Les Enjeux de la Retraite

Présentation au sujet: "Les Enjeux de la Retraite"— Transcription de la présentation:

1 Les Enjeux de la Retraite

2 Un enjeu majeur

3 Retraite : une préoccupation majeure
La retraite est la 3ème préoccupation des Français selon le baromètre TNS Sofres de février 2011 à 51% (soit +14 points vs juin 2009) Le 6ème volet de l'étude HSBC  « Future of Retirement - L'Avenir des Retraites », mené auprès de plus de 17 000  personnes en âge de travailler dans 17 pays développés et émergents à travers le monde,  met en évidence un changement de donne, notamment : - un point de vue très pessimiste en France - le plus élevé de l'ensemble des pays observés - sur la retraite. 1 Français sur 2 ne se sent pas suffisamment préparé pour disposer de revenus suffisants lors de la retraite. - Les Français, pour la première fois, redoutent autant les difficultés financières lors de la retraite, que d'être en mauvaise santé : 42% des Français et plus particulièrement les femmes et les personnes divorcées associent la retraite aux difficultés financières (contre 32% au global). 3

4 Notre paradoxe français
Retraite : un paradoxe Notre paradoxe français 63 % des Français anticipent des revenus en baisse 71 % ne se sont pas encore pris en main et ne savent pas quels seront leurs revenus à la retraite POURTANT - 1 actif sur 5 dans le monde ne sait pas quelle sera la principale source de financement de sa retraite. En France, c'est plus d'une personne sur 3 (38%) - le plus élevé de l'ensemble des pays observés (source : 6ème volet de l'étude HSBC  « Future of Retirement - L'Avenir des Retraites »). - Les français sont généralement inquiets, donc épargnent : L'épargne se porte toujours assez bien en France, selon le dernier bilan du BIPE* de avril 2011 (*Conseil en stratégie spécialisé dans la prévision économique et la prospective appliquée sur les comportements financiers des Français). Le taux d'épargne a atteint son niveau le plus élevé en 2010 (16 % du revenu), il devrait reculer faiblement en 2011 et s'établirait encore à 15,7 % en 2012. - Donner du sens à l’acte d’épargne La retraite : une épargne concrète et indispensable Plus on démarre tôt, plus c’est « indolore » et plus l’objectif de se constituer une épargne retraite à la hauteur de ses exigences est réalisable. Les effets positifs des intérêts composés sont trop souvent ignorés. Et 50 % n’ont pas commencé la préparation de leur retraite à 10 ans de l’échéance

5 = URGENCE : PASSER A L’ACTION !
Retraite : urgence et nécessité d’un changement de comportement Crainte + manque de préparation : attitude irrationnelle D’un changement de PERCEPTION à un changement de COMPORTEMENT = URGENCE : PASSER A L’ACTION ! 5 5

6 Retraite : impact du vieillissement de la population
La France est un pays vieillissant : en 1997, 22% de la population avait plus de 65 ans aujourd’hui, le ratio est à 26% ratio prévu en 2035 : 31% * L’espérance de vie à un âge donné est le nombre d’années restant à vivre au-delà de cet âge dans les conditions de mortalité par âge de l’année considérée. » Définition INSEE Espérance de vie* Les femmes : Les hommes : Données source : « Projections de population  », INSEE Juillet 2006

7 Retraite : impact de l’allongement de l’espérance de vie
Personne n’est à l’abri de vivre très vieux ! Un bébé sur deux né aujourd'hui sera centenaire Un homme de 65 ans a Une chance sur 5 de vivre jusqu’à 95 ans Une chance sur 10 de vivre jusqu’à 99 ans Une femme de 65 ans a Une chance sur 5 de vivre jusqu’à 99 ans Une chance sur 10 de vivre jusqu’à 102 ans (sources INSEE)

8 Retraite : impact de l’allongement de l’espérance de vie
Nous sous-estimons notre espérance de vie Un homme de 65 ans a aujourd’hui 24 ans d’espérance de vie devant lui Pour une femme de 65 ans, c’est 27 ans ! En 2050, 1/3 français aura plus de 60 ans, soit 22,5 millions de personnes. (sources INSEE) Georges Brassens né en 1923, mort à 60 ans Jean Gabin né en 1904 mort à 72 ans Mick Jagger Né en 1943 ici à 64 ans Clint Eastwood né en 1930, ici à 79 ans

9 PREPARER sa retraite, c’est donc sans cesse ANTICIPER.
Retraite : impact de l’allongement de l’espérance de vie A 60 ans, l'espérance de vie est > à celle à la naissance. A 65 ans, l'espérance de vie est > à celle à la naissance, ainsi qu’à celle à 60 ans. Plus l’on vieillit, plus son espérance de vie augmente PREPARER sa retraite, c’est donc sans cesse ANTICIPER. Dans le temps, il faut tenir compte de cette hausse de la durée d’années restant à vivre. Plus on attend, plus l’effort sera important * * Lire : ‘’à la naissance en 2011’’

10 Dégradation du rapport actifs / retraités
Retraite : impact du rapport actifs / retraités Explosion des départs en retraite : départs en 2004 départs/ an entre 2009 et 2020 Désengagement progressif de l’Etat du fait des limites du système par Répartition Dégradation du rapport actifs / retraités Données source : « Projections de population active », INSEE (données observées pour 1970 et 2000 et projetées pour 2030)

11 Retraite : Non garantie du montant des retraites et non revalorisation de la valeur des points
Le principe même de la répartition garantit un nombre de «points» à la liquidation de la retraite ; il n’y a pas d’engagement sur la valeur de ces points dans le futur. Ce système ne présente donc pas de garantie sur le montant de la retraite servie. Ainsi, le coût des points à l’achat n’a cessé d’augmenter alors que leur valeur à la vente diminue. Depuis 1995, « quasi gel de la revalorisation du point AGIRC avec une inflation cumulée depuis 1995 : + 26,8 %. »

12 PORTANT REFORME DES RETRAITES
LA LOI PORTANT REFORME DES RETRAITES ET SES CONSEQUENCES

13 La loi du 9 novembre 2010 Mesure phare de cette nouvelle réforme :
le relèvement des différentes bornes d’âge de la retraite. Sont concernés tous les principaux régimes de base publics et privés (salariés, indépendants). Les régimes complémentaires s’alignent avec quelques nuances cependant. En contrepartie, certaines mesures ont été prévues en faveur de l’épargne retraite et du PERP notamment.  De nouvelles opportunités à saisir…

14 Durée d’assurance requise pour le taux plein
Evolution de l’AGE MINIMUM DE DEPART A LA RETRAITE (sauf cas particuliers) Date de naissance de l’assuré Age de départ minimum Date de départ au plus tôt Durée d’assurance requise pour le taux plein Avant le 1er juillet 1951 60 ans … 163 trimestres ou moins selon les cas Entre le 1er juillet et le 31 décembre 1951 60 ans et 4 mois 1er novembre 2011 163 trimestres 1952 60 ans et 8 mois 1er septembre 2012 164 trimestres 1953 61 ans 1er janvier 2014 165 trimestres 1954 61 ans et 4 mois 1er mai 2015 1955 61 ans et 8 mois 1er septembre 2016 166 trimestres A compter du 1er janvier 1956 62 ans 1er janvier 2018 A fixer avant le 31/12/2012 (probablement 166 trim.)

15 Date de naissance de l’assuré Date de départ au plus tôt
Evolution de l’AGE DU TAUX PLEIN indépendamment de la durée d’assurance (sauf cas particuliers) Date de naissance de l’assuré Age de départ Date de départ au plus tôt Avant le 1er juillet 1951 65 ans … Entre le 1er juillet et le 31 décembre 1951 65 ans et 4 mois 1er novembre 2016 1952 65 ans et 8 mois 1er septembre 2017 1953 66 ans 1er janvier 2019 1954 66 ans et 4 mois 1er mai 2020 1955 66 ans et 8 mois 1er septembre 2021 A compter du 1er janvier 1956 67 ans 1er janvier 2023

16 Loi de Réforme des Retraites
Un coup de jeune pour le PLAN D’EPARGNE RETRAITE POPULAIRE (PERP)… Le PERP peut désormais faire l’objet d’un RACHAT EN CAPITAL à hauteur de 20 % du montant de l’épargne constituée, sans conditions d’utilisation. La prestation versée en capital est imposée dans la catégorie des pensions ou, sur option, soumise à un prélèvement forfaitaire de 7,5 %. En 2011, les cotisations versées sur un PERP peuvent être déduites du revenu net global selon les cas jusqu’à : - 10 % des revenus professionnels de l’année précédente dans la limite de € (maximum de déduction : 10% du RAP* N-1, revenu retenu dans la limite de 8 PASS N-1) - ou € (« plancher » de déduction : 10% du PASS N-1) (Le plafond de déduction n’est en effet pas spécifique au PERP et peut être impacté par d’autres dispositifs d’épargne-retraite.)  Ce dispositif a échappé au coup de rabot des niches fiscales.

17 Loi de Réforme des Retraites
Rappel de certains avantages du PERP : Le disponible fiscal non utilisé peut être reporté et employé au cours de l’une des trois années suivantes. Le disponible non utilisé par exemple au titre des années 2010, 2009 et 2008 est reportable cette année et pourra être cumulé avec le disponible de l’année 2011. Les plafonds de déduction des époux mariés ou partenaires liés par un PACS soumis à une imposition commune peuvent être mutualisés. Madame peut ainsi utiliser le disponible non utilisé de Monsieur et réciproquement.

18 La retraite du médecin CARMF

19 Besoins Offres et Services

20 Ce que vous nous dîtes … Disponibilité du capital à tout moment Recherche de souplesse pendant la phase d’épargne Retour sur investissement intéressant de votre épargne Se prémunir contre l’inflation Fiscalité attractive Gestion financière adaptée En cas de décès, transmission à vos héritiers des prestations Relation de conseil pérenne sur le sujet

21 Mais une seule solution sera-t-elle suffisante… ?
L’enjeu Mettre en place une solution complémentaire Retraite est certes … incontournable ! Mais une seule solution sera-t-elle suffisante… ? Pension de reversion (suite et fin) Une allocation veuvage pour les moins de 55 ans C’est une allocation temporaire, versée au plus pendant deux ans à compter du premier jour du mois qui comprend le décès. Son montant est unique, fixé à 570,21 euros par mois depuis avril Pour y prétendre, les ressources personnelles du conjoint survivant ne doivent pas dépasser un plafond fixé à 3,75 fois le montant maximum de l'allocation veuvage au cours des trois mois civils précédant la demande (soit 2 138,28 depuis avril 2010). Si les ressources personnelles de l'intéressé dépassent ce plafond, la demande est rejetée. A noter : cette allocation ne sera plus attribuée pour les demandes postérieures au 31 décembre 2010. 3 - Disposer de ressources financières limitées. La pension de réversion est attribuée si les ressources financières du demandeur ne dépassent pas un certain montant. Lequel ? 2 080 fois le Smic horaire brut, majoré de 60 % si le conjoint survivant vit en couple. Soit 18 428,80 euros par an pour une personne seule en 2010 et ,08 euros si elle vit en couple. Les ressources sont examinées en montants bruts sur les trois mois civils précédant la d’effet de la retraite de réversion, sur les douze mois s’il y a rejet de la demande. Si celles-ci sont supérieures au plafond autorisé, la demande de pension est rejetée. A noter : vous pouvez présenter une nouvelle demande si vos ressources baissent par la suite. Quels éléments sont à déclarer ? Seules les ressources personnelles en France et / ou à l’étranger du conjoint survivant – ou du couple s’il vit en ménage – sont prises en considération. Mais certains éléments sont exclus. Notre tableau ci-dessous fait le point. Pension de réversion : quelles ressources déclarer ? Principales ressources prises en compte (montants bruts) Indemnités de chômage, de maladie ou accident du travail Pension de réversion de base et complémentaires servies par les régimes spéciaux, les régimes particuliers et le régime des avocats Pension d'invalidité Pensions de réversion servies par les régimes de base depuis juillet 2006 Retraites personnelles de base et complémentaire(s) Revenus mobiliers et immobiliers personnels dans la limite de 3 % de leur valeur Salaires et autres revenus professionnels (abattement de 30 % sur les revenus passé 55 ans) Principales ressources à exclure Allocations de veuvage Majoration pour enfant rattachée à la retraite personnelle ou à la pension de réversion Pension de veuve de guerre Pension d'invalidité de veuf ou veuve Pensions de réversion servies par les régimes de base jusqu'au 30 juin 2006 et les régimes complémentaires Revenus d'activité et de remplacement du conjoint décédé Revenus de biens mobiliers et immobiliers provenant de la communauté ou de la succession Revenus d'épargne retraite du conjoint décédé ou résultant du décès (Perp, Madelin, Perco…)Revenus mobiliers et immobiliers du conjoint décédé Valeur des locaux de l'habitation principale

22 Un contrat pour mon conjoint ?
Votre retraite ? Madelin ? Un contrat pour mon conjoint ? L’immobilier ? PEA ? ? Rachat de trimestres ? Fillon ? Il n’y a aucune solution gagnante Toutes les solutions sont à étudier de manière individuelle Dépendance ? Assurance vie ? PERCOI ?

23 Préconisations Comme nous venons de vous le présenter, il existe différentes solutions pour préparer sa retraite, mais la base de la préparation de la retraite est l’épargne. L’épargne, c’est le panachage des deux solutions suivantes : 1. selon votre statut professionnel Loi Madelin pour les TNS Loi Fillon pour nous tous 2. un socle commun : l’Assurance Vie

24 Avantages comparatifs Loi Fillon (PERP) vs Loi Madelin
Souplesse : pas d’obligation de versement chaque année Gestion financière « canalisée » notamment via l’obligation d'avoir sécurisé l’épargne 2 ans avant son départ à la retraite Plafond de déductibilité inférieur à celui de Madelin mais part non utilisée reportable sur 3 ans Plafond familial : somme des plafonds individuels dont bénéficie chaque membre du couple (marié ou pacsé) 20% sortie en capital à la retraite Madelin Obligation de versement chaque année Gestion financière plus libre Plafond de déductibilité fiscale supérieur à celui du PERP, mais part non utilisée non reportable Possibilité de rachat d'année(s) et donc dans certains cas le versement complémentaire nouveauté

25 Avantages Loi Fillon Certitude de percevoir un complément de revenu jusqu’à son décès Réversion de la rente à son conjoint ou au bénéficiaire de votre choix Gestion financière évolutive Déduction fiscale des versements effectués sur le contrat Exonération du capital constitutif de rente de l’assiette ISF (sous certaines conditions)

26 Avantages Assurance Vie
Disponibilité de l’épargne investie Souplesse quant à l’alimentation du contrat Diversification des supports financiers, fonds euros, OPCVM … Souplesse et fiscalité attractive des rachats partiels Transmission du capital optimale (clause bénéficiaire)  Dans les deux cas: pilotage et suivi de vos garanties dans le temps à travers vos Agents généraux, point annuel

27 LA solution Faire un point sur votre situation personnelle
Réaliser votre Étude sociale et patrimoniale L’ACTIF : vos garanties LE PASSIF : vos besoins