Le secteur des institutions de retraite professionnelle Reporting sur l'exercice 2010.

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1 Le secteur des institutions de retraite professionnelle Reporting sur l'exercice 2010

2 Le secteur des institutions de retraite professionnelle - Exercice 2010 Executive summary 2 14 novembre 2011Reporting sur l'exercice 2010

3 Le secteur des IRP reste un secteur très hétérogène Le total bilantaire (15,9 Mrd €) atteint pour la première fois un niveau plus élevé qu'avant la crise de 2008 Les dernières années, le nombre d'affiliés se stabilise autour de 860.000 Les IRP investissent toujours principalement dans des OPC (OPC en actions et OPC en obligations) La grande majorité des régimes sont des régimes présentant l'une ou l'autre forme de promesse de rendement Executive summary 14 novembre 2011 3 Reporting sur l'exercice 2010

4 Le secteur des institutions de retraite professionnelle - Exercice 2010 Chiffres clés 4 14 novembre 2011Reporting sur l'exercice 2010

5 Nombre d'IRP rapporteuses : 224 Total bilantaire : 15,95 Mrd € Provisions techniques : 12,96 Mrd € Nombre d'affiliés : 857.875 Taux de couverture PCT + marge : 142,92 % Taux de couverture PLT + marge : 120,15 % Rapport PLT/PCT : 119,37 % 14 novembre 2011 Secteur Reporting sur l'exercice 2010 5

6 14 novembre 2011 Secteur Reporting sur l'exercice 2010 6 Evolution du total bilantaire

7 14 novembre 2011 Secteur Reporting sur l'exercice 2010 7 Secteur hétérogène

8 Secteur 8 Evolution du nombre d'affiliés 14 novembre 2011Reporting sur l'exercice 2010

9 14 novembre 2011 Secteur Reporting sur l'exercice 2010 9 Composition des affiliés

10 14 novembre 2011 Secteur Reporting sur l'exercice 2010 10 Secteur hétérogène 77,45 % des affiliés actifs sont concentrés dans 7,52 % des IRP et 20,8 % des IRP représentent à peine 0,14 % des affiliés actifs

11 14 novembre 2011 Secteur Reporting sur l'exercice 2010 11 Composition du portefeuille

12 14 novembre 2011 Secteur Reporting sur l'exercice 2010 12 Composition des OPC

13 14 novembre 2011 Secteur Reporting sur l'exercice 2010 13 Composition du portefeuille (actifs sous-jacents des OPC ventilés)

14 Total bilantaire : 7,32 Mrd € ‐ 45,91 % du total bilantaire du secteur Provisions techniques : 5,50 Mrd € ‐ 42,48 % des provisions techniques du secteur Nombre d'affiliés : 313.426 ‐ 36,53 % du nombre d'affiliés du secteur Taux de couverture PCT + marge : 162,39 % Taux de couverture PLT + marge : 129,83 % Rapport PLT/PCT : 125,46 % 14 novembre 2011 Top 10 selon le total bilantaire Reporting sur l'exercice 2010 14

15 Total bilantaire : 11,31 Mrd € ‐ 80,21 % du total bilantaire du secteur Provisions techniques : 10,25 Mrd € ‐ 79,10 % des provisions techniques du secteur Nombre d'affiliés : 680.091 ‐ 79,27 % du nombre d'affiliés du secteur Taux de couverture PCT + marge : 145,15 % Taux de couverture PLT + marge : 121,86 % Rapport PLT/PCT : 119,44 % 14 novembre 2011 Top 50 selon le total bilantaire Reporting sur l'exercice 2010 15

16 14 novembre 2011 Secteur Reporting sur l'exercice 2010 16 Evolution du type d'engagements de pension * Provisions techniques "retraite et décès après la retraite" ** Certains affiliés appartiennent à plusieurs régimes (éventuellement de types différents)

17 Peer groups en fonction de l'organisateur ‐ Premier pilier ‐ Deuxième pilier ‐ Fonds sectoriels ‐ Fonds multi-employeurs ‐ Fonds mono-employeur ‐ Indépendants ‐ Liquidation 14 novembre 2011 Secteur Reporting sur l'exercice 2010 17

18 Nombre d'IRP rapporteuses : 7 Total bilantaire : 2,09 Mrd € Provisions techniques : 1,85 Mrd € Nombre d'affiliés : 13.497 Taux de couverture PLT + marge : 109,66 % 14 novembre 2011 Premier pilier Reporting sur l'exercice 2010 18

19 Nombre d'IRP rapporteuses : 219 Total bilantaire : 13,86 Mrd € Provisions techniques : 11,11 Mrd € Nombre d'affiliés : 844.378 Taux de couverture PCT + marge : 142,52 % Taux de couverture PLT + marge : 121,89 % Rapport PLT/PCT : 117,35 % 14 novembre 2011 Deuxième pilier (total) Reporting sur l'exercice 2010 19

20 Nombre d'IRP rapporteuses : 7 Total bilantaire : 1,72 Mrd € Provisions techniques : 1,48 Mrd € Nombre d'affiliés : 489.262 Taux de couverture PCT + marge : 119,11 % Taux de couverture PLT + marge : 114,68 % Rapport PLT/PCT : 103,86 % 14 novembre 2011 Deuxième pilier : fonds sectoriels Reporting sur l'exercice 2010 20

21 Nombre d'IRP rapporteuses : 109 Total bilantaire : 7,99 Mrd € Provisions techniques : 6,79 Mrd € Nombre d'affiliés : 237.001 Taux de couverture PCT + marge : 133,11 % Taux de couverture PLT + marge : 115,44 % Rapport PLT/PCT : 115,70 % 14 novembre 2011 Deuxième pilier : multi-employeurs Reporting sur l'exercice 2010 21

22 Nombre d'IRP rapporteuses : 89 Total bilantaire : 2,75 Mrd € Provisions techniques : 1,66 Mrd € Nombre d'affiliés : 85.592 Taux de couverture PCT + marge : 184,09 % Taux de couverture PLT + marge : 160,53 % Rapport PLT/PCT : 115,14 % 14 novembre 2011 Deuxième pilier : mono-employeur Reporting sur l'exercice 2010 22

23 Nombre d'IRP rapporteuses : 3 Total bilantaire : 1,38 Mrd € Provisions techniques : 1,17 Mrd € Nombre d'affiliés : 31.431 Taux de couverture PCT + marge : 178,55 % Taux de couverture PLT + marge : 112,93 % Rapport PLT/PCT : 161,81 % 14 novembre 2011 Deuxième pilier : indépendants Reporting sur l'exercice 2010 23

24 Nombre d'IRP rapporteuses : 11 Total bilantaire : 16,16 Mio € Provisions techniques : 14,55 Mio € Nombre d'affiliés : 1.092 Taux de couverture PCT + marge : 122,09 % Taux de couverture PLT + marge : 109,19 % Rapport PLT/PCT : 111,81 % 14 novembre 2011 Deuxième pilier : liquidation Reporting sur l'exercice 2010 24

25 Peer groups en fonction de la nature de l'engagement de pension ‐ IRP avec au moins un plan comportant l'une ou l'autre forme de promesse de rendement  Uniquement des plans DB  Uniquement des plans DC + tarif  Uniquement des plans Cash Balance  Mixte (éventuellement avec aussi un ou plusieurs plans DC) ‐ IRP avec uniquement des plans DC Secteur 25 14 novembre 2011Reporting sur l'exercice 2010

26 Nombre d'IRP rapporteuses : 194 Total bilantaire : 15,46 Mrd € Provisions techniques : 12,48 Mrd € Nombre d'affiliés : 788.037 Taux de couverture PCT + marge : 144,84 % Taux de couverture PLT + marge : 120,89 % Rapport PLT/PCT : 120,26 % 14 novembre 2011 IRP avec au moins un plan comportant l'une ou l'autre forme de promesse de rendement Reporting sur l'exercice 2010 26

27 Nombre d'IRP rapporteuses : 121 Total bilantaire : 7,83 Mrd € Provisions techniques : 6,42 Mrd € Nombre d'affiliés : 198.776 Taux de couverture PCT + marge : 141,80 % Taux de couverture PLT + marge : 118,68 % Rapport PLT/PCT : 119,80 % 14 novembre 2011 IRP avec promesse de rendement : uniquement DB Reporting sur l'exercice 2010 27

28 Nombre d'IRP rapporteuses : 6 Total bilantaire : 1,87 Mrd € Provisions techniques : 1,65 Mrd € Nombre d'affiliés : 251.609 Taux de couverture PCT + marge : 139,33 % Taux de couverture PLT + marge : 108,96 % Rapport PLT/PCT : 128,77 % 14 novembre 2011 IRP avec promesse de rendement : uniquement DC + tarif Reporting sur l'exercice 2010 28

29 Nombre d'IRP rapporteuses : 5 Total bilantaire : 252,03 Mio € Provisions techniques : 214,92 Mio € Nombre d'affiliés : 236.474 Taux de couverture PCT + marge : 118,46 % Taux de couverture PLT + marge : 116,75 % Rapport PLT/PCT : 101,47 % 14 novembre 2011 IRP avec promesse de rendement : uniquement Cash Balance Reporting sur l'exercice 2010 29

30 Nombre d'IRP rapporteuses : 62 Total bilantaire : 5,50 Mrd € Provisions techniques : 4,19 Mrd € Nombre d'affiliés : 101.178 Taux de couverture PCT + marge : 153,48 % Taux de couverture PLT + marge : 129,28 % Rapport PLT/PCT : 119,00 % * Eventuellement avec aussi un ou plusieurs plans DC 14 novembre 2011 IRP avec promesse de rendement : mixte* Reporting sur l'exercice 2010 30

31 Nombre d'IRP rapporteuses : 30 Total bilantaire : 482,87 Mio € Provisions techniques : 478,45 Mio € Nombre d'affiliés : 69.838 Taux de couverture PCT + marge : 100,63 % Taux de couverture PLT + marge : 100,62 % 14 novembre 2011 IRP avec uniquement des plans DC Reporting sur l'exercice 2010 31

32 Peer groups en fonction de l'exercice ou non d'activités transfrontalières ‐ IRP avec uniquement des activités en Belgique ‐ IRP avec également des activités transfrontalières Secteur 32 14 novembre 2011Reporting sur l'exercice 2010

33 Nombre d'IRP rapporteuses : 7 Total bilantaire : 312,70 Mio € Provisions techniques : 277,64 Mio € Nombre d'affiliés : 8.168 Taux de couverture PCT + marge : 126,29 % Taux de couverture PLT + marge : 109,91 % Rapport PLT/PCT : 119,47 % 14 novembre 2011 IRP avec également des activités transfrontalières Reporting sur l'exercice 2010 33

34 14 novembre 2011 Rapport entre nombre d'IRP - total bilantaire - nombre d'affiliés Reporting sur l'exercice 2010 34

35 14 novembre 2011 Peer groups : taux de couverture Reporting sur l'exercice 2010 35

36 14 novembre 2011 Evaluation prudente des PLT Reporting sur l'exercice 2010 36

37 14 novembre 2011 Peer groups : composition du portefeuille (1) Reporting sur l'exercice 2010 37

38 14 novembre 2011 Peer groups : composition du portefeuille (2) Reporting sur l'exercice 2010 38

39 14 novembre 2011 Récapitulatif IRP Reporting sur l'exercice 2010 39

40 14 novembre 2011 Total bilantaire des IRP par rapport aux assurances groupe, aux assurances dirigeants d'entreprise et au troisième pilier Reporting sur l'exercice 2010 40

41 IRP : institution de retraite professionnelle OPC : organisme de placement collectif PCT (provisions techniques à court terme) : provisions techniques qui correspondent aux droits de pension acquis par les affiliés au moment considéré PLT (provisions techniques à long terme) : provisions techniques incluant, en sus des droits de pension acquis, une marge de sécurité DB : defined benefits (but à atteindre) DC : defined contributions (contributions définies) Lexique Reporting sur l'exercice 2010 41