OBTENEZ UN FLUX DE REVENUS À IMPOSITION PRIVILÉGIÉE GRÂCE AUX FONDS DE CATÉGORIE T.

Présentation au sujet: "OBTENEZ UN FLUX DE REVENUS À IMPOSITION PRIVILÉGIÉE GRÂCE AUX FONDS DE CATÉGORIE T."— Transcription de la présentation:

1 OBTENEZ UN FLUX DE REVENUS À IMPOSITION PRIVILÉGIÉE GRÂCE AUX FONDS DE CATÉGORIE T

2 Table des matières Occasions dans le marché Qu’est-ce que la Catégorie T? Comment fonctionne la Catégorie T? Processus de mise en marché Aperçu du positionnement concurrentiel

3 Occasions dans le marché Retraités et préretraités à la recherche d’un revenu stable offrant également : une protection du capital un potentiel de croissance une minimisation de l’imposition Pour surmonter un environnement à faibles rendements la réduction des dividendes les taux de rendement réels négatifs des choix de placement limités

4 Qu’est-ce que la Catégorie T? Une solution qui procure un flux de revenus prévisible et fiscalement avantageux, en se servant des fonds de la Catégorie de société CI, le tout sans frais supplémentaires Créer un flux de revenus mensuel personnalisable qui permet aux investissements de continuer de croître Un flux de revenus issu de sources non traditionnelles, comme les actions et les portefeuilles équilibrés Un choix parmi plus de 50 mandats

5 Flux de revenus des fonds de Catégorie T Revenu fiscalemen t avantageu x à 100 % 29 % 71 % La Catégorie T peut verser un dividende annuel imposable, en supplément aux versements de remboursements de capital.

6 Efficience fiscale 1 Suppose un taux marginal d'imposition de 46,4 %. Différence entre la valeur après impôt d’un revenu de 10 000 $ provenant de revenu d’intérêts, de revenu de dividendes, de gains en capital et de remboursement de capital 1 2 954 $ 7 046 $

7 Version fiducie : suppose des revenus d’intérêts de 5 % et aucune croissance du capital Distribution de 5,0 % – Catégorie T : Mêmes suppositions que celles dans l'exemple de la fiducie de fonds commun 1 Suppose un taux marginal d'imposition de 46,4 %. Valeur marchande Distribution bruteImpôtRevenu net Valeur marchande PBR Distribution bruteImpôtRevenu net Placement1,000,000 $---1,000,000.00 $ --- Année 11,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $950,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Année 21,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $900,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Année 31,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $850,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Année 41,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $800,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Année 51,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $750,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Année 61,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $700,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Année 71,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $650,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Année 81,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $600,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Année 91,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $550,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Année 101,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $500,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Année 111,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $450,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Année 121,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $400,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Année 131,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $350,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Année 141,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $300,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Année 151,000,000 $50,000.00 $23,200.00 $26,800.00 $1,000,000.00 $250,000.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00 $ Si encaissé1,000,000.00 $348,000.00 $402,000.00 $826,000.00 $0.00 $750,000.00 $ Gain après impôt402,000.00 $Gain après impôt576,000.00 $ Avantage de la Catégorie T :43.3% Fiducie de fonds communsCatégorie de société 174,000.00 $ Même revenu brut Placement de 1 million $ dans un mandat de revenu :

8 Avantage des fonds de catégorie de société de la Catégorie T La Catégorie T est axée sur l’efficience fiscale de la structure catégorie de société de CI qui : assure que les distributions sont versées sous forme de RDC offre de la flexibilité en permettant le transfert de transférer des actifs entre fonds de Catégorie T et tous les fonds de la structure catégorie de société sans déclencher un événement imposable

9 Fonds de la Catégorie T Revenu/Revenu diversifié CS gestion du revenu Select, CS de revenu élevé Signature Équilibrés Catégorie de société de répartition de l'actif Cambridge, CS équilibrée mondiale Black Creek, CS de croissance et de revenu mondiaux Harbour, CS Fonds de revenu et de croissance Harbour, CS mondiale croissance et revenu Signature, CS de croissance et de revenu Signature Dividendes/Actions CS de dividendes Signature, CS mondial de dividendes Signature CI, CS chefs de file mondiaux Black Creek, CS d'actions internationales Black Creek, CS d'actions canadiennes Cambridge, CS d'actions mondiales Cambridge, CS mondiale de dividendes Cambridge, CS d'actions américaines Cambridge, CS d'actions canadiennes Cambridge, CS d'entreprises de croissance Cambridge, CS valeur américaine CI, CS de placements canadiens CI, CS mondiale CI, CS Harbour, CS d'actions mondiales Harbour, CS canadienne sélect Signature, CS mondiale sélect Signature, CS mondiale Synergy Solutions gérées Série Portefeuilles – portefeuilles équilibrés, de croissance équilibrée, de croissance et de croissance maximale Série Portefeuilles Sélect – des portefeuilles tout-en-un

10 Avantage concurrentiel de la Catégorie T

11 Comment fonctionne la Catégorie T?

12 Calcul des versements mensuels Les distributions sont fonction du rendement de l'année précédente.

13 Fonds de Catégorie T en période haussière

14 Fonds de Catégorie T en période baissière

15 Processus de vente Détermination des marchés à cibler Sélection des placements qui correspondent aux objectifs et à la tolérance au risque de vos clients Sélection d’un pourcentage de distribution cible : 5 % ou 8 % Personnaliser pour répondre aux besoins de flux de revenus de vos clients

16 Marchés ciblés Titulaires de comptes non enregistrés à la recherche d’une source de revenus à imposition privilégiée Retraités souhaitant tirer un revenu sans perdre leurs prestations de SV Préretraités qui sont en phase d'accumulation

17 Sélectionnez les distributions

18 Principaux avantages Possibilité de choisir le flux de revenus qui répond précisément aux besoins de vos clients Revenu mensuel stable et constant Efficience fiscale Versement de revenus sans renoncer à la croissance du capital

19 Positionnement concurrentiel de la Catégorie T  Plateforme Catégorie de société CI fiscalement avantageuse : – possibilité de substituer, de transférer et de reporter – tous les versements sont sous forme de RDC  Majorité de l’industrie : – fiducies de fonds commun – Substitutions déclenchent un événement imposable – versements sous forme de RDC sont un « supplément »

20 630, boul. René-Lévesque Ouest, Bureau 2900, Montréal (Québec) H3B 1S6 I www.ci.com www.ci.com Bureau de Montréal 514-875-0090 1-800-268-1602 Toronto 416-364-1145 1-800-268-9374 Calgary 403-205-4396 1-800-776-9027 Vancouver 604-681-3346 1-800-665-6994 Service à la clientèle Français : 1-800-668-3528 Anglais : 1-800-563-5181

21 Merci Tous les tableaux et illustrations contenus dans ce guide sont présentés à titre indicatif seulement. Ils n'ont pas été conçus pour prévoir ou prédire le rendement des placements. ® Placements CI et le logo de Placements CI sont des marques de commerce déposées de CI Investments Inc. Les fonds communs de placement peuvent comporter des commissions, des commissions de suivi, des frais de gestion et d’autres frais. Veuillez lire le prospectus avant d’investir. À moins d'indication contraire, et à l'exception des rendements correspondant à des périodes de moins d'un an, les taux de rendement indiqués correspondent au total des rendements composés annuels historiques et comprennent les changements de la valeur des titres. Toutes les statistiques de rendement fournies supposent le réinvestissement de toutes les distributions ou dividendes, et ne prennent pas en compte les ventes, rachats, distributions et autres frais facultatifs ou impôts sur les bénéfices payables par les porteurs de titres qui auraient eu pour effet de réduire les rendements. Les fonds communs de placement ne sont pas garantis, leurs valeurs fluctuent fréquemment et les rendements passés pourraient ne pas se répéter. À L’USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS – NE PAS DISTRIBUER AUX CLIENTS