PROVISIONS POUR SINISTRES (NON VIE) [Le 10 mars 2008]

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1 PROVISIONS POUR SINISTRES (NON VIE) [Le 10 mars 2008]
Instituto de Seguros de Portugal

2 3.2. Methodologies Statistiques
SOMMAIRE 1. Principes de base 2. Information à fournir par les Entreprises d’ Assurance 3. Le Procès de Surveillance 3.1. Analyse de Ratios 3.2. Methodologies Statistiques 4. Pratiques des Actuaires Responsables

3 1. Principes de base

4 PRINCIPES DE BASE Des Provisions pour Sinistres Adéquates sont essentielles pour garantir la solvabilité des compagnies d’assurance Non Vie Les Provisions pour Sinistres Claims provisions doivent correspondre à une estimative (avec un degré raisonnable de prudence) de la valeur des payements futurs associés au règlement des sinistres survenus avant la date d’évaluation, avec inclusion des: Sinistres rapportés à la compagnie d’assurances Sinistres survenus mais pas encore rapportés (IBNR) Côuts de gestion de sinistres Des méthodes statistiques sont normalement utilisés pour estimer les Provisions pour Sinistres

5 2. Informations à fournir par les Entreprises d’Assurance

6 INFORMATIONS À FOURNIR PAR LES ASSUREURS
L’analyse de l’ISP se base sur: Le rapport de l’Actuaire Responsable Le rapport des auditeurs Les Triangles de ‘run-off’ avec les sinistres et les payements (nets de recours) pour le principales branches non-vie Auto (par type de couverture) Dommages matériels Dommages corporels Accidents de Travail Incapacité temporaire Assistance Long Terme Santé Assurance Individuelle Assurance Groupe Autres donnés statistiques relevants (e.g. primes, nombre de contrats, Dépenses de gestion de Sinistres, etc.) La qualité et fiabilité des donnés est essentielle

7 3. Le Procès de la Supervision

8 LE PROCÈS DE LA SUPERVISION
L’ISP prends très particulièrement en compte l’analyse critique de l’actuaire responsable sur les estimatives de provision pour sinistres Plusieurs ratios sont calculés et analysés L’ISP fait usage de plusieurs méthodes statistiques (deterministiques et stochastiques) pour estimer la valeur espéré et la variabilité des provisions pour sinistres Un manuel technique et pratique détaillé est disponible en permanence aux commissaires contrôleurs de l’ ISP pour les orienter dans l’analyse des provisions pour sinistres (analyses sur pièce et sur place)

9 LE PROCÈS DE LA SUPERVISION
3.1. Principaux Ratios pris en compte à l´analyse des provisions pour sinistres: Taux de Croissance des Primes Prime moyenne (par véhicule) Taux de Sinistralité Coût moyen par année de survenance - ouverture Provision pou Sinistres moyenne Fréquence de Sinistralité Évolution des coûts moyens Taux de Fermeture de Procès de Sinistre Réouvertures Frais moyens de gestion Taux de Provisionement Bonus/Malus Les Ratios sont calculés par chaque entreprise d´assurance, par groupe d´entreprises similaires et pour le marché

10 3.2. Methodologies Statistiques
Format of a Run-off triangle representing accident year x development year Run-off triangles may refer to: Number of claims Claims paid (common approach) Claims incurred, i.e. Claims paid + Claims provision Aim is to estimate the lower unknown triangle (shaded):

11 3.2. Statistical Approaches (cont.)
Statistical Methods available at ISP ISP has in-house built programs that allow for the automatic testing of the following statistical methods: Some of the methods consider: Possibility for inflation correction Variant approaches based on different assumptions Advanced refinements to include reparameterization and expert opinion

12 3.2. Statistical Approaches (cont.)
Statistical Approaches – Example Results from running the programs for the previous run-off triangle:

13 3.2. Statistical Approaches (cont.)
Statistical Approaches – Example (cont.) Simulated empirical distribution of the total claims provision using Bootstrap ODP stochastic model: