Thibaut AUBRY Matthieu CAUTE Laura GUARISCO

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1 Thibaut AUBRY Matthieu CAUTE Laura GUARISCO
STRATEGIE N°2 Thibaut AUBRY Matthieu CAUTE Laura GUARISCO

2 CDR prévisionnels Quantité : 11 000 Charges QTE P Montant (en KF)
Produits PU Achat de MP Var. stock MP Frais de pers Charges fi. DAP Perte s/créance 11 000 0,40 4 400 5 280 600 1 220 150 Ventes Var. stock PF Reprise s/ prov Résultat (perte) 1 500 TOTAL 11 650

3 CDR prévisionnels Quantité : 12 000 Charges QTE PU Montant (en KF)
Produits Achat de MP Var. stock MP Frais de pers Charges fi. DAP Perte s/créance Résultat (gain) 12 000 0,4 4 800 5 280 600 1 220 150 100 Ventes Var. stock PF Reprise s/ prov 1 TOTAL 11 650

4 CDR prévisionnels Quantité : 13 000 Charges QTE PU Montant ( en KF)
Produits (en KF) Achat de MP Var. stock MP Frais de pers Charges fi. DAP Perte s/créance Résultat(gain) 13 000 0,4 5 200 5 280 600 1 220 150 700 Ventes Var. stock PF Reprise s/ prov 1 TOTAL 11 650

5 ENCAISSEMENT / DECAISSEMENT
Quantité 11 000 12 000 13 000 Encaissements: Créances clients N Créances clients N+1 Autres créances d’exploitation TOTAL ENCAISSEMENT (A) 2 350 10 083 460 12 893 13 810 11 917 14 727 Décaissements: Fournisseurs MP N Fournisseurs d’équipement N Autres dettes d’exploitation N Fournisseurs MP N+1 Frais de personnel Frais financiers Emprunt à moins d’un an Dividendes TOTAL DECAISSEMENT (B) 950 1 000 450 3 667 5 280 600 1 500 500 13 947 4 000 14 280 4 333 14 613 TOTAL ( A – B) - 470 113

6 TABLEAU DE TRESORERIE TRESORERIE INITIALE 700 C.B.C. - 2 400
ENCAISSEMENT 12 893 13 810 14 727 DECAISSEMENT TRESORERIE FINALE C.B.C. N+1 2400 DISPO. / DECOUVERT 353 230 813

7 Bilan prévisionnel Hypothèse 1 Hypothèse 2 Hypothèse 3 ACTIF:
Immobilisations brutes Amortissement Immobilisations nettes Stock MP Stock PF Provision pour dépréciation Clients Disponibilités 29 500 11 800 17 700 980 1 960 70 916 -70 1000 230 1 083 814 TOTAL ACTIF 21 486 21 800 22 467 PASSIF: Capital Réserves Résultat Emprunt C.B.C Découvert bancaire Fournisseurs 2 000 7 500 500 9 000 2 400 353 733 100 800 700 867 TOTAL PASSIF