PRISE EN MAIN DE LA VERSION D’EVALUATION

POURQUOI UTILISER REVISAUDIT ? Augmenter la productivité des missions de CAC grâce à l'automatisation de nombreuses tâches Augmenter la qualité et la rapidité des documents produits Répondre aux objectifs du contrôle qualité quant à la formalisation des travaux et des conclusions Sécuriser les données Optimiser le travail collaboratif Aboutir à une démarche "Zéro papier". Mises à jour régulières du contenu des questionnaires et feuilles de travail REJOIGNEZ LE CLAN DES REVISAUDITEURS Nous équipons aujourd'hui plus de 900 cabinets avec RevisAudit (environ 3 000 utilisateurs), pour leurs missions de Commissariat aux Comptes. Notre meilleure publicité, depuis plus de 10 ans, reste le niveau de satisfaction de nos utilisateurs qui n'hésitent pas à recommander RevisAudit à leurs confrères, et nous les en remercions vivement.

UNE STRUCTURE EN 5 MODULES Dossier Permanent (25 onglets) Dossier de Contrôle interne (Organisation) Dossiers pluri-annuels Dossiers annuels Dossier de Révision (120 feuilles de W) Dossier de Contrôle (approche risques, plan de mission, contrôles spécif…) DG annuel (Balance, Bilan, SIG, ratios…)

DEMARRER LA VERSION DEMO DE RevisAudit 1/2 Quand l’application démarre, vous arrivez dans le menu d’ouverture de RevisAudit. Différents éléments sont accessibles via ce menu d’ouverture : 2 La liste des dossiers Le lecteur actuel de travail Les fonctions de création et suppression de dossiers Les boutons pour gérer le travail en clientèle 4 3 5 6 1 (5) Les fonctionnalités avancées de l’administration des bases ainsi que le suivi transversal des missions avec le bouton « Gestion des missions » (6) Les messages de RevisAudit (nouvelles versions disponibles, les formations…)

DEMARRER LA VERSION DEMO DE REVISAudit 2/2 La version d’évaluation vous permet si besoin de créer un dossier. Cependant, un dossier factice « DOSSIER DEMO » est à votre disposition pour tester directement l’application avec un jeu de comptabilité factice intégré. Une fois ouvert, vous arrivez dans le dossier permanent.

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 1/41 Le dossier permanent (pluri-annuels) 1/7 : Ce module contient toutes les informations générales et spécifiques de l’entité. Il est composé de 25 feuilles permettant de suivre toutes les rubriques nécessaires à un DP, comme la liste des associés, des Procès verbaux, les conventions et contrats, les abonnements... Le premier onglet du dossier permanent, l’onglet « En cours », vous présente l’état d’avancement de la période en cours (1). Si vous êtes dans un nouveau dossier, cliquez sur « Nouvel Exercice » (2) pour générer un nouvel état d’avancement. 2 3 1 L’état d’avancement liste les tâches réalisées (par qui et à quelle date) ainsi que les tâches non réalisées. Celui-ci peut être modifier si besoin (3).

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 2/41 Le dossier permanent (pluri-annuels) 2/7 : Le dossier permanent permet aussi de consulter l'historique des données de vos dossiers. Dans l’onglet Capital par exemple, nous pouvons suivre l’évolution du capital au cours du temps (1). Les différents historiques peuvent être consulter en cliquant dessus (1) et chaque onglet du dossier permanent propose son propre suivi d’historiques. 1

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 3/41 Le dossier permanent (pluri-annuels) 3/7 : RevisAudit permet de numériser et enregistrer des documents (tous formats) dans tous les modules de votre dossier. Le trombone permet d’accrocher et ouvrir un document Par exemple dans l’onglet « PV CA », vous pouvez accrocher un document sur chaque ligne du tableau (1). La colonne « Joint » (2) vous indique lorsqu’une pièce a été accrochée (un chemin apparaîtra). 2 1

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 4/41 Le dossier permanent (pluri-annuels) 4/7 : Lorsque vous accrochez une pièce jointe grâce au trombone dans un tableau, dans un questionnaire ou dans le dossier de travail, l’explorateur Windows s’ouvre vous demandant d’aller chercher la pièce à accrocher (1). 1 Un message (2) vous demande ensuite de copier ou de déplacer la pièce à accrocher. 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 5/41 Le dossier permanent (pluri-annuels) 5/7 : Une arborescence type propre à ce dossier s’ouvre, dans laquelle vous devez désormais « ranger » votre pièce jointe dans un endroit stratégique de votre dossier. Dans notre exemple, comme il s’agit d’une pièce relative à un PV du Conseil, nous la rangerons dans DP/Juridique/PV CA (1) 1

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 6/41 Le dossier permanent (pluri-annuels) 6/7 : La pièce est maintenant accrochée dans le dossier. Pour la consulter, il y a 2 possibilités : On se place sur la ligne correspondante à la pièce jointe (1) puis clic sur le trombone (2), la pièce va alors s’ouvrir On se place dans l’onglet « Arborescence » (3) puis on consulte les pièces jointes à l’endroit concerné (4) 3 1 2 4

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 7/41 Le dossier permanent (pluri-annuels) 7/7 : RevisAudit intègre aussi un générateur de documents. 1 Hormis certains rapports ayant des boutons spécifiques pour les générer (Rapport spécial, Synthèse du contrôle Interne, Lettre et Plan de mission, Note de synthèse), tous les documents sont générés via le bouton « générer un document » (1). 3 Sélectionnez le document à créer (2) puis cliquez sur « Créer le document sélectionné » (3). Choisissez ensuite le bon emplacement du rapport dans votre dossier via l’arborescence puis faites « Ok ». MS Word lance la création du rapport. Vous devez patienter jusqu’à la fin de la création du rapport avant de réaliser une autre opération. 2 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 8/41 Le dossier de contrôle interne (pluri-annuels) 1/8: Ce module permet d'apprécier l'organisation interne de l’entité par cycles, au travers de quatre outils complets : un descriptif de l’entité, un questionnaire complet classé par assertion, un formulaire de répartition des tâches, un formulaire de tests de conformité. Pour l’ouvrir, placez-vous dans l’onglet « Dossier de travail » du DP (1) puis cliquez sur « Ouvrir » (2). 1 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 9/41 Le dossier de contrôle interne (pluri-annuels) 2/8: A l’ouverture du dossier de contrôle interne, vous arrivez sur la synthèse du contrôle interne. Celle-ci vous présente d'une part l'ensemble des points faibles que vous avez souhaité faire remonter en synthèse (1) et d'autre part, les différents niveaux de risques par cycle sur une échelle de 3 (faible, moyen, élevé) avec une représentation graphique (2). Cette synthèse sera naturellement vide si vous n'avez pas encore réalisé de travaux sur le contrôle interne. 2 1

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 10/41 Le dossier de contrôle interne (pluri-annuels) 3/8: Derrière la synthèse générale du contrôle interne, vous trouvez un onglet « Organigramme » (1) dans lequel vous positionnerez les personnes clés de l’entité contrôlée. Vous pouvez rajouter pour chacun un descriptif du poste et des fonctions, y joindre des documents. Vous trouverez derrière l’organigramme différents onglets relatifs aux différents cycles d’opération (2). 1 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 11/41 Le dossier de contrôle interne (pluri-annuels) 4/8: Voici la synthèse d'un cycle (cycle Ventes) avec la liste des outils à disposition (1) : descriptif de cycle, questionnaires complets par assertion , répartition des tâches et tests de conformité avec des contenus différents selon les cycles. C'est à travers la page "synthèse du cycle" que vous appréciez le risque global du cycle (2) et que vous définissez les remarques que vous souhaitez faire remonter en synthèse générale du contrôle interne (colonne "SG") (3). Dans le dossier de contrôle interne, il y a 2 niveaux de remonté en synthèse : Je travail dans un cycle, je fais remonter ou pas mes commentaires en synthèse du cycle Depuis la synthèse du cycle, je fais remonter ou pas mes commentaires en synthèse générale du contrôle interne 1 2 3 1

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 12/41 Le dossier de contrôle interne (pluri-annuels) 5/8: Voilà un exemple du questionnaire par assertions du cycle Ventes. Sa mise en œuvre est très simple : vous répondez par "Oui, Non, N/A, N/S«  (1), vous pouvez laisser un commentaire (à remonter ou pas en synthèse du cycle avec la colonne "Synthèse") (2) puis vous appréciez le niveau de risque par assertion (3). 3 1 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 13/41 Le dossier de contrôle interne (pluri-annuels) 6/8: Les questionnaires sont complétés d'un tableau de descriptif des postes ou "Répartition des tâches" permettant de lister l'organigramme du client et la fonction de chacun de ses salariés. Il suffit alors de ventiler et de définir les fonctions de chaque salarié (1) afin de déterminer le niveau de risque lié à cette séparation des fonctions (2). 1 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 14/41 Le dossier de contrôle interne (pluri-annuels) 7/8: Le 4eme et dernier outil est la partie « Tests de conformité ». En partie basse vous sont proposés différents points à contrôler (1) pour vos tests. Vous retrouvez ainsi en partie haute des colonnes numérotées (2) correspondantes aux différents points de contrôles suggérés. Pour chacun des tests (3), il convient de vérifier chaque point de contrôle, lorsque le contrôle est probant il faut cocher la case relative au point de contrôle, si ce n’est pas le cas il faut laisser la case vierge. 2 3 1

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 15/41 Le dossier de contrôle interne (pluri-annuels) 8/8: Quand vous avez terminé vos travaux sur le contrôle interne, vous pouvez alors générer la synthèse du contrôle interne. Placez-vous sur l'onglet "Synthèse" (le premier onglet) puis, cliquez sur le bouton « Générer la note de synthèse du contrôle interne » (1). Ce document récupérera les différentes remarques et points faibles que vous avez souhaité faire remonter en synthèse générale du contrôle interne ainsi que la représentation graphique des niveaux de risques par cycle que vous avez apprécié. 1

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 16/41 Le dossier de contrôle CAC (annuel) 1/11: Pour l’ouvrir, placez-vous dans l’onglet « Dossier de travail » du DP (1) puis cliquez sur « Ouvrir » (2). Ce module regroupe divers éléments : - l'approche par les risques, - la planification de la mission, - la régularité comptable et juridique, - la revue du dossier, - les préoccupations du client, - les contrôles de l'inventaire, de l'annexe et du rapport de gestion… - la déclaration d’activité 1 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 17/41 Le dossier de contrôle CAC (annuel) 2/11: A l’ouverture, vous arrivez sur la synthèse du dossier de contrôle CAC. Vous retrouvez en partie gauche l’état d’avancement du dossier de contrôle avec les éléments réalisés ou non réalisés (1) et en partie droite, vos commentaires remontés en synthèse (2) depuis vos travaux sur ce module. 1 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 18/41 Le dossier de contrôle CAC (annuel) 3/11: Derrière l’onglet « synthèse », vous trouverez différents onglets, le premier étant l’onglet « déontologie », un questionnaire type à remplir de la même manière que les précédents : choix de la réponse (1), positionnement du commentaire (2), remonter ou pas le commentaire en synthèse (3). 1 2 3

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 19/ Le dossier de contrôle CAC (annuel) 4/: L’onglet « Plan de mission » (1) vous donne accès à une première fenêtre relative aux poids des cycles (2). Il y a 4 sous onglets en ce qui concerne l’étape  « Plan de mission » (3). 1 2 3

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 20/41 Le dossier de contrôle CAC (annuel) 5/11: Cliquez sur le bouton « Calcul de l’onglet » (1). RevisAudit vous présente alors le poids des cycles (2) et reprend l’ensemble des risques détectés en N- 1, depuis vos travaux réalisés sur le contrôle interne et sur les risques inhérents (3). 1 2 3

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 21/41 Le dossier de contrôle CAC (annuel) 6/11: Vous pouvez pondérer ces niveaux de risques (1) pour obtenir ensuite le risque global (2). Vous définirez ensuite un niveau de contrôle relatif à votre analyse (3). 1 2 3

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 22/41 Le dossier de contrôle CAC (annuel) 7/11: Par ailleurs, tous vos commentaires remontés en synthèse depuis vos travaux sur le contrôle interne et sur les risques inhérents sont consultables directement sous le cycle concerné en dépliant l’arborescence (1). Vous pouvez ensuite orienter le programme de travail de chaque cycle en fonction des résultats de votre analyse grâce au bouton spécifique (2). Le paramétrage du programme de travail de chaque cycle n’est pas obligatoire. Si vous choisissez de ne pas le faire, le programme de travail complet vous sera proposé par défaut. 2 1

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 23/41 Le dossier de contrôle CAC (annuel) 8/11: Après avoir cliqué sur le bouton spécifique (1), RevisAudit vous propose de paramétrer le programme de travail du cycle sélectionné. Choisissez de paramétrer selon le type de « DR Standard » (2). 1 2 Avant de valider (3), cochez les éléments que vous souhaitez traiter (4), ne cochez pas les éléments qui vous paraissent non applicables ou non significatifs compte tenu de votre analyse du cycle concerné. 4 3

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 24/41 Le dossier de contrôle CAC (annuel) 9/11: Derrière le sous onglet « poids des cycles » vous trouvez « seuil et barème » (1). La partie haute est réservée au calcul du seuil (2). Ce calcul se base sur le choix des rubriques (3) et sur le taux usuel qui reste modifiable (4). En partie basse vous retrouvez le barème (5) et le calcul du taux horaire moyen (6) qui se base sur le nombre d’heures prévu et les honoraires prévus. 2 3 4 5 6 1

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 25/41 Le dossier de contrôle CAC (annuel) 10/11: Derrière le sous onglet « seuil et barème » vous trouvez le sous onglet « Intervenants » (1). Il convient simplement de sélectionner les profils RevisAudit (2) correspondant aux intervenants sur le dossier. 2 1 Le dernier sous onglet concerne le tableau des diligences et temps. RevisAudit vous propose d’affecter un temps pour chaque tâche (3) en fonction du nombre d’heures prévu (4) et en fonction du poids relatif de chaque tâche par rapport à la mission. Cette affectation automatique des temps reste modifiable manuellement (3). 3 4

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 26/41 Le dossier de contrôle CAC (annuel) 11/11 : Si vous souhaitez générer un nouveau plan de mission (1), choisissez dans la liste (après avoir cliqué sur le bouton) la version société ou association puis patientez pendant la création du rapport. Un message vous avertira de la bonne création du rapport. Attention : Pour générer correctement le plan de mission, il convient premièrement de : Créer le dossier général annuel (si pas encore créé), la version démo de RevisAudit intègre déjà un dossier général 2010 et 2009. Avoir validé toutes les étapes des onglets « Analyse », et « Plan de mission » du dossier de contrôle CAC. Dans le dossier DEMO, un plan de mission 2010 est déjà créé. Vous n’êtes donc pas obligé(e) d’en créer un nouveau. Vous pouvez consulter celui-ci en choisissant « D’ouvrir un plan de mission existant » après avoir cliqué sur « Plan de mission » (1). Celui-ci se trouve dans DA\201012. 1

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 27/41 Le dossier général (annuel) 1/2: Le dossier général annuel est un classeur Excel qui permet de visualiser la balance N / N-1 importée du système de votre client ou de votre logiciel de comptabilité. Il stocke, en plus de la balance : - le journal d'OD, - le bilan, - le résultat, - les Soldes Intermédiaires de Gestion, - les principaux ratios, - un scoring AFDCC. Le dossier général est créé à partir de l’importation de la balance ou du grand livre de votre client. Le dossier général est déjà crée dans le dossier DEMO. Vous n’avez donc pas besoin d’en créer un nouveau.

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 28/41 Le dossier général (annuel) 2/2: Pour l’ouvrir, placez-vous dans l’onglet « Dossier de travail » du DP (1) puis cliquez sur « Créer / Ouvrir » (2). Vous pouvez également laisser l’ouverture du DR (dossier de révision) se faire avec celle du DG (dossier général). 1 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 29/41 Le dossier de révision (annuel) 1/13 : Pour l’ouvrir, placez-vous dans l’onglet « Dossier de travail » du DP (1) puis cliquez sur « Créer / Ouvrir » (2). L’ouverture du DR (dossier de révision) se fait forcément avec celle du DG (dossier général). 1 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 30/41 Le dossier de révision (annuel) 2/13 : Ce module permet une révision dynamique et exhaustive des comptes par cycle. Chaque cycle du dossier de révision présente un programme de travail propre au cycle, une feuille présentant l’ensemble des comptes retrouvés dans le cycle ainsi que de nombreuses feuilles nécessaires à la révision du cycle. Il comprend environ 120 feuilles de révision pré-formatées, en liaison avec la balance et le journal d'OD avec possibilité de fusionner le travail réalisé en équipe. Le dossier de révision est un classeur Excel piloté par la barre de navigation RevisAudit (1). Celle-ci permet de naviguer par cycle et d’avoir une meilleure vision d’ensemble des travaux effectués ou non dans les différents cycles. 1

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 31/41 Le dossier de révision (annuel) 3/13 : La barre de navigation peut se déployer intégralement (1) afin de faire apparaître le contenu de chaque cycle (2). 1 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 32/41 Le dossier de révision (annuel) 4/13 : Chaque cycle est composé de la manière suivante : Le programme de travail du cycle, listant les tâches à mettre en œuvre. La feuille maitresse présentant les comptes de bilan suivi des feuilles de travail relatives aux contrôles des comptes de bilan. La feuille maitresse présentant les comptes de résultat suivi des feuilles de travail relatives aux contrôles des comptes de résultat.

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 33/41 Le dossier de révision (annuel) 5/13 : A la première ouverture du DR, la 1ere étape consiste à adapter le programme de travail de chaque cycle par rapport à votre analyse des risques déjà effectuée. Les éléments que vous ne souhaitiez pas traiter lors du paramétrage du programme de travail des cycles (cf module Dossier de contrôle CAC / Plan de mission / Poids des cycles) apparaissent en rouge (1). Il ne reste plus qu’à les faire disparaître définitivement de l’arborescence et du programme de travail grâce au bouton « Supprimer » (2). Un message vous demande de confirmer (3). 3 1 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 34/41 Le dossier de révision (annuel) 6/13 : Une fois la suppression des feuilles de travail effectuée, l’arborescence sera nettoyée des feuilles marquées de rouge. Vous pouvez donc entamer vos travaux de contrôles sur les feuilles conservées (1). 1

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 35/41 Le dossier de révision (annuel) 7/13 : Prenons un exemple d’une feuille de travail RevisAudit : Cycle Immo / Sondage des immos passées en charges et vérifions les écritures de plus de 500€ dans un premier compte de charge . Placez-vous sur une bande jaune dans la feuille de travail (1). Faites ensuite un clic droit sur la cellule portant le numéro de compte puis choisissez dans le menu «N° Compte » (2). 1 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 36/41 Le dossier de révision (annuel) 8/13 : La balance s’ouvre. Allez cherche dans la première colonne (1) le compte à contrôler (ex: 606300) puis appuyer sur la touche TAB. 1 Le numéro de compte apparaît dans la feuille de travail. Appuyez maintenant sur la touche F9 pour actualiser Excel et faire apparaître le libellé et le solde du compte (2). 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 37/41 Le dossier de révision (annuel) 9/13 : 1 Utilisez le bouton « Extraction » (1) puis « Ecritures » afin d’entamer l’extraction des écritures du compte 606300. L’assistant d’extraction s’ouvre affichant le numéro du compte à contrôler (2). Cliquez sur « Suivant ». 2

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 38/41 Le dossier de révision (annuel) 10/13 : L’ensemble des écritures du compte vous sont présentées. Cliquez sur le bouton « Vers Excel » (1). 1 Sélectionnez les éléments à remonter (2) et les critères de sélection des écritures (filtres sur les montants, sur les dates…)(3). Cliquez ensuite sur le bouton « Exporter » (4). 2 4 3

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 39/41 Le dossier de révision (annuel) 11/13 : Le résultat de votre extraction apparaît dans la feuille de travail. Vous pouvez si besoin commenter (et faire remonter votre commentaire en synthèse ou dans les points à revoir), accrocher des documents dans une cellule grâce au trombone (cf barre de navigation)…

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 40/41 Le dossier de révision (annuel) 12/13 : Pour valider une feuille de travail terminée, cliquez sur la référence de la feuille (1) puis confirmez sa validation. 1 Celle-ci apparaîtra comme validée (2) dans Excel et sera cochée de vert dans la barre de navigation avec vos initiales (3). 2 3

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER 41/41 Le dossier de révision (annuel) 13/13 : En vous replaçant dans le programme de travail du cycle Immo (1) et après avoir appuyé sur la touche F9 pour actualiser Excel, les tâches relatives aux sondages des immos apparaîtront comme « Validée » (2). 1 2

PASSEZ A LA VITESSE SUPERIEURE AVEC REVISAUDIT ! Ce guide de prise en main vous explique comment mettre en route rapidement la version démonstration. L ’ensemble des fonctionnalités de RevisAudit ne sont pas toutes détaillées et nous vous laissons donc le soin d ’en découvrir certaines (toutes les fonctionnalités ne sont pas accessibles dans la version d’évaluation). La version d’évaluation, bien que limitée, permet de se projeter dans l’univers RevisAudit et de découvrir une méthode solide et structurée associée à des outils simples et performants pour simplifier votre quotidien et accélérer vos missions de CAC, seul ou en équipe. Pour tout complément d’information ou pour commander la version complète de l’application, contactez-nous dés maintenant : Email : contact@revisaudit.com contact@gestonline.com Téléphone : +33 (0)4.90.56.42.33 Fax : +33 (0)4.86.68.69.22 www.revisaudit.fr