Laurence Boisjoly \ Alexandre Séguin \ Hugo Delavaud BDS Finance Inc. Laurence Boisjoly \ Alexandre Séguin \ Hugo Delavaud

Plan de présentation Situation financière Situation fiscale Situation à la retraite Situation en matière de protection

Situation financière Révision des placements Prévision des études de Charlotte

Placements actuels de Mme Sicard Liquide Titre à revenu fixe Croissance Informations Peu de diversification géographique et sectorielle Risque élevé Valeur totale 172 987 $ Valeur Liquide : 33 000$

Placements proposée pour Mme Sicard Liquide Titre à revenu fixe Croissance Informations Frais de gestion 0,30% Diversification géographique et sectorielle Risque minimisé et faible Valeur totale 172 987 $ Valeur Liquide : 33 000$

Placements actuels de M Douglas Liquide Titre à revenu fixe Croissance Informations Peu de diversification géographique Risque élevé Valeur totale 240 000 $

Placements proposée pour M Douglas Liquide Titre à revenu fixe Croissance Informations Diversification géographique et sectorielle Risque minimisé et faible Valeur totale 240 000 $ Valeur liquide : 12 000$ Valeur fixe : 48 000$

Composition des placements Canadien équilibré IA clarington inhance PSR ( revenu fixe) ISR – Investment socialement responsable Fonds multistratégique américain (Croissance) NEI éthique select équilibré canadien

Régime Enregistré d’Épargne Étude Avantages -Cotisations additionnées de subventions jusqu’à la 17ème année -Transférables aux enfants subséquents de < 21 ans Subventions Canada Québec SCEE : Subvention Canadienne Épargne Études IQEE : Incitatif Québécois à l’Épargne Études BEC : Bon d’Études Canadien

Conditions et détails des subventions 20% en tout temps, max 500$ +500$ la 1ère année Plafond à vie 7 200$ 500$ + 100$\an, 2 000$ sur 15 ans max Conditions : 15ans > Enfants > 2004, bénéficiaire de la SPNE (<41 000$) + 10 % des cotisations jusqu’à 250$\an SCEE BEC IQEE

Cotisations, subventions et solde Objectif 41 000$ Termes 18 ans Cotisations requises 1 300$\an

Somme pour les études de Charlotte 11 430 21 970 34 000 Solde à 18 ans: 41 625$ 15 ans 10 ans 5 ans Cotisations annuelles 2015-2033 : 1 300$ + 260$ SCEE + 100$ BCE

Situation à la retraite Cotisation Revenu de retraite Décaissement

Composition des revenus à la retraite Solde à la retraite: 1 582 150 $ 65 ans 71 ans Début PSV Début max FERR Début retraite 67 ans Composition des revenus : Âge Total Impôt Net 65 RRQ(14 933) + RR(63 000) 77 933 21 687 56 345 67 RRQ + RR + PSV (7992) 84 925 27 176 57 749 71 RRQ +PSV + FERR + RPA 80 925 23 306 57 618

Situation en matière de protection Évaluation des protections Testament Inaptitude, procuration générale

Évaluation des protections Testament Inaptitude Procuration générale Aucun testament Mandat en inaptitude notarié Aucune procuration générale Risques : - Non respect des souhaits posthumes - Pas de reconnaissance de M Douglas Risques : - Abus du mandataire Risques : Réduction des délais d’actions le temps de l’authentification du mandat en inaptitude

Testament Notarié Permet une qualité de testament. -Conseillé par le notaire, si souhait réalisable ou non. Difficilement contestable devant un tribunal. Possibilité d’instauré une fiducie. Tarif de base: 500$ max, un testament successoral.

Testament conseillé Notarié Conservation dans le registre de la chambre des notaires du Québec Assermentation du testament + Conseils du notaire dans la rédaction. Possibilité d’instauré une fiducie. Difficulté de contestation devant un tribunal Tarif de base: 500$ max, un testament successoral.

Contenu du testament notarié Nomination et rémunération du liquidateur Pouvoir au liquidateur d'effectuer le partage Obligation de faire l'inventaire des biens

Mandat d’inaptitude 3 possibilités Pas de mandat Devant témoins Notarié Demande d’ouverture d’un régime de protection par les proches. Deux témoins non bénéficiaires attestant la santé mental. Conservé par un avocat (registre) ou une personne de confiance. Rédaction notarié. Conservé par le notaire (registre). Lu en présence de témoin. Attention: long délais. Désignation d’un conseiller, tuteur, curateur ≠ respect des volontés.

Mandat d’inaptitude conseillé Notarié Conservation dans le registre de la chambre des notaires du Québec Assermentation du mandat + Conseils du notaire dans la rédaction. Difficulté de contestation devant un tribunal Tarif de base: environ 250$ le mandat d’inaptitude

Mandat inaptitude conseillé Notarié 1 ou 2 mandataires possibles. Mandataire à la personne Mandataire aux biens Assure le bien être physique et morale de la personne: Gestion des biens, dettes et les autres intérêts financiers: - administrer les revenus. - payer les factures. - actifs. - récupéré toute somme due. - agir en justice. - hébergement. - sortie/loisir. - autorisé soin de santé. - agir en justice. Règle générale: Parlez-en autour de vous afin d’éviter les mauvaises surprises, pour vous et vos proches.

Mandat inaptitude conseillé Notarié Risques Mise en application : Abus du mandaté. Refus ou impossibilité du mandataire désigné. 4 éléments importants : - certitude du dernier mandat. - faire attester par les témoins. - homologation par professionnel. - aviser officiellement l’entourage. Préventions Limiter les pouvoirs du mandaté. Désigner plusieurs mandataires par ordre chronologique. Coûts associés : 300$, si fait par vous-mêmes. 1 500$ et plus, si fait par un notaire.

Limitation de l’étendue des actions de la procuration Procuration générale 2 Possibilités : Procuration Simple Administration des biens. Procuration Pleine Possibilité de vendre des biens. Risques très élevés Limitation de l’étendue des actions de la procuration

Procuration générale - Devant deux témoins non bénéficiaires attestant la santé mental et que la porté de votre volonté est considérée. - Conservé par avocat (registre) ou personne de confiance. - Assermentation, peut être effectuée à un palais de justice, à l’hôtel de ville de votre municipalité ou à votre institution financière Risque : -Abus du bénéficiaire de la procuration Prévention : Limiter le champs d’actions du bénéficiaire de la procuration

Régime Enregistré d’Épargne Invalidité Revenu de placement non imposable Subvention en plus des cotisation Transfert possible d’un REEE à un REEI Avantages Être admissible au CIPH. Bénéficiaire plus jeune que 59 ans 200 000$ de cotisation max à vie Conditions Cotisation non déductible sur le revenu imposable

Régime Enregistré d’Épargne Invalidité Subvention offerte par le gouvernement : SCEI : Subvention Canadienne d’Épargne Invalidité % suivant le revenu du bénéficiaire Max 3 500$/an Max à vie 70 000$ BCEI : Bon Canadien d’Épargne Invalidité Revenu faible Max 1 000$/an Max à vie : 20 000$

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