L’analyse par les risques !. Pourquoi parle-t-on de gestion de risque ? 168 ha Année de référence Effet rendement : -40% Effet prix +40% 56 ha colza 29350€/t18350€/t29490.

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1 L’analyse par les risques !

2 Pourquoi parle-t-on de gestion de risque ? 168 ha Année de référence Effet rendement : -40% Effet prix +40% 56 ha colza 29350€/t18350€/t29490 56 ha blé70150€/t42150€/t70210 56 ha orge 75140€/t45140€/t75196 174 440 €105 840244 216 -68 600€-69 776€ Quelle est la probabilité d’avoir moins 40% de rendement sur l’ensemble de l’exploitation ? Quelle est la probabilité d’avoir moins 40% de prix moyen sur l’ensemble de l’exploitation ? Généralement quand il y a un faible rendement, les prix augmentent ! ? Ici la variation dépend de la spéculation et de l’effet mondial

3 Quels risques faut-il couvrir ? Le risque prix Le risque rendement Les deux ? Quels risques faut-il couvrir ? Le risque prix Le risque rendement Les deux ? Il convient de hiérarchiser les différents risques Cette hiérarchie est propre à chaque exploitation et à chaque exploitant Pour lutter contre la sécheresse (baisse de rendement), on peut envisager l’irrigation ? Pour quel coût ? Pour quelle protection ? Depuis 5 ans les rendements ont varié de combien ? L’argent investi dans ce risque ne va-t-il pas manquer sur un autre risque ? Je me protège sur le risque rendement, mais ma trésorerie va-t-elle supporter cela sur 7 ans ? Mon temps de travail va-t-il être supportable ? Ma vie de famille sera-t-elle pas impactée? Etc.. L’analyse par les risques se raisonne sur la globalité du système, en fonction des vulnérabilités identifiées

4 Vulnérabilité Manageriale Les productions Économique et financier Commercialisation et prospection Juridique réglementaire et environnemental Vulnérabilité sociale et relationnelle Vulnérabilité patrimoniale Assurer un rendement une qualité Assurer une trésorerie Assurer un prix Assurer un produit conforme Assurer un temps pour chaque chose Assurer un avenir Assumer des investissements Assurer un avenir Assumer des investissements Assurer une vie de famille

5 Vulnérabilité ? Coût du risque potentiel Coût du risque potentiel Fonds propres de l’entreprise Vulnérabilité Immobilisations Placements Les Stocks Les liquidités Les liquidités privées Les placements privés Les immobilisations privées

6 Coût du risque potentiel Coût du risque potentiel Fonds propres de l’entrepri se Vulnérabilité Coût Assurance Protection Effet de l’assurance Vulnérabilité résiduelle Coût du risque potentiel Coût du risque potentiel Fonds propres de l’entreprise Coût Assurance Protection Vulnérabilité résiduelle Les coûts de la protection doivent permettre de diminuer la vulnérabilité de façon significative Effet de protection

7 Comment traiter un risque ? Le risque est-il acceptable ? Oui Étude de faisabilité Non Suppression possible ? Oui Arrêt du projet Non Réduction possible ? Non Oui Évaluation du risque résiduel Risque transférable ? Oui Coût du transfert Non Arrêt du projet Optimiste ou pessimiste ? Coût des moyens de protection et/ou de prévention ? Principe des assurances ou de la délégation Sage décision! Mais qu’est-ce que la spéculation ?

8 Comment traiter le risque : prix des céréales ? Le risque est il acceptable ? Oui Étude de faisabilité Non Suppression possible ? Oui Arrêt du projet Non Réduction possible ? Non Oui Évaluation du risque résiduel Risque transférable ? Oui Coût du transfert Non Arrêt du projet Optimiste ou pessimiste ? Puis je accepter une fluctuation de prix de 100% ? 110€/t à 220€ /t pour du blé Coût des moyens de protection et/ou de prévention ? Principe des assurances ou de la délégation Sage décision! Mais qu’est-ce que la spéculation ? Je ne vends plus de blé, mais je le transforme : En farine, en pain, en viande ? je fais du marché à terme, j’adapte mon offre à la demande Je stocke pour attendre de meilleurs prix J’assure un rendement pour couvrir mes charges ? Je contractualise … Je ferais le dos rond ! Et je m’adapterais ! Mais quel est mon prix objectif, mon prix d’équilibre, mon prix seuil, mon coût de production ?

9 Comment traiter le risque : rendement / qualité ? Le risque est il acceptable ? Oui Étude de faisabilité Non Suppression possible ? Oui Arrêt du projet Non Réduction possible ? Non Oui Évaluation du risque résiduel Risque transférable ? Oui Coût du transfert Non Arrêt du projet Optimiste ou pessimiste ? Puis-je accepter une fluctuation de rendements et/ou de qualité ? Coût des moyens de protection et/ou de prévention ? Le prix peut compenser une baisse de rendement ! Technicité du chef d’entreprise Investissements techniques Nouvelles approches agronomiques Assurance « récolte » Je fais des provisions les bonnes années Je minimise mes coûts de production ou je les dilue Je ferais le dos rond ! Et je m’adapterais ! Les aléas climatiques sont imprévisibles pour l’instant De combien ?? Quel est mon rendement seuil ? Quel est mon besoin en EBE ? Irrigation,pesticides, etc.. Le risque résiduel peut avoir diminué mais à quel coût ?: On a assuré un rendement mais on augmente son prix ! Vulnérabilité Manageriale

10 Un risque c’est quoi ? Il n’y a risque que si et seulement si le danger touche la cible ! Y a-t-il un risque ? La cible : Un céréalier Le danger: ESB Y a-t-il un risque ? La cible : Un céréalier Le danger: le prix des céréales Le quel ? Baisse du chiffre d’affaires Perte de l’EBE Perte des prélèvements privés Perte du revenu disponible Perte de la marge de sécurité Je ne peux plus investir Je ne peux plus faire vivre correctement ma famille Je ne peux plus faire vivre ma famille Je ne peux plus rembourser la banque Je ne peux plus payer mes charges Définition de la gravité d’un risque : chiffres pairs et non impairs

11 Un risque c’est quoi ? Il n’y a risque que si et seulement si le danger touche la cible ! Y a-t-il un risque ? La cible : Un céréalier Le danger: le prix des céréales Le quel ? Baisse du chiffre d’affaires Perte de l’EBE Perte des prélèvements privés Perte du revenu disponible Perte de la marge de sécurité Je ne peux plus investir Je ne peux plus faire vivre correctement ma famille Je ne peux plus faire vivre ma famille Je ne peux plus rembourser la banque Je ne peux plus payer mes charges Définition de la gravité d’un risque : chiffres pairs et non impairs De quel prix, parle-t-on ? Une fluctuation annuelle Une fluctuation Mensuelle Une fluctuation Quotidienne Une fluctuation Quinquennale Une fluctuation Hebdomadaire Définition de la fréquence d’un risque : chiffres pairs et non impairs

12 Un risque c’est quoi ? Il n’y a risque que si et seulement si le danger touche la cible ! Y a-t-il un risque ? La cible : Un céréalier Le danger: le prix des céréales Le quel ? Baisse du chiffre d’affaires Perte de l’EBE Perte des prélèvements privés Perte du revenu disponible Perte de la marge de sécurité Je ne peux plus investir Je ne peux plus faire vivre correctement ma famille Je ne peux plus faire vivre ma famille Je ne peux plus rembourser la banque Je ne peux plus payer mes charges Une fluctuation Hebdomadaire Définition de la gravité d’un risque : chiffres pairs et non impairs Quels sont les traitements à mettre en place pour limiter le ou les impacts sur la cible ?

13 Un risque c’est quoi ? Il n’y a risque que si et seulement si le danger touche la cible ! Y a-t-il un risque ? La cible : Un céréalier Le danger: le prix des céréales Le quel ? Baisse du chiffre d’affaires Perte de l’EBE Perte des prélèvements privés Perte du revenu disponible Perte de la marge de sécurité Je ne peux plus investir Je ne peux plus faire vivre correctement ma famille Je ne peux plus faire vivre ma famille Je ne peux plus rembourser la banque Je ne peux plus payer mes charges Définition de la gravité d’un risque : chiffres pairs et non impairs Une fluctuation annuelle

14 Y a-t-il un risque ? La cible : Une éleveur laitier Le danger: le prix des céréales Moyens de protection et de prévention Autosuffisance alimentaire Contractualisation avec un céréalier Moyen de Protection : on joue sur la gravité Moyen de Prévention : on joue sur la fréquence Les causes Les conséquences Attention Le coût des moyens de protection et/ou de prévention doivent être inférieurs aux impacts liés aux risques On ne doit pas sur-développer des moyens de protection mais il ne faut pas les sous-dimensionner non plus !

15 Un risque : ses caractéristiques Sa Fréquence Sa gravité Sa Criticité Il convient de définir une échelle de fréquence (une occurrence,une probabilité) d’apparition du danger. Régulier, périodique, rare exceptionnelle est une échelle mais est-ce parlant ? Il convient de prendre une échelle paire car l’être humain prendra toujours « la moyenne » Il convient de définir une échelle de gravité. Elle doit être significative, évaluable : « Insignifiant, mineur, significatif, critique » cela veut dire quoi ? Il convient de prendre une échelle paire car l’être humain prendra toujours « la moyenne » La criticité est le produit entre fréquence et gravité. Cela permet de hiérarchiser les risques. Ex : le décès du chef d’exploitation La maladie du chef d’exploitation Le plus risqué est : ???? Et pourquoi ?

16 Hiérarchiser les risques la Fréquence La gravité Très fréquent et peu grave Très fréquent et très grave Peu fréquent et peu grave Peu fréquent et très grave Du moins fréquent au plus fréquent Du moins grave ou plus grave Risque mineur Risque critique Risque significatif Risque majeur Décès Maladies Accidents Port de la Ceinture de sécurité Limitation de la vitesse

17 Le seuil d’acceptabilité ! Une question d’Homme averti ! la Fréquence La gravité Très fréquent et peu grave Très fréquent et très grave Peu fréquent et peu grave Peu fréquent et très grave Du moins fréquent au plus fréquent Du moins grave ou plus grave Décès Maladies Accidents L’optimiste Le pessimiste L’écart entre ces deux courbes dépend de sa stratégie manageriale, de son soi, et des fonds disponibles ! La disponibilité de fonds peuvent expliquer des stratégies de protection ou de non protection ! La priorité de l’un n’est pas obligatoirement la priorité de l’autre ! Il convient donc de se connaître ! Et être conscient du risque que l’on prend ou que nous faisons prendre aux autres Un jeune n’est jamais malade et n’attrape jamais d’accident

18 Définitions des prix seuils prix d’équilibre etc..

19 Effet de résilience d’une entreprise ?