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Réunion gestionnaires 22 Octobre 2009 1 Journée Formation/Réunion des gestionnaires 22 Octobre 2009 – ICMCB.

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1 Réunion gestionnaires 22 Octobre Journée Formation/Réunion des gestionnaires 22 Octobre 2009 – ICMCB

2 Réunion gestionnaires 22 Octobre I Ordre du jour 1 I Introduction 2 I Présentation « ULISSE » par son directeur, Philippe BRION 3 I Consommation de crédits 4 I Réseau financier et comptable 5 I Préparation fin dexercice 2009 – calendrier 6 I Carte dachat et Politique dAchat 7 I Réglementation Missions 9 I Questions diverses 8 I Audit

3 3 Réunion gestionnaires 22 Octobre I Audit 8.1 Cartographie des Audits 8.2 Bilan des Audits

4 4 Réunion gestionnaires 22 Octobre I Cartographie des audits Principaux indicateurs Année 2008 (Mai à Novembre 2008) 13 laboratoires audités 11 laboratoires : rien de particulier à signaler 2 laboratoires ré-audités en 2009 Année laboratoires audités à ce jour Domaines des laboratoires audités variés : 5 laboratoires rattachés à lINC 5 laboratoires rattachés à lINSHS 1 laboratoire rattachés à lINSMI 2 laboratoires rattachés à lINS2I 3 laboratoires rattachés à lINSB 2 laboratoires rattachés à lINSU 1 laboratoire rattaché à lIN2P3

5 5 Réunion gestionnaires 22 Octobre I Cartographie des audits Sur ces 19 laboratoires : 13 laboratoires dont les pratiques en vigueur sont en accord avec les recommandations du CNRS en matière de politique dachat et avec les règles comptables applicables au CNRS 6 laboratoires dont les pratiques en vigueur ne sont pas pleinement en accord avec les recommandations du CNRS en matière de politique dachat, et sont perfectibles en matière de règles comptables applicables au CNRS Fin 2010 : Tous les laboratoires auront été audités

6 6 Réunion gestionnaires 22 Octobre I Bilan des audits pour 2009 Points positifs pour les laboratoires audités : Bonne maîtrise des règles de gestion Bonne connaissance des principes de la politique dachat Suivi des seuils achats réguliers Respect du délai global de paiement Tenue de linventaire du laboratoire

7 7 Réunion gestionnaires 22 Octobre I Bilan des audits pour 2009 Points perfectibles pour les laboratoires audités : Délai global de paiement Principes de la politique dachat du CNRS (mise en concurrence, outils mis à disposition….) Traçabilité des procédures dachat Maîtrise des règles de gestion : réglementation missions, attestations inadéquates ou absentes Etiquetage des matériels du laboratoire, prise en date de mise en service (pour le calcul des amortissements)

8 8 Réunion gestionnaires 22 Octobre I Bilan des audits pour laboratoires ayant eu un « soleil » 6 laboratoires ayant eu un « nuage »

9 9 Réunion gestionnaires 22 Octobre 2009 Merci de votre attention


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