Le secteur des institutions de retraite professionnelle Reporting sur l'exercice 2012.

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1 Le secteur des institutions de retraite professionnelle Reporting sur l'exercice 2012

2 Le secteur des institutions de retraite professionnelle - Exercice 2012 Executive summary 2 31 décembre 2013Reporting sur l'exercice 2012

3 Le secteur des IRP reste un secteur très hétérogène Le total bilantaire (18,6 Mrd €) a sensiblement augmenté (+ 15,8 %) suite surtout aux bons résultats financiers Le nombre d'affiliés a fortement augmenté, atteignant 1,4 Mio (+ 57 %) suite à l'agrément de deux fonds sectoriels comptant beaucoup d'affiliés Les IRP investissent toujours principalement dans des OPC (OPC en actions et OPC en obligations) La grande majorité des régimes sont des régimes présentant l'une ou l'autre forme de promesse de rendement. En termes d'affiliés, il y a une proportion plus importante de régimes DC suite à l'agrément de nouvelles IRP Executive summary 31 décembre 2013 3 Reporting sur l'exercice 2012

4 Le secteur des institutions de retraite professionnelle - Exercice 2012 Chiffres clés 4 31 décembre 2013Reporting sur l'exercice 2012

5 Nombre d'IRP rapporteuses : 208 Total bilantaire : 18,6 Mrd € Provisions techniques : 14,8 Mrd € Nombre d'affiliés : 1,4 Mio (doubles comptages inclus) Taux de couverture PCT + marge : 146 % Taux de couverture PLT + marge : 122 % Rapport PLT/PCT : 120 % 31 décembre 2013 Secteur Reporting sur l'exercice 2012 5

6 31 décembre 2013 Secteur Reporting sur l'exercice 2012 6 Evolution du total bilantaire

7 31 décembre 2013 Secteur Reporting sur l'exercice 2012 7 Secteur hétérogène

8 Secteur 8 Evolution du nombre d'affiliés 31 décembre 2013Reporting sur l'exercice 2012

9 31 décembre 2013 Secteur Reporting sur l'exercice 2012 9 Composition des affiliés* * Doubles comptages inclus

10 31 décembre 2013 Secteur Reporting sur l'exercice 2012 10 Secteur hétérogène 86 % des affiliés sont concentrés dans 10 % des IRP et 42 % des IRP représentent à peine 1 % des affiliés

11 31 décembre 2013 Secteur Reporting sur l'exercice 2012 11 Composition du portefeuille

12 31 décembre 2013 Secteur Reporting sur l'exercice 2012 12 Composition des OPC

13 31 décembre 2013 Secteur Reporting sur l'exercice 2012 13 Composition du portefeuille (actifs sous-jacents des OPC ventilés)

14 Total bilantaire : 8,7 Mrd € ‐ 47 % du total bilantaire du secteur Provisions techniques : 6,1 Mrd € ‐ 41 % des provisions techniques du secteur Nombre d'affiliés : 331.000 ‐ 24 % du nombre d'affiliés du secteur Taux de couverture PCT + marge : 174 % Taux de couverture PLT + marge : 138 % Rapport PLT/PCT : 126 % 31 décembre 2013 Top 10 selon le total bilantaire Reporting sur l'exercice 2012 14

15 Total bilantaire : 15,2 Mrd € ‐ 82 % du total bilantaire du secteur Provisions techniques : 11,9 Mrd € ‐ 80 % des provisions techniques du secteur Nombre d'affiliés : 732.000 ‐ 52 % du nombre d'affiliés du secteur Taux de couverture PCT + marge : 150 % Taux de couverture PLT + marge : 124 % Rapport PLT/PCT : 121 % 31 décembre 2013 Top 50 selon le total bilantaire Reporting sur l'exercice 2012 15

16 31 décembre 2013 Secteur Reporting sur l'exercice 2012 16 Evolution du type d'engagements de pension *Provisions techniques "retraite et décès après la retraite" **Certains affiliés appartiennent à plusieurs régimes (éventuellement de types différents)

17 31 décembre 2013 Secteur Reporting sur l'exercice 2012 17 Nombre d'affiliés selon le type et la nature du régime Certains affiliés appartiennent à plusieurs régimes (éventuellement de types différents)

18 Peer groups en fonction de l'organisateur ‐ Premier pilier ‐ Deuxième pilier ‐ Fonds sectoriels ‐ Fonds multi-employeurs ‐ Fonds mono-employeur ‐ Indépendants ‐ Liquidation 31 décembre 2013 Secteur Reporting sur l'exercice 2012 18

19 Nombre d'IRP rapporteuses : 5 Total bilantaire : 2,2 Mrd € Provisions techniques : 1,8 Mrd € Nombre d'affiliés : 15.000 Taux de couverture PLT + marge : 116 % 31 décembre 2013 Premier pilier Reporting sur l'exercice 2012 19

20 Nombre d'IRP rapporteuses : 203 Total bilantaire : 16 Mrd € Provisions techniques : 13 Mrd € Nombre d'affiliés : 1,4 Mio Taux de couverture PCT + marge : 145 % Taux de couverture PLT + marge : 123 % Rapport PLT/PCT : 118 % 31 décembre 2013 Deuxième pilier (total) Reporting sur l'exercice 2012 20

21 Nombre d'IRP rapporteuses : 10 Total bilantaire : 2,5 Mrd € Provisions techniques : 2 Mrd € Nombre d'affiliés : 1 Mio Taux de couverture PCT + marge : 132 % Taux de couverture PLT + marge : 123 % Rapport PLT/PCT : 107 % 31 décembre 2013 Deuxième pilier : fonds sectoriels Reporting sur l'exercice 2012 21

22 Nombre d'IRP rapporteuses : 102 Total bilantaire : 9 Mrd € Provisions techniques : 7 Mrd € Nombre d'affiliés : 242.000 Taux de couverture PCT + marge : 147 % Taux de couverture PLT + marge : 128 % Rapport PLT/PCT : 116 % 31 décembre 2013 Deuxième pilier : multi-employeurs Reporting sur l'exercice 2012 22

23 Nombre d'IRP rapporteuses : 66 Total bilantaire : 1,7 Mrd € Provisions techniques : 1,4 Mrd € Nombre d'affiliés : 100.000 Taux de couverture PCT + marge : 128 % Taux de couverture PLT + marge : 115 % Rapport PLT/PCT : 112 % 31 décembre 2013 Deuxième pilier : mono-employeur Reporting sur l'exercice 2012 23

24 Nombre d'IRP rapporteuses : 3 Total bilantaire : 1,6 Mrd € Provisions techniques : 1,4 Mrd € Nombre d'affiliés : 30.000 Taux de couverture PCT + marge : 171 % Taux de couverture PLT + marge : 104 % Rapport PLT/PCT : 169 % 31 décembre 2013 Deuxième pilier : indépendants Reporting sur l'exercice 2012 24

25 Nombre d'IRP rapporteuses : 15 Total bilantaire : 67 Mio € Provisions techniques : 40 Mio € Nombre d'affiliés : 1.000 Taux de couverture PCT + marge : 153 % Taux de couverture PLT + marge : 116 % Rapport PLT/PCT : 132 % 31 décembre 2013 Deuxième pilier : liquidation Reporting sur l'exercice 2012 25

26 Peer groups en fonction de la nature de l'engagement de pension ‐ IRP avec au moins un plan comportant l'une ou l'autre forme de promesse de rendement  Uniquement des plans DB  Uniquement des plans DC + tarif  Uniquement des plans Cash Balance  Mixte (éventuellement avec aussi un ou plusieurs plans DC) ‐ IRP avec uniquement des plans DC sans tarif Secteur 26 31 décembre 2013Reporting sur l'exercice 2012

27 Nombre d'IRP rapporteuses : 175 Total bilantaire : 17 Mrd € Provisions techniques : 13,3 Mrd € Nombre d'affiliés : 580.000 Taux de couverture PCT + marge : 152 % Taux de couverture PLT + marge : 124 % Rapport PLT/PCT : 122 % 31 décembre 2013 IRP avec au moins un plan comportant l'une ou l'autre forme de promesse de rendement Reporting sur l'exercice 2012 27

28 Nombre d'IRP rapporteuses : 103 Total bilantaire : 8,8 Mrd € Provisions techniques : 6,7 Mrd € Nombre d'affiliés : 172.000 Taux de couverture PCT + marge : 152 % Taux de couverture PLT + marge : 126 % Rapport PLT/PCT : 121 % 31 décembre 2013 IRP avec promesse de rendement : uniquement DB Reporting sur l'exercice 2012 28

29 Nombre d'IRP rapporteuses : 4 Total bilantaire : 1,5 Mrd € Provisions techniques : 1,4 Mrd € Nombre d'affiliés : 31.000 Taux de couverture PCT + marge : 172 % Taux de couverture PLT + marge : 104 % Rapport PLT/PCT : 171 % 31 décembre 2013 IRP avec promesse de rendement : uniquement DC + tarif Reporting sur l'exercice 2012 29

30 Nombre d'IRP rapporteuses : 3 Total bilantaire : 338 Mio € Provisions techniques : 310 Mio € Nombre d'affiliés : 263.000 Taux de couverture PCT + marge : 120 % Taux de couverture PLT + marge : 118 % Rapport PLT/PCT : 101 % 31 décembre 2013 IRP avec promesse de rendement : uniquement Cash Balance Reporting sur l'exercice 2012 30

31 Nombre d'IRP rapporteuses : 65 Total bilantaire : 6,4 Mrd € Provisions techniques : 4,9 Mrd € Nombre d'affiliés : 116.000 Taux de couverture PCT + marge : 149 % Taux de couverture PLT + marge : 128 % Rapport PLT/PCT : 116 % * Eventuellement avec aussi un ou plusieurs plans DC 31 décembre 2013 IRP avec promesse de rendement : mixte* Reporting sur l'exercice 2012 31

32 Nombre d'IRP rapporteuses : 33 Total bilantaire : 1,5 Mrd € Provisions techniques : 1,5 Mrd € Nombre d'affiliés : 812.000 Taux de couverture PCT + marge : 101 % Taux de couverture PLT + marge : 100 % 31 décembre 2013 IRP avec uniquement des plans DC sans tarif Reporting sur l'exercice 2012 32

33 Peer groups en fonction de l'exercice ou non d'activités transfrontalières ‐ IRP avec uniquement des activités en Belgique ‐ IRP avec également des activités transfrontalières Secteur 33 31 décembre 2013Reporting sur l'exercice 2012

34 Nombre d'IRP rapporteuses : 10 Total bilantaire : 669 Mio € Provisions techniques : 637 Mio € Nombre d'affiliés : 13.000 Taux de couverture PCT + marge : 116 % Taux de couverture PLT + marge : 103 % Rapport PLT/PCT : 113 % 31 décembre 2013 IRP avec également des activités transfrontalières Reporting sur l'exercice 2012 34

35 31 décembre 2013 Rapport entre nombre d'IRP - total bilantaire - nombre d'affiliés Reporting sur l'exercice 2012 35

36 31 décembre 2013 Peer groups : taux de couverture Reporting sur l'exercice 2012 36

37 31 décembre 2013 Evaluation prudente des PLT Reporting sur l'exercice 2012 37

38 31 décembre 2013 Peer groups : composition du portefeuille (1) Reporting sur l'exercice 2012 38

39 31 décembre 2013 Peer groups : composition du portefeuille (2) Reporting sur l'exercice 2012 39

40 31 décembre 2013 Récapitulatif IRP Reporting sur l'exercice 2012 40

41 31 décembre 2013 Total bilantaire des IRP par rapport aux assurances groupe, aux assurances dirigeants d'entreprise et au troisième pilier Reporting sur l'exercice 2012 41

42 IRP : institution de retraite professionnelle OPC : organisme de placement collectif PCT (provisions techniques à court terme) : provisions techniques qui correspondent aux droits de pension acquis par les affiliés au moment considéré PLT (provisions techniques à long terme) : provisions techniques incluant, en sus des droits de pension acquis, une marge de sécurité DB : defined benefits (but à atteindre) DC : defined contributions (contributions définies) Lexique Reporting sur l'exercice 2012 42