La présentation est en train de télécharger. S'il vous plaît, attendez

La présentation est en train de télécharger. S'il vous plaît, attendez

Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006.

Présentations similaires


Présentation au sujet: "Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006."— Transcription de la présentation:

1 Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

2 ORDRE DU JOUR Approbation du procès-verbal de la séance du 3 novembre 2005 Approbation du procès-verbal de la séance du 3 novembre 2005 Questions financières Questions financières Point dactivité du Directeur Point dactivité du Directeur Bouquet de services académique Bouquet de services académique Questions diverses Questions diverses

3 Questions financières Compte financier 2005 Compte financier 2005 Décision modificative n°1 de 2006 Décision modificative n°1 de 2006

4 Compte de résultat PRODUITSCHARGES Résultat : Compte financier 2005

5 Excédent brut dexploitation SUBVENTIONS DEXPLOITATION - Valeur ajoutée produite CHARGES de PERSONNEL Impôts et Taxes Résultat dexploitation : Compte financier 2005

6 CHARGES Achats 61 Services extérieurs 62 Autres services 63 Impôts 64 Charges du personnel 65 Autres charges 68 Amortissements 0650 Dépenses informatiques Charges financières Charges exceptionnelles Comparatif des charges Compte financier 2005

7 Comparatif des Produits PRODUITS Chiffre daffaires 71 Variations des stocks 74 Subvention de fonctionnement 75 Autres produits 78 Amortissement Produits financiers Produits exceptionnels Compte financier 2005

8 Capacité dautofinancement (1) Définition : ressource dégagée par le cycle dexploitation pour financer les investissements. Définition : ressource dégagée par le cycle dexploitation pour financer les investissements. excédent brut dexploitation Autres Charges Autres Produits CAF Compte financier 2005

9 Capacité dautofinancement (2) Résultat Charges non décaissables Recettes non encaissables CAF – Compte financier 2005

10 Variation du fonds de roulement CAF – RESSOURCES EMPLOIS VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT Compte financier 2005

11 Évolution du fonds de roulement Compte financier jours 134 jours 148 jours 129 jours 125 jours 110 jours

12 Propositions de vote Proposition 1 Le montant définitif des opérations de lannée 2005 est arrêté à la somme de Proposition 1 Le montant définitif des opérations de lannée 2005 est arrêté à la somme de Proposition 2 Le résultat de l exercice 2005 arrêté à la somme de est porté au compte Réserves de létablissement. Proposition 3 Les durées d amortissement - conformes à celles indiquées sur les feuilles annexes - sont reconduites pour Compte financier 2005

13 Produits Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel Intitulés des comptes Rappel des crédits Budget 2006 Montant décision modificative N°1 Nouveaux crédits Subventions dexploitation Autres ressources Total des recettes de la 1ère section Résultat prévisionnel : perte Total équilibre

14 Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel Produits – nouveaux crédits % %

15 Charges Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel Intitulés des comptes Rappel des crédits Budget 2006 Montant décision modificative N°1 Nouveaux crédits ouverts Charges de personnel Autres charges Total des dépenses Résultat prévisionnel Total équilibre

16 % % Total des dépenses : Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel Charges – Nouveaux crédits

17 Calcul capacité d autofinancement Rappel des crédits Budget 2006 Montant DM N°1 Nouveaux crédits ouverts Résultat prévisionnel de lexercice Dotation aux amortissements et provisions - Reprise sur amortissements et provisions - Neutralisation des amortissements - Quote-part des subventions dinvestissement reportées au compte de résultat + moins-values de cessions dactifs - moins-values de cessions dactifs = Capacité dautofinancement (CAF) Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel

18 Tableaux de financements abrégés Rappel des crédits Budget 2006 Montant DM N°1 Nouveaux crédits ouverts Insuffisance dautofinancement Acquisitions dimmobilisations Quote-part des subventions dinvestissement inscrite au compte de résultat Remboursement des emprunts et dettes assimilées Achats de valeurs immobilières de placement Total des emplois Apport au fonds de roulement Capacité dautofinancement Plus values de cessions dactifs Aliénation dimmobilisations Subventions dinvestissement reçues Remboursement de prêts et avances Emprunts et dettes assimilés Aliénations des valeurs immobilières de placement Autres recettes en capital Prélèvement sur le fonds de roulement Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel

19 PRESENTATION DES DEPENSES PAR DESTINATION ANNEE 2006 Crédits ouverts par la décision budgétaire N°1 PERSONNELFONCTIONNEMENTINVESTISSEMENTTOTAL Disponible Rése rve de précaution Administration logistique Disponible Rése rve de précaution Accompagnement pédagogique Disponible Rése rve de précaution Edition diffusion Disponible Rése rve de précaution TOTAL

20 PRESENTATION DES DEPENSES PAR DESTINATION ANNEE 2006 Crédits ouverts aprés la décision budgétaire N°1 PERSONNELFONCTIONNEMENTINVESTISSEMENTTOTAL Disponible Rése rve de précaution Administration logistique Disponible Rése rve de précaution Accompagnement pédagogique Disponible Rése rve de précaution Edition diffusion Disponible Rése rve de précaution TOTAL


Télécharger ppt "Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006."

Présentations similaires


Annonces Google