Le secteur des Institutions de Retraite Professionnelle Reporting relatif à l'exercice 2014.

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1 Le secteur des Institutions de Retraite Professionnelle Reporting relatif à l'exercice 2014

2 Le secteur des institutions de retraite professionnelle - Exercice 2014 Executive summary 231 octobre 2015Reporting relatif à l'exercice 2014

3 Le secteur des IRP reste un secteur très hétérogène Fin 2014, il y avait 198 IRP rapporteuses dont 8 en liquidation ou liquidées Le total bilantaire (23,4 mia €) a, à nouveau, sensiblement augmenté (+ 15 %) surtout suite aux résultats financiers Le nombre d’affiliés reste plus ou moins égal (1.477.347) Les IRP investissent toujours principalement dans des OPC (OPC en actions et OPC en obligations) L’augmentation du nombre d’affiliés et du montant des provisions techniques des régimes de type DC par rapport aux régimes de type DB se poursuit 31 octobre 2015 Executive summary Reporting relatif à l'exercice 20143

4 Le secteur des institutions de retraite professionnelle - Exercice 2014 Chiffres clés 431 octobre 2015Reporting relatif à l'exercice 2014

5 Nombre d'IRP rapporteuses : 198 Total bilantaire : 23,4 Mrd € Provisions techniques : 17,7 Mrd € Nombre d'affiliés : 1,48 Mio Taux de couverture PCT + marge : 156 % Taux de couverture PLT + marge : 129 % Rapport PLT/PCT : 121 % 31 octobre 2015 Secteur Reporting relatif à l'exercice 20145

6 31 octobre 2015 Secteur Reporting relatif à l'exercice 20146 Evolution du total bilantaire

7 31 octobre 2015 Secteur Reporting relatif à l'exercice 20147 Secteur hétérogène

8 31 octobre 2015 Secteur Reporting relatif à l'exercice 20148 Evolution du nombre d'affiliés

9 31 octobre 2015 Secteur Reporting relatif à l'exercice 20149 Composition des affiliés* * Doubles comptages inclus ** A partir de 2013, il n’y a plus de distinction entre ouvriers et employés/cadres *** A partir de 2014, plus de distinction entre hommes et femmes

10 31 octobre 2015 Secteur Reporting relatif à l'exercice 201410 Secteur hétérogène 87 % des affiliés sont concentrés dans 12 % des IRP et 38 % des IRP représentent moins de 1 % des affiliés

11 31 octobre 2015 Secteur Reporting relatif à l'exercice 201411 Composition du portefeuille

12 31 octobre 2015 Secteur Reporting relatif à l'exercice 201412 Composition des OPC

13 31 octobre 2015 Secteur Reporting relatif à l'exercice 201413 Composition du portefeuille (actifs sous-jacents des OPC ventilés)

14 Total bilantaire : 10,8 Mrd € ‐46 % du total bilantaire du secteur Provisions techniques : 7,3 Mrd € ‐41 % des provisions techniques du secteur Nombre d'affiliés : 340.000 ‐ 23 % du nombre d'affiliés du secteur Taux de couverture PCT + marge : 184 % Taux de couverture PLT + marge : 144 % Rapport PLT/PCT : 128 % 31 octobre 2015 Top 10 selon le total bilantaire Reporting relatif à l'exercice 201414

15 Total bilantaire : 19,3 Mrd € ‐83 % du total bilantaire du secteur Provisions techniques : 14,4 Mrd € ‐81 % des provisions techniques du secteur Nombre d'affiliés : 742.000 ‐ 50 % du nombre d'affiliés du secteur Taux de couverture PCT + marge : 159 % Taux de couverture PLT + marge : 131 % Rapport PLT/PCT : 122 % 31 octobre 2015 Top 50 selon le total bilantaire Reporting relatif à l'exercice 201415

16 31 octobre 2015 Secteur Reporting relatif à l'exercice 201416 Evolution du type d'engagement de pension *Provisions techniques "retraite et décès après la retraite" **Certains affiliés appartiennent à plusieurs régimes (éventuellement de types différents)

17 31 octobre 2015 Secteur Reporting relatif à l'exercice 201417 Nombre d'affiliés selon le type et la nature du régime Certains affiliés appartiennent à plusieurs régimes (éventuellement de types différents)

18 Peer groups en fonction de l'organisateur ‐Premier pilier ‐Deuxième pilier ‐Fonds sectoriels ‐Fonds multi-employeurs ‐Fonds mono-employeur ‐Indépendants ‐Liquidation 31 octobre 2015 Secteur Reporting relatif à l'exercice 201418

19 Nombre d'IRP rapporteuses : 5 Total bilantaire : 2,7 Mrd € Provisions techniques : 2,1 Mrd € Nombre d'affiliés : 15.500 Taux de couverture PLT + marge : 123 % 31 octobre 2015 Premier pilier Reporting relatif à l'exercice 201419

20 Nombre d'IRP rapporteuses : 193 Total bilantaire : 20,7 Mrd € Provisions techniques : 15,6 Mrd € Nombre d'affiliés : 1,46 Mio Taux de couverture PCT + marge : 153 % Taux de couverture PLT + marge : 130 % Rapport PLT/PCT : 118% 31 octobre 2015 Deuxième pilier (total) Reporting relatif à l'exercice 201420

21 Nombre d'IRP rapporteuses : 11 Total bilantaire : 3,6 Mrd € Provisions techniques : 2,5 Mrd € Nombre d'affiliés : 1,1 Mio Taux de couverture PCT + marge : 152 % Taux de couverture PLT + marge : 140 % Rapport PLT/PCT : 108 % 31 octobre 2015 Deuxième pilier : fonds sectoriels Reporting relatif à l'exercice 201421

22 Nombre d'IRP rapporteuses : 108 Total bilantaire : 12,7 Mrd € Provisions techniques : 9,4 Mrd € Nombre d'affiliés : 224.000 Taux de couverture PCT + marge : 154 % Taux de couverture PLT + marge : 134 % Rapport PLT/PCT : 115 % 31 octobre 2015 Deuxième pilier : multi-employeurs Reporting relatif à l'exercice 201422

23 Nombre d'IRP rapporteuses : 63 Total bilantaire : 2,5 Mrd € Provisions techniques : 2 Mrd € Nombre d'affiliés : 111.000 Taux de couverture PCT + marge : 138 % Taux de couverture PLT + marge : 123 % Rapport PLT/PCT : 112 % 31 octobre 2015 Deuxième pilier : mono-employeur Reporting relatif à l'exercice 201423

24 Nombre d'IRP rapporteuses : 3 Total bilantaire : 1,9 Mrd € Provisions techniques : 1,7 Mrd € Nombre d'affiliés : 32.000 Taux de couverture PCT + marge : 180 % Taux de couverture PLT + marge : 104 % Rapport PLT/PCT : 177 % 31 octobre 2015 Deuxième pilier : indépendants Reporting relatif à l'exercice 201424

25 Nombre d'IRP rapporteuses : 8 Total bilantaire : 420.000 € Provisions techniques : 147.000 € Nombre d'affiliés : 6 Taux de couverture PCT + marge : 100 % Taux de couverture PLT + marge : 100 % Rapport PLT/PCT : 100 % 31 octobre 2015 Deuxième pilier : liquidation Reporting relatif à l'exercice 201425

26 Peer groups en fonction de la nature de l'engagement de pension ‐IRP avec au moins un plan comportant l'une ou l'autre forme de promesse de rendement  Uniquement des plans DB  Uniquement des plans DC + tarif  Uniquement des plans Cash Balance  Mixte  IRP avec uniquement des plans DC sans tarif 31 octobre 2015 Secteur Reporting relatif à l'exercice 201426

27 Nombre d'IRP rapporteuses : 169 Total bilantaire : 21,4 Mrd € Provisions techniques : 15,9 Mrd € Nombre d'affiliés : 601.000 Taux de couverture PCT + marge : 162 % Taux de couverture PLT + marge : 132 % Rapport PLT/PCT : 123 % 31 octobre 2015 IRP avec au moins un plan comportant l'une ou l'autre forme de promesse de rendement Reporting relatif à l'exercice 201427

28 Nombre d'IRP rapporteuses : 89 Total bilantaire : 9,5 Mrd € Provisions techniques : 6,1 Mrd € Nombre d'affiliés : 142.000 Taux de couverture PCT + marge : 191 % Taux de couverture PLT + marge : 153 % Rapport PLT/PCT : 125 % 31 octobre 2015 IRP avec promesse de rendement : uniquement DB Reporting relatif à l'exercice 201428

29 Nombre d'IRP rapporteuses : 5 Total bilantaire : 1,9 Mrd € Provisions techniques : 1,7 Mrd € Nombre d'affiliés : 33.000 Taux de couverture PCT + marge : 180 % Taux de couverture PLT + marge : 105 % Rapport PLT/PCT : 177 % 31 octobre 2015 IRP avec promesse de rendement : uniquement DC + tarif Reporting relatif à l'exercice 201429

30 Nombre d'IRP rapporteuses : 3 Total bilantaire : 529 Mio € Provisions techniques : 429 Mio € Nombre d'affiliés : 264.000 Taux de couverture PCT + marge : 125 % Taux de couverture PLT + marge : 123 % Rapport PLT/PCT : 101 % 31 octobre 2015 IRP avec promesse de rendement : uniquement Cash Balance Reporting relatif à l'exercice 201430

31 Nombre d'IRP rapporteuses : 72 Total bilantaire : 9,4 Mrd € Provisions techniques : 7,7 Mrd € Nombre d'affiliés : 162.000 Taux de couverture PCT + marge : 140 % Taux de couverture PLT + marge : 121 % Rapport PLT/PCT : 115 % * Eventuellement avec aussi un ou plusieurs plans DC 31 octobre 2015 IRP avec promesse de rendement : mixte* Reporting relatif à l'exercice 201431

32 Nombre d'IRP rapporteuses : 29 Total bilantaire : 2 Mrd € Provisions techniques : 1,8 Mrd € Nombre d'affiliés : 877.000 Taux de couverture PCT + marge : 109 % Taux de couverture PLT + marge : 108 % 31 octobre 2015 IRP avec uniquement des plans DC sans tarif Reporting relatif à l'exercice 201432

33 Peer groups en fonction de l'exercice ou non d'activités transfrontalières ‐IRP avec uniquement des activités en Belgique ‐IRP avec également des activités transfrontalières 31 octobre 2015 Secteur Reporting relatif à l'exercice 201433

34 Nombre d'IRP rapporteuses : 12 Total bilantaire : 2,3 Mia € Provisions techniques : 1,9 Mia € Nombre d'affiliés : 33.000 Taux de couverture PCT + marge : 136 % Taux de couverture PLT + marge : 122 % Rapport PLT/PCT : 111 % Actif en Chypre, Espagne, Grèce, Irlande, Italie, Lituanie, Luxembourg, Malte, Pays-Bas, Royaume-Uni, Suisse 31 octobre 2015 IRP avec également des activités transfrontalières Reporting relatif à l'exercice 201434

35 31 octobre 2015 Rapport entre nombre d'IRP - total bilantaire - nombre d'affiliés Reporting relatif à l'exercice 201435

36 31 octobre 2015 Peer groups : taux de couverture Reporting relatif à l'exercice 201436

37 31 octobre 2015 Evaluation prudente des PLT Reporting relatif à l'exercice 201437

38 31 octobre 2015 Peer groups : composition du portefeuille (1) Reporting relatif à l'exercice 201438

39 31 octobre 2015 Peer groups : composition du portefeuille (2) Reporting relatif à l'exercice 201439

40 31 octobre 2015 Récapitulatif IRP Reporting relatif à l'exercice 201440

41 31 octobre 2015 Total bilantaire des IRP par rapport aux assurances groupe, aux assurances dirigeants d'entreprise et au troisième pilier Reporting relatif à l'exercice 201441

42 IRP : institution de retraite professionnelle OPC : organisme de placement collectif PCT (provisions techniques à court terme) : provisions techniques qui correspondent aux droits de pension acquis par les affiliés au moment considéré PLT (provisions techniques à long terme) : provisions techniques incluant, en sus des droits de pension acquis, une marge de sécurité DB : defined benefits (but à atteindre) DC : defined contributions (contributions définies) Lexique Reporting relatif à l'exercice 20144231 octobre 2015