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De la Fédération de la Marne AG du 11 Juin 2013 & Congrès du 9 Novembre 2013.

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1 De la Fédération de la Marne AG du 11 Juin 2013 & Congrès du 9 Novembre 2013

2 La comptabilitè de la Fédération (hors Comité) a été vérifiée et validée par le Cabinet Audit et Communication les 7-8 & 9 mars 2013, qui a conclu : « Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de lAssociation à la fin de cet exercice. »

3 27 Décembre 2012 vente de limmeuble de la rue des Augustins pour un montant de Les écritures comptables ont impactés les comptes de lexercice de la façon suivante : 1. -Diminution Immobilisations Corporelles de ,47 2 -Génération dun produit exceptionnel de

4 le Bilan est la photographie au 31 décembre 2012 de la situation patrimoniale et financière de la Fédération (hors Comités)

5 net construction ,470 technique5 509, ,26 véhicules31 615, ,07 bureautique1 504, ,65 Immo en cours , ,22 Immo financières Total Actif immobilisé , ,20 net Créances clients8 724, ,05 Produits à recevoir , ,48 Valeurs mobilières , ,39 Disponibilités , ,02 Charges constatées 3 590, ,33 Total Actif circulant , ,27 Actif immobiliséActif circulant Actif net 2011 : ,36 Actif net 2012 : , 47

6 Statutaires ,95 Projets associatifs , ,00 Report à nouveau 967, ,35 Résultat exercice , ,76 Subv investissement - 333, ,00 Total fonds propres , , Sur subventions2 293,060,00 Sur dons12 414, ,74 Sur autres ressources , ,66 Total fonds dédiés , ,40 Dettes Emprunts81 333, ,29 fournisseurs38 368, ,70 sociales16 639, ,68 Sur Immo , ,02 Autres900, ,32 Total Dettes , ,01 Fonds propres Fonds dédiés Total du passif 2011 : ,36 Total du passif 2012 : ,47

7 Le compte de résultat retrace les activités menées tout au long de lannée 2012 et présente lensemble des charges et produits, qui ont permis à la FD (hors comité ) de réaliser ses missions sociales en France et dans le monde

8 Les produits dactivité 2012 ( ) ont diminués de 13% par rapport à 2011(550790) Les produits dactivitésen % Vente de marchandises ( )- 18 % Subventions ( )+ 2,20 % Dons, Mécénat, Legs ( )+ 5,60 % Participation des destinataires ( ) - 39 % Produits des initiatives ( )- 4,8 % Cotisations statutaires (+0 )+ 0% Autres produits (+457 )+ 0,067 % Reprise sur provisions (+727 )+ 0,059 % Report des ressources ( )- 19%

9 Les charges dactivités 2012 ( ) ont augmenté 1136 de 0,22% par rapport à 2011 Les charges dactivitéEn % Total des Achats ( ) - 8 % Total des services (- 772 )< 1 % Impôts & Taxes (- 732 )- 7% Salaires et charges sociales ( )+ 5,8% Dotation aux amortissements ( )+ 9 % Cotisations statutaires (- 359 )- 1% Autres charges ( ) + 13 % Engagements à réaliser (fonds dédiés) ( )- 34%

10 Produits activité total Charges activité total Résultat activité

11 Financiers Produits financiers4 958, ,37 Charges financières 11, ,87 Résultat financier , ,50

12 Exceptionnels Produits Opération de gestion Opérations en capital Reprise provisions Produits exceptionnels Charges Opération de gestion Opérations en capital Charges exceptionnelles Résultat exceptionnel ,49 Dont , ,66

13 Total des Produits , ,21 Total des Charges , ,42 Le Résultat 2012 est en excédent , ,79 Le résultat net de la FD est en excédent de ,76 A noter la plus value de ,53 sur la vente des Augustins En 2011 lopération de Commodat a générée un produit exceptionnel de et des charges exceptionnelles de 3 706

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18 EN CONCLUSION Le résultat 2012 hors vente de limmeuble Augustin est correct mais nécessite de rester vigilant car les Subventions et le PEAD diminuent et les amortissements seront en augmentation On constate que par rapport au budget prévisionnel 2012 qui était de Les Charges réalisées en 2012 * représentent 91,1 % du prévisionnel Les Recettes réalisées en 2012 * représentent 90,9 % du prévisionnel *Hors vente Augustins

19 RecettesDépensesRésultat Chalons , , ,41 Epernay75 502, , ,47 Vitry24 555, , ,96 A charge de chaque structure daffecter le résultat

20 2012 Total Produits ,19 Total Charges , 53 Résultat , 66

21 Représentation Graphique des résultats 2012 Consolidé (hors Vente des Augustins)

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25 EN CONCLUSION Le budget prévisionnel consolidé 2012 était de Les Charges réalisées en 2012 (* ) représentent 95 % du prévisionnel Les Produits réalisés en 2012( *) représentent 104 % du prévisionnel *Hors vente Augustins

26 Avez-vous des Questions ?

27 Le Congrès Départemental décide daffecter le résultat de lexercice 2012 de la Fédération de la Marne (hors Comités) soit ,16 au compte report à nouveau afin de constituer les fonds propres de la Fédération (hors Comités) Pour ………..Contre ……..Abstention……


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