Planification de la retraite

Présentation au sujet: "Planification de la retraite"— Transcription de la présentation:

1 Planification de la retraite
Nendaz, le jeudi 24 mars 2011

2 Concept de conseil | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

3 Votre situation Mon réseau de relations? Mes objectifs et tâches?
Ma sécurité financière? Mes objectifs et tâches? Mon emploi du temps? Mon image? Mes valeurs? Ma santé? Mon réseau de relations? Mon partenaire? Mon développement personnel? | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

4 Notre planification | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

5 Utilisation/revenu du capital
Prévoyance Exemple de variante envisagée Retraite anticipée à l’âge de 63 ans: (revenu de CHF 80’000.–, personne mariée) 100% 80% Utilisation / revenu du capital 60% Salaire Rente caisse de pension Utilisation/revenu du capital 40% Rente AVS 20% Rente caisse de pension 0% jusqu’à 63 ans de 63 à 65 ans dès 65 ans | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

6 Prévoyance vieillesse
1er pilier | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

7 Pourquoi planifier sa retraite ?
- le rapport entre actifs et rentiers : Année Rapport 1950 6.2 1980 4.3 2000 4.0 2005 3.8 2010 3.5 2015 3.1 2020 2.9 2025 2.6 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

8 Prévoyance vieillesse
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9 Revenu Revenus Rente - ordinaire - anticipée - ajournée Rente AVS
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10 Aperçu des prestations
Prestations de vieillesse 100% 90% 80% 3ème pilier 70% Prestations en % du salaire 60% 50% LPP* 40% 30% AVS 20% 20‘880.- 83’520.- 10% 0% Salaire annuel en milliers de francs *Minimum LPP | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

11 Aperçu des prestations
Plafond pour rentes de conjoints CHF 3‘480 Rente maximum mensuelle simple CHF 2‘320 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

12 Aperçu des prestations Possibilités d'anticipation et d'ajournement
Réduction de rente en cas d‘anticipation: 1 an 6.8% 2 ans 13.6% | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

13 Prévoyance vieillesse
2ème pilier | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

14 Revenu Revenus Rente - ordinaire - anticipée - ajournée Rente AVS
Caisse de pension Rente Capital Rente ordinaire anticipée ajournée | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

15 Versement sous forme de rentes
Cotisations d’épargne annuelles Somme des versements + intérêts 500’000.– Taux de conversion de 6.8% à l’âge de 65/64 ans Montant de la rente annuelle 34’000.– p. a. Versement sous forme de rentes LPP | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

16 Baisse du taux de conversion LPP
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17 Versement sous forme de capital
Cotisations d’épargne annuelles Somme des versements + intérêts = capital versé 500’000.– 48’525.- Déduction de l’impôt Capital net 451’475.- LPP | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

18 Rente ou capital Option rente Option capital Revenu
Taux de conversion de 6.8% Rendement de 0 à 10% selon la propension au risque Sécurité Sécurité élevée Sécurité variant en fonction de la stratégie de placement Maintien du capital Aucun maintien du capital Maintien du capital possible 60% de la rente de vieillesse Faible réduction du revenu Prestations pour le conjoint en cas de décès de l’assuré Survivants Aucun droit Droit successoral / testament Souplesse Aucune souplesse Grande souplesse Imposition Rente imposée à un taux de 100% par la Confédération et les cantons Capital imposé une seule fois de façon distincte Ensuite, selon placements | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

19 5 manières de placer CHF 500'000 pour consommation en 25 ans
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20 5 manières de placer CHF 500'000 pour consommation en 25 ans
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21 Gestion des fonds Utilisation du capital en 20 ans Aperçu des étapes
Etape 1 Utilisation du capital en 20 ans Aperçu des étapes 50 40 Utilisation entre 65 et 70 ans 30 20 10 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 Etape 2 100% 50 40 Croissance jusqu’à 70 ans Utilisation entre 70 et 75 ans 30 80% 40 20 10 60% 30 2 4 6 8 40% 10 12 14 16 18 20 Etape 3 20% 20 50 Croissance jusqu’à 75 ans Utilisation entre 75 et 80 ans 40 0% 10 30 20 10 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 Etape 4 50 Croissance jusqu’à 80 ans Utilisation entre 80 et 85 ans 40 30 20 10 10 12 14 16 18 20 2 4 6 8 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

22 Versement sous forme de capital
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23 Versement sous forme de capital
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24 Gestion des fonds Raiffeisen Pension Portfolio
"Mandat de gestion avec versements mensuels" | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

25 Prévoyance vieillesse
3ème pilier | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

26 Revenu Revenus Rente - ordinaire - anticipée - ajournée Rente AVS
Caisse de pension Rente Capital Fortune Utilisation de la fortune Epargne, court terme Obligation Assurance à prime unique Rente viagère Action Fonds de placement Bien immobilier Rente ordinaire anticipée ajournée | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

27 Possible dans des fonds de
Pilier 3 a 3e pilier Cpte de prévoyance 3a Investissement Possible dans des fonds de placement Ass. de prévoyance 3a Assurance constitutive de capital traditionnelle Assurance constitutive de capital liée à des fonds de rentes viagères | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

28 Pilier 3 a : Economiser des impôts
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29 Pilier 3 a : Economiser des impôts
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30 Pilier 3 a : Economiser des impôts
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31 Pilier 3 a : Economiser des impôts
Explication de la différence de performance selon la durée Sur 10 ans Si je verse 10 x CHF 5’235 (CHF 52’350) net et que je retire CHF 70’969 net après 10 ans, j'ai gagné 35.57% de mon investissement en 10 ans, soit 3.557% par année Sur 5 ans Si je verse 5 x CHF 5’235 (CHF 26’175) net et que je retire CHF 33‘841 net après 5 ans, j'ai gagné 29.29% de mon investissement en 5 ans, soit 5.860% par année Sur 2 ans Si je verse 2 x CHF 5’235 (CHF 10’470) net et que je retire CHF 13‘138 net après 2 ans, j'ai gagné 25.48% de mon investissement en 2 ans, soit % par année Pas les mêmes performances que sur les 3 diapos précédents, car les exemples ci-dessus simulent des primes uniques et non annuelles mais le principe est le même | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

32 Pilier 3 b 3e pilier Compte sociétaire
Compte d'épargne Compte sociétaire Portefeuille titres Fonds de placement Immobilier Assurance constitutive de capital Assurance de rentes viagères | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

33 Gestion du patrimoine Finances
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34 Gestion du patrimoine Revenus de la fortune Compte d'épargne
Assurance à prime unique Actions Obligations immobilier Assurance de rentes viagères Utilisation de la fortune Fonds de placement | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

35 Véhicules de placement
Compte d‘épargne Objectif: garantir à tout moment une réserve de liquidités suffisante Réalisation de tous les paiements et transactions courantes Haute sécurité de placement Faible rendement Cumul des intérêts sur le revenu imposable Impôt anticipé | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

36 Véhicules de placement
Objectif: remboursement à 100% Dépend de la solvabilité du débiteur Variations de valeur pendant la durée du placement Impôt sur la fortune Revenu annuel pendant la durée du placement Rendement dépendant du niveau des taux du marché lors de l’achat Taux d’imposition de 100% Obligations Durée Echéance et réinvestissement Durée Intérêts 3% | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

37 Véhicules de placement
Assurance à prime unique Excédents Objectif: remboursement du capital épargne garanti avec un intérêt minimum de 1.75% Pas d‘imposition sur le rendement si la durée du placement est de 5 ans, que l‘assuré a plus de 60 ans à l‘échéance et qu‘il a moins de 66 ans lors de l‘investissement Valeur de rachat soumise à l'impôt sur la fortune Capital en cas de décès assuré Timbre fédéral de 2,5 % Capital Durée Somme assurée | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

38 Véhicules de placement
Assurance à prime unique | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

39 Véhicules de placement
Capital Durée Délégation du placement à une compagnie d’assurances Utilisation systématique du capital Rente viagère Taux d’imposition de 40% 65 82 Assurance de rentes viagères privée à vie | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

40 Véhicules de placement
Assurance de rentes viagères privée | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

41 Véhicules de placement
Actions Objectif: croissance du capital à long terme Fluctuations de cours prononcées (+/- 30%) Gains en capital exonérés d’impôts Impôt sur la fortune Légères variations du produit des dividendes Le dividende ne représente qu’une petite partie du ren- dement global des actions Taux d’imposition de 100% 200 Capital 100 Evolution de la valeur moyenne 6% p.a. Durée Durée Dividendes de 1 à 2% | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

42 Véhicules de placement
Fonds de placement Fonds du marché monétaire Fonds en obligations Fonds en actions Fonds stratégiques Fonds durables Fonds de prévoyance Fonds immobiliers Répartition des parts Portfolio-Manager Parts | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

43 Véhicules de placement
Immobilier Objectif: placement stable à long terme Valeur réelle, protection contre l‘inflation Stratégie fiscale par amortissement direct ou indirect Prélèvements de capitaux à partir de la Caisse de pension possible pour constituer les fonds propres ou amortir la dette tous les 5 ans (propre logement) Nantissement de la Caisse de pension possible pour propre logement | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

44 Fiscalité | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

45 Optimisation fiscale L'observation et la réorganisation
Utiliser les possibilités offertes par l'autorité fiscale pour diminuer sa facture annuelle. L'observation et la réorganisation du patrimoine de chacun permet souvent de trouver des solutions individuelles. | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

46 Disponibilité des avoirs de prévoyance
Age Rente AVS Rente caisse de pension Capital caisse pension Capital de libre-passage Capital du pilier 3a Femmes Hommes | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

47 Splitter la matière imposable
Exemple | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

48 Splitter la matière imposable
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49 Racheter des années dans sa caisse de pensions
Attention ! Il faut respecter une durée de 3 ans minimum entre le rachat et le retrait ! | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

50 Régime matrimonial et Succession
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51 Planification de la succession
Définir les parts successorales, les réserves Voir si la situation légale correspond aux attentes, volontés et besoins Selon les cas Avantager son conjoint Avantager ses enfants Avantager un non parent Précautions famille recomposée Exemples de propositions et solutions Léguer l'entier de la quotité disponible Attribuer un usufruit Donner entre vifs Conclure un contrat de mariage Prendre des dispositions testamentaires Conclure un pacte successoral Conclure une assurance avec clause bénéficiaire Exhéréder certains héritiers | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

52 Planification de la succession
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53 Petit test personnel ?? ?? ?? ?? ?? Savez-vous…
à quel moment vous pouvez disposer de votre avoir de prévoyance ? ?? sur quel revenu vous pourrez compter à l'âge de la retraite ? ?? s'il est plus intéressant pour vous de toucher une rente ou un capital ? ?? sur quelles dépenses vous devrez compter une fois à la retraite ? ?? quelle sera votre charge fiscale à votre retraite ? ?? | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

54 Petit test personnel ?? ?? ?? ?? Savez-vous…
si votre patrimoine suffira à couvrir vos besoins futurs ? ?? quelle serait la situation financière de votre famille si vous disparaissiez ? ?? quelles sont les possibilités de transmettre votre patrimoine ? ?? Si vous avez pris toutes les mesures possibles pour baisser votre fiscalité ? ?? | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

55 Notre prestation de conseil
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56 Notre prestation de conseil
Entretien préliminaire de 90 minutes  « Canevas » Planification "Light" CHF 750 Planification "Standard" CHF 1'500 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

57 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011

58 Proportions de planifications retraite / canevas
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59 Renseignements nécessaires et documents à apporter si possible pour l’entretien
Nom, prénom, date de naissance, adresse Date de mariage, prénoms et dates de naissance des enfants Fiches de salaire récentes Dernière déclaration d’impôts (toutes les pages) ou dernière taxation définitive Copies des polices d’assurance-vie Soldes des comptes et placements au Soldes des comptes pilier 3 A et libre passage au Derniers certificats LPP + éventuellement règlements Conditions relatives aux hypothèques Extraits CI AVS (dès réception, commandés par nos soins) | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

60 Entretiens préliminaires Réalisation du "Canevas"
Mardi Mercredi 08:30 10:30 14:00 16:00 D'autres dates possibles sur demande  | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

61 Questions ? | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |