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Budget V2.0 1 Support de formation Budget V2.0 Date : 17/09/07 CNRS – Projet BFC Etablissement.

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1 Budget V2.0 1 Support de formation Budget V2.0 Date : 17/09/07 CNRS – Projet BFC Etablissement

2 Budget V2.0 2 Introduction 1

3 Budget V2.0 3 Informations et consignes DFI Principes de navigation Détails des états disponibles Cas pratiques Conclusion 1er jour 1 jour Introduction Programme du cours

4 Budget V2.0 4 Introduction Objectifs de cette formation 1.Danalyser les états disponibles BFC 2.Dutiliser les états pour répondre à des cas pratiques dutilisation A la fin de ce cours, vous serez en mesure de :

5 Budget V2.0 5 Informations et consignes DFI 2

6 Budget V2.0 6 Principes de navigation 3

7 Budget V2.0 7 Principes de navigation Types détat disponibles dans BFC n Trois types détats sont disponibles : n Tableaux de bord et états danalyse des totaux budgétaires pour une vision consolidée par adresse budgétaire n Des listes détaillées pour une vision détaillée par adresse budgétaire n Des queries pour une vision détaillée par adresse budgétaire des justificatifs de dépense (historique laboratoire)

8 Budget V2.0 8 Principes de navigation Accès aux états budgétaires n Les tableaux de bord, les états danalyse par totaux budgétaires et les listes détaillées sont disponibles dans la menu reporting du domaine Budget

9 Budget V2.0 9 Principes de navigation Accès aux états budgétaires n Les queries pour les états des justificatifs des dépenses sont accessibles dans le menu Dépenses/Reporting Dépenses/Bordereaux journaliers dépenses/Liste détats query

10 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les tableaux de bord n Un premier écran dit de sélection permet de sélectionner les données à interroger Sélection des données via le groupe Sélection des données via les valeurs individuelles Après avoir défini vos critères de sélection, lancez létat via le bouton « Exécuter »

11 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les tableaux de bord : Rappels n Des valeurs par défaut peuvent être définies dans les valeurs utilisateurs (à effectuer par utilisateur) comme par exemple, le périmètre financier et lexercice ainsi que le format date et des zones numériques (utiles pour les export Excel).

12 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les tableaux de bord : Rappels n Un groupe est une représentation partielle par exemple de la hiérarchie des centres financiers (structures organisationnelles du CNRS) et permet ainsi deffectuer des analyses transverses (par exemple par DS) n Au sein dun groupe, les valeurs peuvent être hiérarchisées n Dans les tableaux de bord, lanalyse dun état via un groupe permet dune part de sélectionner uniquement les éléments définis dans le groupe et dautre part dafficher les valeurs sous forme hiérarchique (celle définie dans le groupe)

13 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les tableaux de bord : Rappels n Exemple de groupe : SDV

14 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les tableaux de bord : Rappels n Trois types de groupes sont possibles dans BFC : n Groupe de centres financiers : CNRS, DS, DR, Unités n Groupe de comptes budgétaires : DEPENSE, RECETTES, NA, NB, NC, R1, R2, R3 et R4 n Groupe de domaines fonctionnels : A1, A2-A3, LOLF

15 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les tableaux de bord : Rappels n A lexécution de létat, le système édite le résultat sous forme de tableau Zone daffichage de létat Zone de sélection des variations supplémentaires Zone de sélection des valeurs possibles pour une variation donnée

16 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les tableaux de bord : Rappels n Dans lexemple ci-dessous, le gestionnaire veut afficher le budget sur SE. Il sélectionne la variation « Fonds ». Les valeurs possibles saffichent. Le gestionnaire clique sur la valeur « 0 » pour obtenir le résultat demandé.

17 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les tableaux de bord n Les tableaux de bord peuvent être imprimés via le menu n Menu/Etat/Imprimer n Et Exportés sous Excel via le menu n Menu/Etat/Exporter et exportés sous Excel via le menu n Sélectionnez les options « Calcul avec tableur » et « Seulement exporter »

18 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les tableaux de bord n Attention lexport sous Excel nest possible que si vous avez coché loption « Mode Expert »

19 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les listes de détail de pièces n Un premier écran dit de sélection permet de sélectionner les données à interroger Après avoir défini vos critères de sélection, lancez létat via le bouton « Exécuter »

20 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les listes de détail de pièces n Afin denregistrer des hypothèses de travail, il est possible de gérer des variantes de sélection Sauvegarde des hypothèses dans une variante Accès aux variantes déjà enregistrés

21 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les listes de détail de pièces n A lexécution de létat, le système édite le résultat sous forme de liste. Possibilité via ce menu de paramétrer les options de mise en forme : -Total/ Sous-Total -Filtres -Tri par ordre croissant et décroissant

22 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les listes de détail de pièces n A lexécution de létat, le système édite le résultat sous forme de liste. Possibilité via ce menu dimprimer la liste et dexporter la liste sous Excel. Attention ! Choisir pour lexport Excel : Liste/Exportation/Fichier Local puis sélectionnez loption Calcul avec tableur

23 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les queries n Les queries histo-labo sont accessibles via lutilisation du groupe dutilisateurs ZHISTOLAB Le choix du groupe dutilisateur seffectue en cliquant sur ce bouton

24 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les queries n Après sélection du groupe utilisateur, le système propose la liste des queries disponibles Sélectionnez une query puis lancez létat via le bouton exécuter

25 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les queries n Un premier écran dit de sélection permet de sélectionner les données à interroger Après avoir défini vos critères de sélection, lancez létat via le bouton « Exécuter »

26 Budget V Principes de navigation Principes de navigation dans les queries n A lexécution de létat, le système édite le résultat sous forme de liste. Boutons de fonction accessible via la barre de fonctions: Trier par ordre croissant Trier par ordre décroissant Filtrer Effectuer des totaux et sous-totaux Imprimer Exporter sous Excel Enregistrer dans une variante de liste les options utilisateurs

27 Budget V Détails des états disponibles Tableaux de bord/états danalyses par totaux budgétaires 4

28 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Etats disponibles n Tableaux de bord n Situation des crédits de paiement (en central) n Situation des crédits de paiement (en délégation) n Prévisions et exécution des recettes par catégorie(en central) n Prévisions et exécution des recettes par catégorie(en délégation) n Prévisions et exécution des recettes par centre financier n Situation des AE aux différents stades douverture et de consommation n Situation des AE de dotations globales réparties, mises en place, engagées et des CP consommés n Évolution mensuelle des AE engagées et des CP consommés n Situation budgétaire n Tableau de bord DFI présentant la consommation des crédits de dotation globale par domaine fonctionnel (hors TVA rémanente).

29 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Etats disponibles n Etats danalyse par totaux budgétaires n Programme budget (état de budget) n Comparaison de versions de budget n Disponible sur engagé (consommation du budget)

30 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Situation des crédits de paiement(central) n Etat exploitable uniquement par la DFI n Cet état permet de visualiser la situation budgétaire des crédits de paiement TVA rémanente incluse. n Cet état présente en ligne le cumul des dépenses par compte budgétaire(NA, NB, NC) et domaine fonctionnel (A1, A2, A3). n Les colonnes disponibles sont les suivantes : - CP votés BP, - CP votés DM, - CP délégués, - % Délégués, - Dépenses réalisées, - % Réalisées, - Votés – Délégués, - Votés – Réalisés.

31 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Prévision et exécution des recettes par catégorie(central) n Etat exploitable uniquement par la DFI n Cet état permet de visualiser les prévisions et exécution des recettes par catégorie/ligne de recette. n Les colonnes disponibles sont les suivantes : - Prévision de recettes votées, - Prévision de recettes déléguées - Recettes réalisées, - + ou – value : recettes réalisées – prévisions de recette votées - % dexécution : recettes réalisées / prévisions de recette votées

32 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Situation AE aux différents stades n Etat exploitable essentiellement par la DFI n Cet état permet de visualiser la situation des AE aux différents stades douverture (Voté, Affecté, Réparti, Mis en place) ainsi que la consommation budgétaire TVA rémanente incluse. n En exécutant létat, deux variantes sont disponibles et accessible via le bandeau de gauche : - La variante « Disponible AE CB/DF » qui permet dafficher les disponibles budgétaires à chaque stade de mise en œuvre ; - La variante « Total reçu AE CB/DF » qui permet dafficher les montants reçus à chaque stade de mise en œuvre.

33 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Situation AE aux différents stades n Cet état présente en ligne le cumul des dépenses par compte budgétaire (NB et NC) et par domaine fonctionnel. n Les colonnes disponibles sont les suivantes : - Dispo Voté ou Voté, - Dispo Affecté ou Affecté, - Dispo Réparti ou Réparti, - Mis en place, - Engagé, - Montant crédit de paiement réalisé.

34 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Situation AE et CP consommés n Etat exploitable uniquement par la DFI n Cet état permet de visualiser la situation des AE aux stades douverture Réparti et Mis en place sur SE, sur RP et pour toutes origines de crédit confondues ainsi que la consommation budgétaire TVA rémanente incluse, par groupe de DR. n En exécutant létat, deux variantes sont disponibles et accessible via le bandeau de gauche : n La variante « Disponible AE et CP » qui permet dafficher les disponibles budgétaires à chaque stade de mise en œuvre n La variante « Total reçu AE et CP » qui permet dafficher les montants reçus à chaque stade de mise en œuvre.

35 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Situation AE et CP consommés n Cet état présente en ligne le cumul des dépenses par compte budgétaire (NA, NB et NC) et par domaine fonctionnel. n Les colonnes disponibles sont les suivantes : - Disponible Réparti SE ou Réparti SE, - Disponible Réparti RP ou Réparti RP, - Disponible Réparti Total ou Total Réparti, - Mis en place SE, - Mis en place RP, - Engagé SE, - Engagé RP, - Total engagé, - Montant crédit de paiement réalisé.

36 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Evolution mensuelle AE et CP n Etat exploitable essentiellement par la DFI n Cet état permet de visualiser les AE aux stades douverture Affecté, Réparti et Mis en place sur SE, sur RP et pour toutes origines de crédit confondues ainsi que la consommation budgétaire (avec ou sans TVA rémanente). n Cet état présente en ligne le cumul des dépenses par compte budgétaire (NA, NB et NC).

37 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Evolution mensuelle AE et CP n En exécutant létat, quatre variantes sont disponibles et accessibles via le bandeau de gauche : n La variante « Disponible mensuel AE CP hors TRC (hors Tva Rémanente)» permet dafficher les disponibles budgétaires à chaque stade de mise en œuvre, les AE engagées et les crédits de paiements réalisés (hors TVA Rémanente). n La variante « Total reçu mensuel AE CP hors TRC (hors Tva Rémanente)» permet dafficher les montants reçus à chaque stade de mise en œuvre, les AE engagées et les crédits de paiements réalisés (hors TVA Rémanente). n La variante « Disponible mensuel AE CP TRC (Tva Rémanente Comprise)» permet dafficher les disponibles budgétaires à chaque stade de mise en œuvre, les AE engagées et les crédits de paiements réalisés (TVA Rémanente incluse) n La variante « Total reçu mensuel AE CP (Tva Rémanente Comprise)» permet dafficher les montants reçus à chaque stade de mise en œuvre, les AE engagées et les crédits de paiements réalisés (TVA Rémanente incluse).

38 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Evolution mensuelle AE et CP Pour les variantes de types dispo mensuel, les colonnes disponibles sont les suivantes : - Dispo Aff SE : cette colonne affiche les crédits disponibles au stade affecté en subvention dEtat, - Dispo Aff RP : cette colonne affiche les crédits disponibles au stade affecté en ressources propres, - Dispo Aff total : cette colonne affiche les crédits disponibles au stade affecté (SE+RP), - Dispo Rép SE : cette colonne affiche les crédits disponibles au stade réparti en subvention dEtat, - Dispo Réparti RP : cette colonne affiche les crédits disponibles au stade réparti en ressources propres, - Dispo Réparti Total : cette colonne affiche les crédits disponibles au stade réparti (SE+RP), - Mis en place SE : cette colonne affiche les crédits mis en place en subvention dEtat, - Mis en place RP : cette colonne affiche les crédits mis en place en ressources propres, - Mis en place tot : cette colonne affiche les crédits mis en place (SE+RP), - Engagé SE : cette colonne affiche les engagements (avec/hors TVA rémanente) en subvention dEtat, - Engagé RP : cette colonne affiche les engagements (avec/hors TVA rémanente) en ressources propres, - Total engagé : cette colonne affiche le total des engagements (avec/hors TVA rémanente) quelque soit lorigine de financement, - Montant crédit de paiement réalisé : cette colonne affiche le total des crédits de paiements réalisés (avec/hors TVA rémanente) quelque soit lorigine de financement.

39 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Evolution mensuelle AE et CP Pour les variantes de types Total mensuel AE/CP, les colonnes disponibles sont les suivantes : - affecté SE : cette colonne affiche le total des crédits reçus au stade affecté en subvention dEtat, - affecté RP : cette colonne affiche le total des crédits reçus au stade affecté en ressources propres, - Total affecté : cette colonne affiche le total des crédits reçus au stade affecté (SE+RP), - Réparti SE : cette colonne affiche le total des crédits reçus au stade réparti en subvention dEtat, - Réparti RP : cette colonne affiche le total des crédits reçus au stade réparti en ressources propres, - Total Réparti : cette colonne affiche le total des crédits reçus au stade réparti (SE+RP), - Mis en place SE : cette colonne affiche les crédits mis en place en subvention dEtat, - Mis en place RP : cette colonne affiche les crédits mis en place en ressources propres, - Mis en place tot : cette colonne affiche les crédits mis en place (SE+RP), - Engagé SE : cette colonne affiche les engagements (avec/hors TVA rémanente en subvention dEtat), - Engagé RP : cette colonne affiche les engagements (avec/hors TVA rémanente en ressources propres), - Total engagé : cette colonne affiche le total des engagements (avec/hors TVA rémanente quelque soit lorigine de financement), - Montant crédit de paiement réalisé : cette colonne affiche le total des crédits de paiements réalisés (avec/hors TVA rémanente quelque soit lorigine de financement).

40 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Situation budgétaire n Cet état permet de visualiser le budget en AE aux stades douverture Réparti et Mis en place sur SE, sur RP et pour toutes origines de crédit confondues ainsi que la consommation budgétaire.

41 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Situation budgétaire n En exécutant létat, quatre variantes sont disponibles et accessibles via le bandeau de gauche : n La variante « Situation 1 par agrégat hors TVAR (TVA Rémanente)» permet dafficher létat par destination NCBC et par centre financier. Il affiche les crédits mis en place, les AE engagées (hors TVA Rémanente), le pourcentage dengagement, les crédits de paiements réalisés (hors TVA Rémanente) et le pourcentage de CP réalisés. n La variante « Situation 2 par agrégat avec TVAR» permet dafficher létat par destination NCBC et centre financier. Il affiche les crédits disponibles au stade réparti, les crédits mis en place, les AE engagées (TVA rémanente incluse) et les crédits de paiements réalisés (TVA rémanente incluse). n La variante « CDPMENS avec TVAR » permet dafficher létat par compte budgétaire et par destination NCBC. Il affiche les crédits mis en place, les AE engagées (TVA rémanente incluse), le pourcentage dengagement, les crédits de paiements réalisés (TVA rémanente incluse) et le pourcentage de CP réalisés. n La variante « CDPMENS TVAR + REP » permet dafficher létat par compte budgétaire et par destination NCBC. Il affiche les crédits disponibles au stade réparti, les crédits mis en place, les AE engagées (hors TVA Rémanente), les crédits de paiements réalisés (hors TVA Rémanente).

42 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Situation budgétaire n Pour les variantes Situation 1 et Situation 2, létat présente en ligne le cumul des dépenses par domaine fonctionnel et centre financier n Pour les variantes CDPMENS, létat présente en ligne le cumul des dépenses par compte budgétaire (NA, NB et NC) et par domaine fonctionnel.

43 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Situation budgétaire n Les colonnes disponibles sont les suivantes : Pour les variantes « Situation 1 par agrégat » et «CDPMENS » : - AE mis en place pour toutes origines de financement, - Montant engagements pour toutes origines de financement, - Taux dengagement pour toutes origines de financement, - Montant mandatement pour toutes origines de financement, - Taux de mandatement pour toutes origines de financement, - AE mis en place sur SE, - Montant engagements sur SE, - Taux dengagement sur SE, - Montant mandatement sur SE, - Taux de mandatement sur SE, - AE mis en place sur RP, - Montant engagements sur RP, - Taux dengagement sur RP, - Montant mandatement sur RP, - Taux de mandatement sur RP.

44 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Situation budgétaire n Les colonnes disponibles sont les suivantes : Pour les variantes « Situation 2 » et «CDPMENS TVAR» : - Total Dispo Réparti, - Total AE en place - Total Engagements, - Total Réalisé, - Dispo Réparti (SE) - AE en place (SE) - Engagements (SE) - Réalisé (SE) - Dispo Réparti (RP) - AE en place (RP) - Engagements (RP) - Réalisé (RP)

45 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Programme budget n Cet état permet dafficher par adresse budgétaire le budget actuel, cest-à-dire le budget disponible sur le type de budget étudié n Ainsi que les différents mouvements de transfert enregistrés sur ce type de budget : n Transferts - émetteurs pour les transferts de crédits effectués à partir du stade étudié. n Transferts - réceptions pour les transferts de crédits reçus au stade étudié

46 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Comparaison de versions de budget n Cet état permet de comparer deux versions de budget. Par exemple, il permet de comparer pour un même exercice le budget « gelé » BP du budget BP voté.

47 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Disponible sur engagé n Cet état permet de comparer le budget, le budget consommé, le montant engagé et réalisé ainsi que le disponible budgétaire. n Remarques : pour obtenir des informations pertinentes il convient de bien choisir les critères de sélection initiaux. En délégation, il est recommandé dutiliser les états Disponible sur AE mises en place (délégation) et Disponible sur CP délégués (délégation).

48 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Disponible sur AE mises en place (délégation) n Cet état permet dafficher sur trois colonnes : n les AE mises en place sur les comptes budgétaires NB et/ou NC : total des crédits mis en place (hors pièces budgétaires préenregistrées), en version dexécution (0), sur le budget dengagement, sur les comptes budgétaires NB et/ou NC pour le (ou les) centre financier (s), le (ou les) fond(s), le (ou les) domaine fonctionnel (s) et le (ou les) programme(s) CB étudié(s). n le montant engagé sur ces AE (avec le détail en NB1, NB2, NB3 et ou NC) : total des pièces dexécution enregistrées sur les comptes budgétaires NB1, NB2, NB3 et/ou NC, en version dexécution (0), sur le budget dengagement, sur les comptes budgétaires NB et/ou NC pour le (ou les) centre financier (s), le (ou les) fond(s), le (ou les) domaine fonctionnel (s) et le (ou les) programme(s) CB étudié(s) : demandes dachat non transformées en commandes dachat, les commandes dachat, les éventuels consommations dAE supplémentaires lorsque des charges supplémentaires ont été enregistrées directement sur les factures et enfin les avoirs qui diminuent le montant engagé n le montant disponible : cette colonne est la différence entre le budget dAE mis en place (AE mises en place) et le budget dAE consommé par les crédits engagées (Engagé).

49 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Disponible sur CP délégués (délégation) n Cet état permet dafficher sur trois colonnes : n Les CP délégués sur les comptes budgétaires en NB et/ou NC : total des crédits de paiements délégués aux délégations (hors pièces budgétaires préenregistrées), en version dexécution (0), sur le budget de paiement, sur les comptes budgétaires NB et/ou NC pour le (ou les) centre financier (s) étudié(s). n les CP réalisés sur ces CP délégués (uniquement en NB2, NB3 et/ou NC) : cette colonne cumule les factures (services faits et factures) et les avoirs enregistrés sur les comptes budgétaires NB2 et NB3 ou NC, quelque soit le fonds (origine de financement : subvention dEtat ou ressources propres), sur le budget de paiement et la version dexécution (0). n le montant disponible correspondant : cette colonne est la différence entre les CP délégués et les CP réalisées n Remarque : dans lécran de sélection deux variantes sont disponibles pour accéder directement aux caractéristiques par défaut sur Agrégat A1 ou A2+A3 : /N/CP AGREGAT 1 et /N/CP AGR 2ET3

50 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Prévision et exécution des recettes par centre financier (délégation) n Cet état permet de visualiser la prévision et lexécution des recettes par catégorie (et lignes) de recettes en délégation. n En exécutant létat, deux variantes sont disponibles et accessibles via le bandeau de gauche : n Suivi des recettes par centre financier n Suivi des recettes sur contrats : affichage des données propres aux recettes sur contrats de recherche avec tiers publics ou privés (compte budgétaire R2CONTRATS-RECHERCHE)

51 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Prévision et exécution des recettes par centre financier (délégation) n Colonnes disponibles pour la variante Suivi des recettes par centre financier : n PR déléguées : total des prévisions de recettes déléguées aux délégations (hors pièces budgétaires préenregistrées), en version dexécution (0), sur le budget de paiement, sur tous les comptes budgétaires de recettes, pour le ou les fonds étudié(s) et pour le (ou les) centre financier (s) étudié(s). n Recettes réalisées : total des factures de recettes et des avoirs sur factures de recettes enregistrés, en version dexécution (0), sur le budget de paiement, sur tous les comptes budgétaires de recettes, pour le ou les fonds étudié(s) et pour le (ou les) centre financier (s) étudié(s). n + ou - value : différence entre les recettes réalisées et les prévision de recettes déléguées aux délégations. (Recettes réalisées - PR déléguées). n % dexécution : pourcentage de recettes réalisées par rapport aux prévisions de recettes déléguées aux délégations. (Recettes réalisées / PR déléguées x 100)

52 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Prévision et exécution des recettes par centre financier (délégation) n Colonnes disponibles pour la variante Suivi des recettes sur contrats : n PR déléguées : total des prévisions de recettes déléguées aux délégations (hors pièces budgétaires préenregistrées), en version dexécution (0), sur le budget de paiement, sur le compte budgétaires de recettes R2CONTRATS-RECHERCHE, et pour le (ou les) centre financier (s) étudié(s). n Recettes réalisées : total des factures de recettes et des avoirs sur factures de recettes enregistrés, en version dexécution (0), sur le budget de paiement, sur le compte budgétaires de recettes R2CONTRATS-RECHERCHE, et pour le (ou les) centre financier (s) étudié(s). n + ou - value : différence entre les recettes réalisées et les prévision de recettes déléguées aux délégations. (Recettes réalisées - PR déléguées). n % dexécution : pourcentage de recettes réalisées par rapport aux prévisions de recettes déléguées aux délégations. (Recettes réalisées / PR déléguées x 100)

53 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Prévision et exécution des recettes par catégorie (délégation) n Cet état permet de visualiser la prévision et lexécution des recettes par catégorie (et lignes) de recettes pour un centre financier donnée en délégation. n Colonnes disponibles : n PR déléguées : total des prévisions de recettes déléguées aux délégations (hors pièces budgétaires préenregistrées), en version dexécution (0), sur le budget dengagement, sur tous les comptes budgétaires de recettes, pour le ou les fonds étudié(s) et pour le (ou les) centre financier (s) étudié(s). n Recettes réalisées : cette colonne cumule les factures de recettes et les avoirs sur factures de recettes enregistrés, en version dexécution (0), sur le budget de paiement, sur tous les comptes budgétaires de recettes, pour le ou les fonds étudié(s) et pour le (ou les) centre financier (s) étudié(s). n - + ou - value : cette colonne est la différence entre les recettes réalisées et les prévision de recettes déléguées aux délégations. (Recettes réalisées - PR déléguées). n % Réalisé : cette colonne indique le pourcentage de recettes réalisées par rapport aux prévisions de recettes déléguées aux délégations.(Recettes réalisées / PR déléguées x 100)

54 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Prévision et exécution des recettes par catégorie (délégation) n Cet état permet de visualiser la prévision et lexécution des recettes par catégorie (et lignes) de recettes en délégation. n Colonnes disponibles : n PR déléguées : total des prévisions de recettes déléguées aux délégations (hors pièces budgétaires préenregistrées), en version dexécution (0), sur le budget de paiement, sur tous les comptes budgétaires de recettes, pour le ou les fonds étudié(s) et pour le (ou les) centre financier (s) étudié(s). n Recettes réalisées : total des factures de recettes et des avoirs sur factures de recettes enregistrés, en version dexécution (0), sur le budget de paiement, sur tous les comptes budgétaires de recettes, pour le ou les fonds étudié(s) et pour le (ou les) centre financier (s) étudié(s). n + ou - value : différence entre les recettes réalisées et les prévision de recettes déléguées aux délégations. (Recettes réalisées - PR déléguées). n % dexécution : pourcentage de recettes réalisées par rapport aux prévisions de recettes déléguées aux délégations. (Recettes réalisées / PR déléguées x 100)

55 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Consommation des crédits de dotation globale par domaine fonctionnel n Etat exploitable uniquement par la DFI n Cet état permet dafficher la consommation des crédits hors taxe (hors TVA rémanente) de dotation globale par domaine fonctionnel.

56 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Consommation des crédits de dotation globale par domaine fonctionnel n Colonnes disponibles : n AE en place (SE) n Montant engagé (SE) n % engagé (SE) n Dépenses réalisées (SE) n AE en place (RP) n Montant engagé (RP) n % engagé (RP) n Dépenses réalisées (RP) n Total AE en place n Total Montant engagé n Total % engagé n Total Dépenses réalisées

57 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Situation des crédits de paiement (délégation) n Cet état permet de visualiser les crédits de paiement (CP) délégués et liquidés hors NA et NB1 en délégation.

58 Budget V Détails des états disponibles : tableau de bord Situation des crédits de paiement (délégation) n Colonnes disponibles : n CP Délégués : total des crédits de paiements délégués (hors pièces budgétaires préenregistrées), en version dexécution (0), sur le budget de paiement, sur les comptes budgétaires NB et/ou NC pour le groupe de centres financiers étudié. n Dépenses Hors TVAR : total des écritures non statistiques (hors TVA rémanente) relatives aux factures (services faits et factures) et les avoirs enregistrés sur les comptes budgétaires NB2 et NB3 ou NC, quelque soit le fonds (origine de financement : subvention dEtat ou ressources propres), sur le budget de paiement et la version dexécution (0). n TVA rémanente : total des écritures statistiques (spécifiques à la TVA rémanente) relatives aux factures (services faits et factures) et les avoirs enregistrés sur les comptes budgétaires NB2 et NB3 ou NC, quelque soit le fonds (origine de financement : subvention dEtat ou ressources propres), sur le budget de paiement et la version dexécution (0). n Dépenses réalisées : total des services faits et factures (TVA rémanente incluse) et des avoirs enregistrés (TVA rémanente incluse) sur les comptes budgétaires NB2 et NB3 ou NC, quelque soit le fonds (origine de financement : subvention dEtat ou ressources propres), sur le budget de paiement et la version dexécution (0). n % Dép. réalisées : pourcentage des dépenses réalisées en CP par rapport aux crédits délégués. (colonne Dépenses réalisées / CP Délégués x 100)

59 Budget V Détails des états disponibles Listes des pièces 5

60 Budget V Détails des états disponibles : Listes des pièces Détail pièces de saisie de budget n Cet état permet de visualiser le détail des mouvements budgétaires.

61 Budget V Détails des états disponibles : Listes des pièces Engagement et réimputation de fonds n Cet état permet de visualiser le détail des mouvements dengagement.

62 Budget V Détails des états disponibles : Listes des pièces Ecriture FI n Cet état permet de visualiser le détail des services faits et des factures.

63 Budget V Détails des états disponibles : Listes des pièces Toutes les écritures n Cet état permet de visualiser le détail des pièces dengagement et réelles. Il permet de consolider les données des états décrits précédemment.

64 Budget V Détails des états disponibles Queries 6

65 Budget V Détails des états disponibles : Queries Relevé de compte de lunité : budget

66 Budget V Détails des états disponibles : Queries Relevé de compte de lunité : commande dachat

67 Budget V Détails des états disponibles : Queries Relevé de compte de lunité : facture dachat

68 Budget V Détails des états disponibles : Queries Relevé de compte de lunité : engagement individuel

69 Budget V Détails des états disponibles : Queries Relevé de compte de lunité : liquidation engagement individuel

70 Budget V Détails des états disponibles : Queries Relevé de compte de lunité : mission

71 Budget V Détails des états disponibles : Queries Relevé de compte de lunité : facture mission

72 Budget V Cas pratiques 7

73 Budget V Cas concrets dutilisation des états : Suivi des crédits de paiement n Tableau bord : Situation des crédits de paiement (délégation) avec TVA et sans TVA rémanente n Vision synthétique du disponible : Disponible sur CP délégués (délégation) sans TVA rémanente

74 Budget V Cas concrets dutilisation des états : Recherche des crédits à mettre en place aux unités n Tableau de bord : Programme Budget n Vision journalière n Ecran de sélection : sélectionner la DR (groupe de centre financier) et le type de budget REP n Ecran danalyse du tableau de bord : rechercher la liste des pièces en double- cliquant sur le total et lançant létat des pièces de saisies n Ecran de liste : filtrer la liste pour analyser les pièces à J-1 n Vision périodique n Ecran de sélection : sélectionner la DR (groupe de centre financier) et le type de budget REP n Ecran danalyse du tableau de bord : rechercher la liste des pièces en double- cliquant sur le total et lançant létat des pièces de saisies n Ecran de liste : utiliser la variante de mise en forme /N/REPARTI puis analyser le sous-total par programme CB

75 Budget V Cas concrets dutilisation des états : Suivi des AE mises en place, engagées et disponibles n Tableau de bord : Disponibles sur AE mises en place (délégation) n Pour une analyse par adresse budgétaire, sélectionner dans lécran de sélection les adresses à analyser n Astuce : n Pour une analyse sur lagrégat 1, sélectionner le groupe de domaine fonctionnel A1 n Pour une analyse sur lagrégat 2 ou 3, sélectionner la ligne de destination

76 Budget V Cas concrets dutilisation des états : Suivi des recettes n Vision synthétique : tableau de bord « Prévision et exécution des recettes par catégorie (délégation) » n Deux variantes disponibles : une variante par centre financier et catégorie et une autre par contrat de recherche n Astuce : dans les deux cas, la variante daffichage N/RECETTES1 est accessible dans lécran de détail des factures ( Ecran danalyse du tableau de bord : rechercher la liste des pièces en double-cliquant sur le total et lançant létat des pièces réelles). Cette variante daffichage permet dafficher toutes les informations nécessaires aux rapprochement des données. n Vision détaillée par catégorie et ligne de recette : états de liste « toutes écritures » ou « Ecritures FI » n Astuce : la variante /N/RECETTES est aussi accessible via ces transactions

77 Budget V Cas concrets dutilisation des états : Situation budgétaire n Tableau de bord : Situation budgétaire équivalent CDPMENS Délégation n Les deux variantes utiles pour des analyses DR sont : n Variante situation 1 hors TVAR = vision par unité n Variante CDPMENS TVAR + REP : vision délégation NCBC

78 Budget V Questions, remarques, réactions… FIN


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