1 Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier 2012

2 Présentation du Projet de Budget Prévisionnel Saison COMITE DEPARTEMENTAL de Rugby du LOT (C.D. 46) Assemblée Générale Financière du CD 46 à GOURDON le 19 Janvier 2012 COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC

3 Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier 2012 COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC Présentation du Projet de Budget C.D Rappel de Résultats Analyse des ECARTS entre Budget et Réalisation Méthode d élaboration du Budget Budget C.D

4 PREAMBULE Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier 2012 COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC REMARQUE sur ce BUDGET PREVISIONNEL Planning d élaboration du Budget N+1 Un peu plus de Rigueur dans lorganisation Peut-être, faut-il modifier lorganisation actuelle Budget réalisé en Novembre 2010 ! Budget réalisé en Janvier 2012 !......

5 Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Décembre 2012 COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC RAPPEL des Comptes de Résultats Précédents Saisons Bud Réal Ecarts - 25 k - 25 k PRODUITS du C.D % - 24 K - 24 K CHARGES du C.D % RESULTATS du C.D % % - 4.1% +1.5% +1.5% % - 4.1% +1.5% +1.5%

6 Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier 2012 COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC Analyse des ECARTS entre Budget et Réalisation Analyse des Ecarts sur les PRODUITS pour la saison Budget Réalisation Ecarts % PRODUITS d EXPLOITATION % Production & Services Vendus % Rugby Vacances………………………...( - 5 K ) Rugby Vacances………………………...( - 5 K ) Marchandising…………………………...( - 3 K ) Marchandising…………………………...( - 3 K ) Subventions % CNDS……………………………………..( - 10 K ) CNDS……………………………………..( - 10 K ) Région Midi-Pyrénées………………...( - 3 K ) Région Midi-Pyrénées………………...( - 3 K ) Partenariat & Sponsoring % Sponsoring C.A………………………….( + 5 K ) Transferts de Charges % Transfert de charges de Billetterie…...( - 5 K )

7 Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier 2012 COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC Analyse des ECARTS entre Budget et Réalisation Analyse des Ecarts sur les CHARGES pour la saison Budget Réalisation Ecarts % CHARGES d EXPLOITATION % Achats et Var. Stocks % Achats matériels, fournitures & entretiens….( + 9 K ) Achats matériels, fournitures & entretiens….( + 9 K ) Services extérieurs % Comité départemental…. ( - 18 K ) Comité départemental…. ( - 18 K ) Location PARFIP…………( - 4 K ) Location PARFIP…………( - 4 K ) Frais d hébergement……( - 4 K ) Impôts et Taxes % Charges de Personnel % Diminution des effectifs…..( - 8 K ) Dotation Amort. & Provisions % Iso

8 Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier 2012 COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC A partir des comptes N, N-1, N-2 certifiés Des plans dactions envisagés Des informations recueillies auprès du Président, et des Responsables et des Membres des différentes commissions Et un peu de Rigueur et beaucoup de Prudence Méthode d élaboration du Budget C.D

9 Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier 2012 COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC Projet de BUDGET des PRODUITS dexploitation Saison Analyse des ECARTS du Budget des PRODUITS pour la saison / Réal Bud Ecarts % PRODUITS d EXPLOITATION % Production & Services Vendus % Rugby Vacances ………………….( + 6 K ) Rugby Vacances ………………….( + 6 K ) Subventions % FFR …………………………………. ( + 7 K ) FFR …………………………………. ( + 7 K ) Partenariat & Sponsoring % Sponsoring Crédit Agricole……( + 4 K ) Sponsoring Crédit Agricole……( + 4 K ) Transfert de Charges % Charges de Formation…………...( K ) Charges de Formation…………...( K )

10 Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier 2012 COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC Projet de BUDGET des Produits du C.D. 46 Saison Réal Réal Bud Réal Réal Bud PRODUITS d EXPLOITATION PRODUITS d EXPLOITATION PRODUITS FINANCIERS PRODUITS FINANCIERS PRODUITS EXCEPTIONNELS 0 00 PRODUITS EXCEPTIONNELS 0 00 TOTAL des PRODUITS du CD46: TOTAL des PRODUITS du CD46: % +9.6% % +9.6%

11 Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier 2012 COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC Projet de BUDGET des Charges dexploitation Saison Analyse des ECARTS du Budget des PRODUITS pour la saison / Réal Bud Ecarts % CHARGES d EXPLOITATION % Achats et Var. Stocks % Iso Iso Services extérieurs % Déplacements Tournois & autres….( + 7 K ) Déplacements Tournois & autres….( + 7 K ) Location ISI………………………….…( + 1 K ) Location ISI………………………….…( + 1 K ) Formation………………………………( + 2 K ) Impôts et Taxes % Charges de Personnel % Variations de congés payés…………( + 8 K ) Variations de congés payés…………( + 8 K ) Iso Dotation Amort. & Provisions % Iso

12 Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier 2012 COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC Projet de BUDGET des Charges du C.D. 46 Saison Réal Réal Bud Réal Réal Bud Charges d EXPLOITATION Charges d EXPLOITATION Charges FINANCIERES Charges FINANCIERES Charges EXCEPTIONNELLES 0 00 Charges EXCEPTIONNELLES 0 00 TOTAL des Charges du CD46: TOTAL des Charges du CD46: % % % %

13 Assemblée Générale Financière CD 46 à DURBANS le 9 Déc COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC Réal Réal Bud Réal Réal Bud PRODUITS du C.D % PRODUITS du C.D % CHARGES du C.D % CHARGES du C.D % RESULTATS du CD RESULTATS du CD % + 1.5% + 1.0% - 4.1% + 1.5% + 1.0% PROJET de BUDGET PREVISIONNEL du C.D. 46 Saison

14 Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier 2012 COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC REMARQUES sur ce BUDGET du C.D La Fidélité de la réalisation à ce Budget dépend avant tout: 1 - La responsabilité et limplication de tous les membres de chaque commission 2 - De la possibilité à faire croître les Produits plus vite que les Charges En premier lieu la réorganisation des commissions Productions et Services vendus Actions Fortes PartenariatActions Moyennes 4 - Du contrôle de gestion financière des actions validées 3 - Du suivi quotidien pour minimiser les charges dexploitation

15 Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier 2012 COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC Bonne et Heureuse Année 2012 à Toutes et à Tous

16 Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier COMIITE DEPARTEMENTAL DU RUGBY DU LOT 2, Place BETZ SOUILLAC Assemblée Générale Financière CD 46 à GOURDON le 19 Janvier 2012