V15/01/ AG CFDT MGEN 11/ LA RETRAITE des salariés du privé Comment ça marche ? Version très succincte et synthétisée.

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1 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 20061 LA RETRAITE des salariés du privé Comment ça marche ? Version très succincte et synthétisée

2 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 2 Un système obligatoire à 2 étages La retraite de base sécurité sociale, pilotée par l’état La retraite complémentaire pilotée par les partenaires sociaux Vous cotisez au régime de retraite complémentaire ARRCO et si vous etes cadre au régime complémentaire ARRCO sur la part inférieure au plafond sécu et au RC AGIRC sur la part supérieure au plafond sécu

3 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 3 Quelques chiffres Depuis la loi d’août 2003 les salariés qui ont commencé à travailler avant 16 ans ont pu partir à la retraite avant 60 ans, vieille revendication CFDT : 320 000 seront partis en retraite fin 2006 L’écart d’espérance de vie moyenne entre les ouvriers sans qualification et les cadres supérieurs est de plus de 5 ans et l’écart augmente ! Le rachat d’années d’études (3), d’années incomplètes est devenu possible La retraite progressive : liquider sa retraite (si vous avez 150 trimestres) et exercer à temps partiel a peu séduit

4 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 4 3 paramètres principaux L’âge de départ à la retraite Le taux de cotisation La pension de retraite Retraite Sécurité sociale : Salaire moyen x taux x nombre de trimestres 160 Retraites complémentaires : Nombre de points x valeur du point

5 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 5 Retraite sécurité sociale Salaire moyen x taux x nombre de trimestres 160 Salaire moyen des 25 meilleures années Taux 50 % si 65 ans ou 160 trimestres et 60 ans Décote par trimestre manquant si départ entre 60 et 65 ans sans 40 annuités Plus précisément …

6 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 6 Retraite sécurité sociale Salaire moyen x taux x nombre de trimestres 160 Salaire moyen des 25 meilleures années : Taux 50 % si 65 ans ou 160 trimestres et 60 ans * Jusqu’au 31/12/2007 c’est l’année de naissance qui détermine le nbre de trimestres nécessaires : Né en 1947 : 158 trimestres, né en1946 : 155 trimestres, 1945 : 154 Décote par trimestre manquant si départ entre 60 et 65 ans sans 40 annuités de cotisations validées né en 1945 décote de 1,125 %, en 1951 : 0,75 %, après 1952 : 0,625 % (cf. loi 23/08/2003) * Prévisions du COR : de 160 à 164 trimestres (1 trimestre par an) entre 2008 et 2012

7 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 7 25 meilleures années … La réforme Balladur fait passer progressivement de 1994 à 2008 le calcul de la retraite sécu des 10 aux 25 meilleures années Moins connu un autre élément réducteur, le mode de revalorisation des salaires portés au compte des assurés pour le calcul du salaire moyen est indexé non sur la moyenne des salaires (comme le plafond) mais sur la moyenne des prix (comme la pension) Sur les 15 ans l’indice des prix augmente en moyenne de 1,7 % les salaires de 2,6 % …

8 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 8 1er exemple Johanne a 60 ans et a cotisé pendant 40 ans au plafond, elle a donc une retraite au taux plein En 1998 dans le même cas, la retraite taux plein égalait 50% du plafond En 2007 sa pension basée sur les 25 meilleures années sera bien au taux plein de 50 % Mais la retraite sera égale 44 % du plafond 2007 1 172 €/mois et non 50% du plafond (1 341 €)

9 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 9 2 ème exemple Jean-Claude (né 1947) part en retraite à 64 ans Il a travaillé 37 ans (148 trimestres) Le salaire moyen de ses 24* meilleures années est de 2 000 €/mois Sa retraite sécurité sociale sera ~ 2 000 (24 meilleures années) x 40% (taux de 50 % minoré car manquent 10 trimestres : 1 % par trimestre car né en 1947) x 148 /158 (158 trimestres necessaires car né en 1947) soit 2000 x 40 % x 148/158 = ~ 750 € * né en 1947 : 24 meilleures années, né en 1945 : 22 meilleures années

10 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 10 La retraite complémentaire par répartition : solidarité entre générations successives et secteurs professionnels Salariés et entreprises payent des cotisations aux caisses de retraite Ces cotisations financent la retraite complémentaire de ceux qui sont déjà à la retraite Votre retraite sera financée par les cotisations des salariés et employeurs de demain

11 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 11 Quelques chiffres En 1945 ~ 1 retraité pour 4 actifs En 2006 ~ 1 retraité pour 2 actifs ARRCO 17,7 millions de cotisants / 10 millions de retraités AGIRC 3,6 millions de cotisants / 2 millions de retraités 1 trimestre / an de gain d’espérance de vie

12 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 12 Retraite complémentaire Cotisations Assiette de cotisation x Taux de cotisation = Montant des cotisations Non cadres : cotisations ARRCO Cadres : cotisations ARRCO sur la partie inférieure au plafond sécu (Tr 1) et cotisations AGIRC au-delà (Tranche B jusqu’à 4 Plafond Sécu – tranche C entre 4 et 8 PSS)

13 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 13 Taux de cotisation RC Le Taux contractuel sert à calculer le montant des cotisations transformées en points de retraite Le Taux appelé est le taux effectif de prélèvement des cotisations (T contractuel x 125 %) pour préserver l’équilibre financier : la différence entre les deux ne génère pas de droits Une cotisation AGFF sert à financer la retraite avant 65 ans, elle ne génère pas de droits (2 % T 1et 2 % T B)

14 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 14 Cotisations RC Tranche 1 en dessous du plafond Taux contractuel 6 %* Taux d’appel 7,5 % ( salarié 3 employeur 4,5 ) Taux AGIRC tranche B au dessus du plafond Taux contractuel 16,24 % Taux d’appel 20,3 % ( salarié 7,7 employeur 12,6) A la CPM Tr 1: 8 % *contractuels 10 % appelés * Ce qui permet, encore en 2007, aux collègues ayant une carrière MGEN complète, gagnant au maximum le plafond sécu 2 590 € de bénéficier d’une pension sécu + RC égale à ~ 100 % du dernier salaire net

15 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 15 Calcul de la retraite complémentaire Nombre de points x valeur du point retraite Le point retraite évolue en fonction de l’indice des prix hors tabac Point ARRCO 1,1287 € Point AGIRC 0,4005 € Décote si départ entre 60 et 65 ans sans 40 annuités (~1 % par trimestre manquant ou ~ 4 % / année avant 65 ans)

16 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 16 Calcul de la retraite complémentaire Décote si départ entre 55 et 60 ans, retraite complémentaire minorée /âge à la date d’effet de la retraite : 55 ans 43 %, 56 ans : 50 %, 59 ans : 71 %° si départ entre 60 et 65 ans, retraite complémentaire minorée fonction de l’âge ou des trimestres manquants 40 annuités (~ 1 % par trimestre manquant ou 4 % par année avant 65 ans) Exemple : départ à 61 ans avec 8 trimestres manquants 61 ans minoration 83 % 8 trim minoration 92 % (plus favorable)

17 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 17 Nombre de points de retraite complémentaire Chaque année est calculé le nombre de points cotisés à partir des cotisations contractuelles et d’un salaire de référence (ou prix d’achat du point de retraite) évoluant comme le salaire moyen des cotisants : ARRCO 13,0271 € AGIRC 4,5444 €

18 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 18 Exemple Angelina bénéficie de sa pension sécu au taux plein et a acquis 5 000 points ARRCO et 8 000 points AGIRC Retraite ARRCO 5 000 x 1,1287 = 5 935 € Retraite AGIRC 8 000 x 0,4005 = 3 204 € Soit 9 139 €/an versés par trimestre avant prélèvements sociaux

19 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 19 RSI – EIG Dès 2007 un relevé de situation individuelle (RSI) sera adressé automatiquement aux assurés de 50 ans, faisant le point sur votre retraite dans tous les régimes auprès desquels vous avez cotisé (sécu et RC). Dès 2010, tous les assurés de 35, 40, 45, 50 ans le recevront. Vous pouvez le demander à tout âge. Dès 2007 les salariés de 58 ans recevront une estimation indicative globale (EIG) précisant le montant évalué de leur pension. Puis ceux de 57, 56, 55 ans. Dès 2010 tous les assurés atteignant 55 ans la recevront,puis tous les 5 ans.

20 V15/01/2007 - AG CFDT MGEN 11/ 2006 20 VIVE LA REPARTITION ! Pour paraphraser le camarade Churchill, la retraite par répartition est le pire des systèmes, à l’exclusion de tous les autres ! Mais il n’est pas interdit de prendre une assurance vie (à taux garanti) Et en attendant … Profitez bien de vos encore belles années d’actives et d’actifs avec vos camarades CFDT et... BON COURAGE !