CONSEIL DE GESTION DU BILAN FINANCIER AU 31 DECEMBRE 2018.

Présentation au sujet: "CONSEIL DE GESTION DU BILAN FINANCIER AU 31 DECEMBRE 2018."— Transcription de la présentation:

1 CONSEIL DE GESTION DU 21. 02. 2019 BILAN FINANCIER AU 31 DECEMBRE 2018

2 EXECUTION DU BUDGET DE L’AGENCE DE GESTION ET DE DEVELOPPEMENT DES INFRASTRUCTURES INDUSTRIELLES (AGEDI) AU 31 DECEMBRE 2018 INTRODUCTION Le bilan financier de la gestion budgétaire de l’AGEDI au 31décembre 2018 retrace la gestion dudit budget au niveau des ressources et des emplois. Il fait ressortir de façon globale l’état de son d’exécution depuis sa notification à la fin du mois de janvier 2018 et le processus qui a conduit à son exécution jusqu’au 31 décembre 2018. Deux parties essentielles ont guidé notre travail et se déclinent en un rappel du budget de 2018 en ses grands axes et de son état d’exécution à la date du 31 décembre 2018 : PREMIERE PARTIE : PRESENTATION DU BUDGET 2018 DEUXIEME PARTIE : ETAT D’EXECUTION DU BUDGET A LA DATE DU 31 DECEMBRE 2018

3 PREMIERE PARTIE : PRESENTATION DU BUDGET 2018 DE L‘AGEDI Il convient de rappeler que le budget de l’AGEDI notifié à la date du 30 janvier 2018 s’élève à la somme de quatre cent soixante-sept millions huit soixante-deux mille neuf cent vingt-quatre francs FCFA. ( 467 862 924) FCFA repartie comme suit : -TITRE 1 Fonctionnement : 417 862 924 FCFA -TITRE 2 Investissement : 50 000 000 FCFA Soit un total de quatre cent soixante-sept millions huit soixante-deux mille neuf cent vingt-quatre francs FCFA ( 467 862 924). CHAPITRE I : LES RESSOURCES BUDGETAIRES Les ressources budgétaires qui jusqu’alors étaient essentiellement issues du budget général de l’Etat s’articule autour du fonctionnement et de l’investissement.

4 CHAP.ART.LIBELLEDOTATION 2018 757 EMISSIONS GESTIONS ANTERIEURES 265 000 000 757 Achats biens et services 265 000 000 761 SUBVENTION D'EXPLOITATION HORS PROJET 152 862 924 761 Subvention d'exploitation 152 862 924 TOTAL I 417 862 924 SECTION I : Fonctionnement Tableau 1 : Les dotations en fonctionnement

5 SECTION II : Investissement Tableau 2 : La dotation en investissement CHAP.ART.LIBELLEDOTATION 2018 142SUBVENTION D'EQUIPEMENT/FINANCEMENT INTERIEUR 50 000 000 142Subvention d'équipement financement Intérieur 50 000 000 TOTAL II 50 000 000 CHAPITRE II : LES EMPLOIS DU BUDGET Les emplois du budget s’analysent comme les ressources en termes de fonctionnement et d’investissement pour une meilleure clarté et une lisibilité aisée. (voir tableau 3 suivant)

6 SECTION I : Fonctionnement Tableau 3 : En fonctionnement CHAP. LIBELLE DOTATION 2018 610ELECTRICITE -EAU- GAZ8 000 000 611CARBURANT ET LUBRIFIANT29 800 000 619AUTRES FOURNITURES D'EXPLOITATION52 500 000 620TRANSPORTS ET FRETS6 000 000 631LOYER, LEASING ET CHARGES LOCATIVES36 000 000 632ENTRETIEN ET REPARATION15 000 000 633POSTE ET TELECOMMUNICATION20 000 000 634FRAIS DE RECEPTION6 000 000 636FRAIS FONCTIONNEMENT CONTRÔLE BUDGETAIRE8 000 000 637SOUS TRAITANCE ET OPERATION PROGRAMMEE2 000 000 638FRAIS DE FONCTIONNEMENT AGENCE COMPTABLE8 500 000 639AUTRES SERVICES EXTERIEURS124 904 000 640CHARGES PERMANENTES29 500 000 649CHARGES EXCEPTIONNELLES5 600 000 650FRAIS CHARGES DU PERSONNEL PERMANENT18 840 000 657PERSONNEL NON PERMANENT38 150 000 661TAXES ET IMPOTS DIRECTS1 068 200 TOTAL I417 862 924

7 SECTION II : Investissement Tableau 4 : En investissement CHAP.LIBELLEDOTATION 2018 224MATERIEL ET OUTILLAGE5 000 000 225MATERIEL DE TRANSPORT35 000 000 226MOBILIER MATERIEL ET AGENCEMENT10 000 000 TOTAL II50 000 000

8 SECTION III : Exécution des ressources budgétaires l’Agence de Gestion et de Développement des Infrastructures Industrielles (AGEDI) a exécuté en termes de dépenses jusqu’à la date du 31 décembre 2018, au regard des mandats liquéfiés issus du transfert fait à l’ordre de l’AGEDI par la DAF centrale la somme de 124 421 507 FCFA sur les 152 862 924 FCFA à réaliser. Soit un taux de décaissement de 81,39 %. Ce montant ne prend pas en compte les ressources propres de l’AGEDI. A ce niveau, l’Agence de Gestion et de Développement des Infrastructures Industrielles (AGEDI) a bénéficié au titre des ressources ainsi que l’indique le tableau ci-dessous de seulement cent vingt-quatre millions quatre cent vingt-un mille cinq cent sept francs (124 421 507) FCFA toutes sections d’emploi confondues. (Fonctionnement + Investissement). A ce stade nous sommes à 81,39 % de taux d’émission de recettes sur un montant de cent quarante-quatre millions huit cent quatre mille sept cent vingt-quatre francs (152 862 924) FCFA. Soit un écart de vingt-huit millions quatre cent quarante-un mille quatre cent dix-sept francs (28 441 417) FCFA.

9 Tableau 5 : Exécution des ressources du budget 2018 CHAPLIBELLESDOTATION 2018 EMISSIONS DE TITRES DE RECETTES ECART AU 31/10/2018 TAUX D'EMISSION 757Emission gestion antérieure 265 000 000 0100 S/T SUBVENTION D'EXPLOITATION 761 Subvention d'exploitation sur projet 152 862 924124 421 50728 441 41781,39 S/T SUBVENTION D'INVESTISSEMENT 50 000 000 0100 TOTAL EMISSION TITRES DE RECETTES 467 862 924439 421 50728 441 41793,92

10 DEUXIEME PARTIE : LES EMPLOIS DU BUDGET ET SON ETAT D’EXECUTION CHAPITRE I : L’état d’exécution du budget Ce chapitre prend en compte l’état d’exécution du budget tant au niveau du fonctionnement que des investissements jusqu’à la date du 31 décembre 2018. SECTION I : L’état d’exécution du budget au niveau du fonctionnement au 31 décembre 2018 Le tableau retrace une exécution du fonctionnement par grand chapitre des lignes.

11 Tableau 6 : Exécution au niveau du fonctionnement ENGAGEMENTS ORDONNANCE MENTS DENO DISPONIBLE EXECUTION CHAP LIBELLEDOTATIONMONTANT TAUX % 610 ELECTRICITE EAU GAZ 8 000 0007 985 786 014 21499,82 611 CARBURANT ET LUBRIFIANT29 800 000 00100 619 AUTRE FOURNITURE D’EXPLOITATION52 500 00045 332 768 07 167 23286,35 620 TRANSPORTS ET FRETS6 000 000 4 071 00001 929 00067,85 631 LOYERS LEASING ET CHARGE LOCATIVE 36 000 000 00100 632 ENTRETIEN ET REPARATION15 000 000 4 117 250010 882 75027,45 633 PTT COURRIERS20 000 00019 443 800 0 556 200 97,21 634 FRAIS DE RECEPTION6 000 0002 999 899 03 000 10150,00 636 FONCTIONNEMENT DU CONTROLE BUDGETAIRE 8 000 0007 897 000 0103 00098,71 637 OPERATION PROGRAMME ET SOUS TRAITANCE 2 000 000767 000 0 1 233 000 38,35 638 FRAIS DE FONCTIONNEMENT DE LAGENT COMPTABLE 8 500 000 00100 639 AUTRE SERVICE EXTERIEURE124 904 724 121 682 53103 222 19397,42 640 CHARGE PERMANANTES29 500 000 28 475 725 01 024 27596,53 649 CHARGES EXCEPTIONNELES 5 600 0001 728 350 0 3 871 65030,86 650 FRAIS ET CHARGE DU PERSONNEL PERMANANT 18 840 000000 0,00 657 REMUNERATION DE LA MAIN D’OEUVRE 38 150 00031 501 94431 901 94406 648 05682,57 661 TAXE ET IMPOTS DIRECT1 068 200 1 066 33201 86899,83 TOTAL TITRE I417 862 924358 925 585 059 418 019 85,90

12 SECTION II : L’état d’exécution au niveau des investissements au 31 décembre 2018 Tableau 7 : Exécution des dépenses d’Investissement au 31 décembre 2018 DOTATION ENGAGEMENTSORDONNANCEMENTSDENODISPONIBLEEXECUTION CHAPLIBELLEMONTANT TAUX % 224 MATERIEL ET OUTILLAGE 5 000 0004 968 000 0 32 000 99,36 225 MATERIEL DE TRANSPORT 35 000 000 0 0 100,00 226 MOBILIER MATERIEL ET AGENCEMENTS 10 000 0009 981 001 018 999 99,81 TOTAL50 000 00049 949 001 50 999 99,90

13 CHAPITRE II : ANALYSE ET COMMENTAIRES DE L’ETAT D’EXECUTION Il ressort que l’état d’exécution du budget tant au niveau du fonctionnement que de l’investissement s’élève à un taux global de 87,39 % à la date du 31 octobre 2018. Ce taux est l’indicateur de sept (7) mois d’exécution du budget étant entendu que c’est seulement au mois de mai 2018 que le logiciel d’exécution du budget RICI-EPN centralisé a été installé et rendu fonctionnel. Tableau 8 : exécution globale en fonctionnement et en investissement LIBELLEDotation initiale (1) Dotation après transfert (2) Antérieures (3)Dépenses Engagées Montants Ordonnancés DENODisponibleTaux Exécution TOTAL TITRE I 417 862 924 417 862 924 358 925 858 358 925 585 358 925 585 0 59 418 019 85,90 TOTAL TITRE II 50 000 000 49 949 001 0 50 000 99, 90 TOTAL TITRE I + TOTAL TITRE II 467 862 924 467 862 924 467 862 924 408 874 586 408 874 586 0 59 468 019 87,39

14 Tableau 9 : Synthèse de l’exécution des dépenses au vu des recettes Dotation initiale 2018 Titres de recettes Engagements Ordonnancements DENO Disponible Taux d’exécution Par rapport aux recettes recouvrées Par rapport à la dotation initiale Par rapport aux recettes recouvrées Par rapport à la dotation initiale 467 862 924 439 421 507 408 874 586 408 874 586 0 439 421 507 467 862 924 93,04 % 87,39% Au regard de la dotation en transfert et du niveau d’exécution des dépenses en général on observe un taux d’absorption de 93,04 % par rapport aux recettes recouvrées et un taux d’exécution global de 87,39 % par rapport à la dotation initiale.

15 VOUS REMERCIE