EXPERTISE COMPTABLE & ACCOMPAGNEMENT ASS TERRE ET CITE Conseil d’Administration du 31 mai 2016.

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1 EXPERTISE COMPTABLE & ACCOMPAGNEMENT ASS TERRE ET CITE Conseil d’Administration du 31 mai 2016

2 EXPERTISE COMPTABLE & ACCOMPAGNEMENT Présentation des comptes annuels au 31 décembre 2015

3 Expertise Comptable & Accompagnement COMPTE DE RESULTAT  Les Produits 31/12/2015 31/12/2014 Chiffre d’affaires 22 425 12 622 € Subventions155 070 134 550 € Reprise13 657 40 556 € Produits financiers 57 36 € Autres produits 7 5 € TOTAL191 216 187 769 €

4 Expertise Comptable & Accompagnement COMPTE DE RESULTAT  Les charges de personnels  2 salariés sur l’exercice 2015  Versement de primes exceptionnelles pour 9 000 € brutes, 31/12/2015 31/12/2014 Salaires et Charges sociales 94 816 € 73 411 €

5 Expertise Comptable & Accompagnement COMPTE DE RESULTAT  Les autres charges :  Charges externes : diminution sous-traitance  Impôts et taxes : formation continue  Amortissements : reprise investissements « Carte Ouverte »  Charges diverses : SACEM et charges financières 31/12/2015 31/12/2014 Achats et charges externes 72 981 99 228 € Impôts et taxes 311 € 446 € Amortissements 7 524 € 1 310 € Charges diverses 96 € 6 €

6 Expertise Comptable & Accompagnement COMPTE DE RESULTAT  Les charges exceptionnelles  Suite au reclassement de la subvention d’investissement du Conseil Régional IDF, annulation des fonds dédiés pour 5 623 €. 31/12/2015 31/12/2014 Charges exceptionnelles 5 623 € 0 €

7 Expertise Comptable & Accompagnement CHARGES 2015

8 Expertise Comptable & Accompagnement COMPTE DE RESULTAT  Résultat de l’exercice 31/12/2015 31/12/2014 Produits191 216 € 187 769 € Charges181 351 € 174 401 € RESULTAT+ 9 865 € + 13 369 €

9 Expertise Comptable & Accompagnement REPARTITION ANALYTIQUE

10 Expertise Comptable & Accompagnement REPARTITION ANALYTIQUE

11 Expertise Comptable & Accompagnement REPARTITION ANALYTIQUE

12 Expertise Comptable & Accompagnement REPARTITION ANALYTIQUE

13 Expertise Comptable & Accompagnement SITUATION FINANCIERE  Les fonds propres 31/12/2015 31/12/2014 Réserves 48 309 € 34 939 € Report à nouveau 15 312 € 0 € Fonds dédiés 0 € 25 297 € Résultat 9 865 € 13 696 € Subvention d’investissement 19 846 € 0 € Fonds associatifs avec droit reprise 30 000 € 0 € TOTAL 123 332 € 73 932 €

14 Expertise Comptable & Accompagnement SITUATION FINANCIERE  L’actif immobilisé 31/12/2015 31/12/2014 Actifs incorporels31 848 € 0 € Actifs corporels0 € 4 014 € TOTAL31 848 € 4 014 €

15 Expertise Comptable & Accompagnement SITUATION FINANCIERE  L’actif circulant 31/12/2015 31/12/2014 STOCKS 791 € 0 € CREANCES10 145 € 3 795 € AUTRES CREANCES 157 873 € 104 450 € DISPONIBILITES93 238 € 1 621 € CCA0 € 72 € TOTAL262 047 € 109 938 €  Autres créances : subventions à recevoir

16 Expertise Comptable & Accompagnement SITUTATION FINANCIERE  Les dettes d’exploitation 31/12/2015 31/12/2014 Concours bancaires 0 € 8 014 € Dettes fournisseurs 14 612 € 4 780 € Dettes salariales et sociales 42 126 € 19 797 € Autres dettes (fiscales sociales…) 14 875 € 4 320 € PCA 98 951 € 0 € TOTAL 71 613 € 36 911 €

17 EXPERTISE COMPTABLE & ACCOMPAGNEMENT QUESTIONS DIVERSES