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De la Fédération de la Marne AG du 11 Juin 2013 & Congrès du 9 Novembre 2013.

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1 De la Fédération de la Marne AG du 11 Juin 2013 & Congrès du 9 Novembre 2013

2 La comptabilitè de la Fédération (hors Comité) a été vérifiée et validée par le Cabinet Audit et Communication les 7-8 & 9 mars 2013, qui a conclu : « Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de lAssociation à la fin de cet exercice. »

3 27 Décembre 2012 vente de limmeuble de la rue des Augustins pour un montant de 635 000. Les écritures comptables ont impactés les comptes de lexercice de la façon suivante : 1. -Diminution Immobilisations Corporelles de 613 341,47 2 -Génération dun produit exceptionnel de 635 000

4 le Bilan est la photographie au 31 décembre 2012 de la situation patrimoniale et financière de la Fédération (hors Comités)

5 net20112012 construction613 341,470 technique5 509,394 017,26 véhicules31 615,0323 959,07 bureautique1 504,1012 536,65 Immo en cours2 797 477,792 820 361,22 Immo financières1 960460 Total Actif immobilisé 3 451 407,78 2 861 334,20 net20112012 Créances clients8 724,66642 395,05 Produits à recevoir 482 192,55173 825,48 Valeurs mobilières 274 815,34341 722,39 Disponibilités114 609,37112 773,02 Charges constatées 3 590,66 5700,33 Total Actif circulant 883 932,58 1 276 416,27 Actif immobiliséActif circulant Actif net 2011 : 4 335 340,36 Actif net 2012 : 4 137 750, 47

6 20112012 Statutaires2 637 912,95 Projets associatifs 109 803,0029 799,00 Report à nouveau 967,56294 951,35 Résultat exercice 213 979,79 32 761,76 Subv investissement - 333,3215 000,00 Total fonds propres 2 962 329,98 3 010 425,06 20112012 Sur subventions2 293,060,00 Sur dons12 414,286 614,74 Sur autres ressources 28 461,4134 472,66 Total fonds dédiés 43 168,75 41 087,40 Dettes Emprunts81 333,33222 333,29 fournisseurs38 368,9734 262,70 sociales16 639,3316 281,68 Sur Immo1 192 600,00808 465,02 Autres900,004 895,32 Total Dettes 1 329 841,63 1 086 238,01 Fonds propres Fonds dédiés Total du passif 2011 : 4 335 340,36 Total du passif 2012 : 4 137 750,47

7 Le compte de résultat retrace les activités menées tout au long de lannée 2012 et présente lensemble des charges et produits, qui ont permis à la FD (hors comité ) de réaliser ses missions sociales en France et dans le monde

8 Les produits dactivité 2012 (477547 ) ont diminués de 13% par rapport à 2011(550790) Les produits dactivitésen % Vente de marchandises ( - 6 227 )- 18 % Subventions (+ 2 845 )+ 2,20 % Dons, Mécénat, Legs (+5 666 )+ 5,60 % Participation des destinataires (- 69 436 ) - 39 % Produits des initiatives (- 3 848 )- 4,8 % Cotisations statutaires (+0 )+ 0% Autres produits (+457 )+ 0,067 % Reprise sur provisions (+727 )+ 0,059 % Report des ressources (- 3417 )- 19%

9 Les charges dactivités 2012 (495 459 ) ont augmenté 1136 de 0,22% par rapport à 2011 Les charges dactivitéEn % Total des Achats (- 10 958 ) - 8 % Total des services (- 772 )< 1 % Impôts & Taxes (- 732 )- 7% Salaires et charges sociales (+ 7 760 )+ 5,8% Dotation aux amortissements (+ 2 139 )+ 9 % Cotisations statutaires (- 359 )- 1% Autres charges (+ 10 474 ) + 13 % Engagements à réaliser (fonds dédiés) (- 6 415 )- 34%

10 20112012 Produits activité total550 790 477 547 Charges activité total495 323 496 459 Résultat activité + 55 466 - 18 912

11 Financiers20112012 Produits financiers4 958,96 4 548,37 Charges financières 11,24 1 437,87 Résultat financier + 4 947,72 + 3110,50

12 Exceptionnels20112012 Produits Opération de gestion11 055 14 963 Opérations en capital6 466 635 000 Reprise provisions146 488 0 Produits exceptionnels164 011 649 963 Charges Opération de gestion4 328 458 Opérations en capital6 117 600 941 Charges exceptionnelles10 445 611 399 Résultat exceptionnel+ 153 565,49 Dont 140 123,95 + 48 563,66

13 20122011 Total des Produits 1 132 059,03 719 760,21 Total des Charges 1 099 297,27 505 780,42 Le Résultat 2012 est en excédent +32 761,76 + 213 979,79 Le résultat net de la FD est en excédent de 32 761,76 A noter la plus value de 34 058,53 sur la vente des Augustins En 2011 lopération de Commodat a générée un produit exceptionnel de 140 124 et des charges exceptionnelles de 3 706

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18 EN CONCLUSION Le résultat 2012 hors vente de limmeuble Augustin est correct mais nécessite de rester vigilant car les Subventions et le PEAD diminuent et les amortissements seront en augmentation On constate que par rapport au budget prévisionnel 2012 qui était de 546 810 Les Charges réalisées en 2012 * 498 456 représentent 91,1 % du prévisionnel Les Recettes réalisées en 2012 * 497 059 représentent 90,9 % du prévisionnel *Hors vente Augustins

19 RecettesDépensesRésultat Chalons114 401,3566 820,94+ 47 580,41 Epernay75 502,4676 048,93 - 546,47 Vitry24 555,44 21 246,48 + 3 308,96 A charge de chaque structure daffecter le résultat

20 2012 Total Produits1 311 206,19 Total Charges1 228 101, 53 Résultat 2012 + 83 104, 66

21 Représentation Graphique des résultats 2012 Consolidé (hors Vente des Augustins)

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25 EN CONCLUSION Le budget prévisionnel consolidé 2012 était de 648 571 Les Charges réalisées en 2012 (* ) 617 028 représentent 95 % du prévisionnel Les Produits réalisés en 2012( *) 676 206 représentent 104 % du prévisionnel *Hors vente Augustins

26 Avez-vous des Questions ?

27 Le Congrès Départemental décide daffecter le résultat de lexercice 2012 de la Fédération de la Marne (hors Comités) soit 32 761,16 au compte report à nouveau afin de constituer les fonds propres de la Fédération (hors Comités) Pour ………..Contre ……..Abstention……


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