Séminaire national STMG des 17 et 18 janvier 2013 - CNAM 1 Thème 3 : Accompagner la prise de décision Question 2 - Comment gérer la trésorerie pour faire.

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1 Séminaire national STMG des 17 et 18 janvier 2013 - CNAM 1 Thème 3 : Accompagner la prise de décision Question 2 - Comment gérer la trésorerie pour faire face à ses engagements ? Présentation et téléchargement : http://crcf.ac-grenoble.frhttp://crcf.ac-grenoble.fr

2 Séminaire national STMG des 17 et 18 janvier 2013 - CNAM Question 2 - Comment gérer la trésorerie pour faire face à ses engagements ? Le cas CLARIBOIS dans le programme -des notions déjà abordées en Première Sciences de gestion - et des objectifs spécifiques à la classe de Terminale 2

3 Séminaire national STMG des 17 et 18 janvier 2013 - CNAM Question 2 - Comment gérer la trésorerie pour faire face à ses engagements ? La mise en situation -Une entreprise commerciale a des difficultés de trésorerie - Un budget de trésorerie réalisé sur tableur BudgetTrésorerie.xlsm BudgetTrésorerie.xlsm 3

4 Séminaire national STMG des 17 et 18 janvier 2013 - CNAM Question 2 - Comment gérer la trésorerie pour faire face à ses engagements ? Les 4 parties du cas 1 - Quel est l’intérêt d’une démarche budgétaire ? Sujet BudgetTrésorerie.xlsm Sujet BudgetTrésorerie.xlsm 4

5 Séminaire national STMG des 17 et 18 janvier 2013 - CNAM Question 2 - Comment gérer la trésorerie pour faire face à ses engagements ? Les 4 parties du cas 2 - Comment construire … … un budget de trésorerie ? … un bilan prévisionnel ? Sujet BudgetTrésorerie.xlsm Sujet BudgetTrésorerie.xlsm 5

6 Séminaire national STMG des 17 et 18 janvier 2013 - CNAM Question 2 - Comment gérer la trésorerie pour faire face à ses engagements ? Les 4 parties du cas 3 - De quoi dépend l’évolution de la trésorerie ? Sujet BudgetTrésorerie.xlsm Sujet BudgetTrésorerie.xlsm 6

7 Séminaire national STMG des 17 et 18 janvier 2013 - CNAM Question 2 - Comment gérer la trésorerie pour faire face à ses engagements ? Les 4 parties du cas 4 - Comment équilibrer un budget de trésorerie ? 4 - 1 - les modalités immédiates 4 - 2 - l’augmentation du FRNG 4 - 3 - la réduction du FRNG Sujet BudgetTrésorerie.xlsm Sujet BudgetTrésorerie.xlsm 7