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Conseil d’administration 7 Avril 2006

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Présentation au sujet: "Conseil d’administration 7 Avril 2006"— Transcription de la présentation:

1 Conseil d’administration 7 Avril 2006
CRDP d’Aquitaine Agen Mérignac Conseil d’administration 7 Avril 2006 Mont-de-Marsan Pau Périgueux

2 ORDRE DU JOUR Approbation du procès-verbal de la séance du novembre 2005 Questions financières Point d’activité du Directeur Bouquet de services académique Questions diverses

3 Questions financières
Compte financier 2005 Décision modificative n°1 de 2006

4 Compte de résultat Résultat : 829 754.26 € 6 283 007.39 €
Compte financier 2005 Compte de résultat PRODUITS CHARGES Résultat : €

5 Excédent brut d’exploitation
Compte financier 2005 Excédent brut d’exploitation SUBVENTIONS D’EXPLOITATION - Valeur ajoutée produite CHARGES de PERSONNEL Impôts et Taxes Résultat d’exploitation : €

6 Comparatif des charges
Compte financier 2005 Comparatif des charges 2005 2004 CHARGES 60 Achats 61 Services extérieurs 62 Autres services 63 Impôts 64 Charges du personnel 65 Autres charges 68 Amortissements 0650 Dépenses informatiques 66 Charges financières 39.67 € 0 € 67 Charges exceptionnelles

7 Comparatif des Produits
Compte financier 2005 Comparatif des Produits 2005 2004 PRODUITS 70 Chiffre d’affaires 71 Variations des stocks 74 Subvention de fonctionnement 75 Autres produits 78 Amortissement 0 € 76 Produits financiers 77 Produits exceptionnels

8 Capacité d’autofinancement (1)
Compte financier 2005 Capacité d’autofinancement (1) Définition : ressource dégagée par le cycle d’exploitation pour financer les investissements. excédent brut d’exploitation Autres Charges Autres Produits CAF

9 Capacité d’autofinancement (2)
Compte financier 2005 Capacité d’autofinancement (2) Résultat € Charges non décaissables € Recettes non encaissables € CAF – €

10 Variation du fonds de roulement
Compte financier 2005 Variation du fonds de roulement CAF – € EMPLOIS RESSOURCES € VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT €

11 Évolution du fonds de roulement
Compte financier 2005 Évolution du fonds de roulement 148 jours 134 jours 129 jours 125 jours 110 jours 131 jours

12 Compte financier 2005 Propositions de vote Proposition 1  Le montant définitif des opérations de l’année est arrêté à la somme de € Proposition 2  Le résultat de l ’exercice 2005 arrêté à la somme de € est porté au compte Réserves de l’établissement. Proposition 3  Les durées d ’amortissement - conformes à celles indiquées sur les feuilles annexes - sont reconduites pour 2006.

13 Produits Intitulés des comptes Rappel des crédits Budget 2006
Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel Produits Intitulés des comptes Rappel des crédits Budget 2006 Montant décision modificative N°1 Nouveaux crédits Subventions d’exploitation Autres ressources Total des recettes de la 1ère section Résultat prévisionnel : perte 0.00 € Total équilibre

14 Produits – nouveaux crédits
Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel Produits – nouveaux crédits € 19% € 81%

15 Charges Intitulés des comptes Rappel des crédits Budget 2006
Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel Charges Intitulés des comptes Rappel des crédits Budget 2006 Montant décision modificative N°1 Nouveaux crédits ouverts Charges de personnel Autres charges Total des dépenses Résultat prévisionnel Total équilibre

16 Charges – Nouveaux crédits
Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel Charges – Nouveaux crédits € 62% € 38% Total des dépenses : €

17 Résultat prévisionnel de l’exercice
Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel Calcul capacité d’ autofinancement Rappel des crédits Budget 2006 Montant DM N°1 Nouveaux crédits ouverts Résultat prévisionnel de l’exercice Dotation aux amortissements et provisions - Reprise sur amortissements et provisions - Neutralisation des amortissements - Quote-part des subventions d’investissement reportées au compte de résultat + moins-values de cessions d’actifs - moins-values de cessions d’actifs = Capacité d’autofinancement (CAF)

18 Tableaux de financements abrégés
Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel Tableaux de financements abrégés Rappel des crédits Budget 2006 Montant DM N°1 Nouveaux crédits ouverts Insuffisance d’autofinancement Acquisitions d’immobilisations Quote-part des subventions d’investissement inscrite au compte de résultat Remboursement des emprunts et dettes assimilées Achats de valeurs immobilières de placement Total des emplois Apport au fonds de roulement Capacité d’autofinancement Plus values de cessions d’actifs Aliénation d’immobilisations Subventions d’investissement reçues Remboursement de prêts et avances Emprunts et dettes assimilés Aliénations des valeurs immobilières de placement Autres recettes en capital Prélèvement sur le fonds de roulement

19 PRESENTATION DES DEPENSES PAR DESTINATION ANNEE 2006
Crédits ouverts par la décision budgétaire N°1 PERSONNEL FONCTIONNEMENT INVESTISSEMENT TOTAL Disponible Réserve de précaution Administration logistique Accompagnement pédagogique 93.00 € Edition diffusion 0.00 €

20 PRESENTATION DES DEPENSES PAR DESTINATION ANNEE 2006
Crédits ouverts aprés la décision budgétaire N°1 PERSONNEL FONCTIONNEMENT INVESTISSEMENT TOTAL Disponible Réserve de précaution Administration logistique Accompagnement pédagogique 93.00 € Edition diffusion 0.00 €


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