epsilon Contrôle de gestion & pilotage

Présentation au sujet: "epsilon Contrôle de gestion & pilotage"— Transcription de la présentation:

1 epsilon Contrôle de gestion & pilotage
Un module du PGI Pléiade « processiel » et « urbanisé »

2 Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF)
Gestion des données économiques du contrat ou du cursus Gestion des données liées aux équipements EIS Player Le module Epsilon permet la gestion du SAIC & de la LOLF avec la méthode des coûts complets (ou ABC), au niveau prévisionnel et réel. Le module offre des outils de pilotage, avec des indicateurs paramétrables. Il est ouvert vers des outils d’aide à la décision, interne avec EIS ou externe avec des univers Business Objects Simulations budgétaires des conventions et des cursus de formation Exercisation et budgétisation des données prévisionnelles du contrat, budgétisation des données des cursus de formations Suivi des recettes, des éléments de coûts et de la trésorerie au niveau du contrat ou du cursus -Déclenchement de la facturation et de la refacturation des prestations internes Gestion des extournes de recettes et de charges en extracomptables -Calcul des produits constatés d’avance Compte d’exploitation et de trésorerie du contrat et du cursus Comptabilité de tiers individualisés Budget LOLF Gestion des contrats Gestion des projets de recherche Gestion des prestations internes et comptabilité analytique Compta. Tiers Gestion des cursus de formations Gestion des programmes d’enseignement Gestion des pôles Gestion des laboratoires Gestion des partenaires Accès aux données du personnel  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

3 Epsilon et la gestion des contrats
Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF) Epsilon et la gestion des contrats Epsilon reprend les fonctions principales de la gestion des contrats. La fenêtre de recherche comporte un bouton supplémentaire d’accès aux simulations Il est possible d’effectuer une recherche avancée grâce au deuxième onglet (avec sélection de critère(s))  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

4 Epsilon et la gestion des cursus
Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF) Epsilon et la gestion des cursus Epsilon reprend les fonctions principales de la gestion des cursus de formation. La fenêtre de recherche comporte un bouton supplémentaire d’accès aux simulations  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

5 Epsilon et la gestion des simulations
Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF) Epsilon et la gestion des simulations Les simulations budgétaires utilisent : Des rubriques de calcul comportant des formules paramétrables qui permettent à l’établissement de définir ses propres modalités de calcul Des plans de calcul par nature de contrat ou par type de formation qui listent les rubriques de calcul utilisable pour le type Les données du contrat, gérées dans Centaure ou les données des cursus de formation gérées dans Altéa  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

6 Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF)
Le plan de calcul dépend de la qualification du contrat. Les plans de calculs peuvent être dupliqués puis modifiés afin d’accélérer l’adaptation des données  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

7 Les simulations budgétaires des contrats
Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF) Les simulations budgétaires des contrats La fenêtre de simulation par convention permet d’effectuer plusieurs simulations pour le même contrat , avec la possibilité de faire varier : Le type de financement du contrat qui permet de moduler les modalités de calculs des contributions aux frais généraux de structures La qualification du contrat qui permet d’utiliser des plans de calcul différents Cette fenêtre permet de saisir les données De lancer les calculs de la simulation et d’en obtenir les résultats Si la simulation est validée, il conviendra de l’exerciser pour les contrats pluri-annuels Les données de l’exercice en cours permettront la mise à jour de la budgétisation ventilée par compte budgétaire  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

8 Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF)
Le calcul des résultats, avec les sous-totaux et les éléments de calculs de synthèse caractéristiques, comme les coûts environnés et le coût complet, est automatique à partir des formules de calcul issues du paramétrage  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

9 Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF)
La fenêtre d’exercisation des simulations de contrat permet De ventiler les différentes masses sur les exercices pour les contrats pluri-annuels. La ventilation est proposée automatiquement avec une aide pour solder le montant sur les exercices  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

10 Les simulations budgétaires des cursus
Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF) Les simulations budgétaires des cursus La fenêtre de simulation par cursus permet d’effectuer plusieurs simulations pour le même cursus , avec la possibilité de faire varier : La nature du cursus qui permet d’utiliser des plans de calcul différents Les données saisies dans Altéa par les composantes permettent de générer automatiquement l’essentiel du budget du cursus Cette fenêtre permet également de saisir des données complémentaires De lancer les calculs de la simulation et d’en obtenir les résultats Les données de l’exercice en cours permettront la mise à jour de la budgétisation ventilée par compte budgétaire  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

11 Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF)
La fenêtre de gestion de la budgétisation permet de préciser les inscriptions budgétaires. Elle se présente de la même manière pour les contrats et les cursus. Lorsqu’un seul compte budgétaire est associé à une rubrique de calcul l’imputation est automatique. Dans le cas contraire une aide est proposée pour calculer le solde à répartir  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

12 Epsilon et la gestion du SAIC
Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF) Epsilon et la gestion du SAIC Pour gérer le SAIC, il faut pouvoir réaliser en conformité avec les données des contrats, et de manière automatisée, La facturation des tiers La refacturation des prestations internes Afin de générer dans le logiciel comptable et budgétaire de l’établissement à travers l’interface les pièces et écritures comptables qui permettront à la comptabilité des contrats d’être conforme aux coûts complets Cela permettra la détermination des résultats et leur justification de manière complète et cohérente  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

13 Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF)
Pour calculer les coûts réels et les résultats des contrats, de manière individuelle ou globale, afin de produire les comptes d’exploitation et les comptes de trésorerie des contrats, des fenêtres permettent d’intégrer les informations à partir de Nabuco Les charges Les ouvertures de crédit Les recettes Il est néanmoins possible de modifier certaines informations sur les lignes intégrées. Cette intégration est exécutée périodiquement et enregistrée dans les données de Pléiade, afin de permettre la production des documents sur toute la vie du contrat  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

14 Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF)
Le compte d’exploitation et le compte de trésorerie peuvent être calculés et diffusés. La diffusion prend en compte, quel que soit le support, le paramétrage de sous-totaux.  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

15 Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF)
La coupure des exercices nécessite : Pour les contrats gérés à l’achèvement d’extourner les recettes en 419 et les charges en 713 Pour les factures à cheval sur deux exercices de calculer les produits constatés d’avance ou à recevoir. Epsilon offre des fenêtres de calcul de ces informations détaillées et cumulées par CR. D’autres fonctions sont disponibles, comme le calcul du CA lucratif de l’année antérieure pour déterminer le montant de l’IFA dû au 15 mars. Une gestion extra-comptable permet de suivre les créances de par tiers individualisé , même pour les contrats pluri-annules gérés à l’achèvement  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

16 Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF)
Schéma global présentant l’interaction entre le logiciel comptable et budgétaire de l’établissement et Pléiade. Ce schéma fait également apparaître la gestion des indicateurs non comptables  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

17 Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF)
Epsilon et la LOLF Un sous-menu permet de gérer tous les paramétrages spécifiques aux structures de données de la LOLF Les laboratoires, contrats, cursus sont reliés à des actions LOLF. L’activité de « production » de services de l’établissement à travers la formation et la recherche est liée à des centres de responsabilité gérés en arborescence Les comptes budgétaires sont regroupés en catégories et titres de dépenses Des indicateurs de performance et d’alerte, non comptables peuvent être définis et gérés (ratios de types résultats/ressources permettant de mesurer l’efficience de l’action ou mesures quantitatives permettant de mesurer son efficacité)  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    

18 Epsilon : Comptabilité analytique d’établissement (SAIC & LOLF)
Un sous-menu gestion budget permet d’afficher les projets en lien avec le budget  QUASAR Conseil  Le Roussillon Pleumartin - France    