EXPERTISE COMPTABLE & ACCOMPAGNEMENT ASS TERRE ET CITE Conseil d’Administration du 31 mai 2016.

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Transcription de la présentation:

EXPERTISE COMPTABLE & ACCOMPAGNEMENT ASS TERRE ET CITE Conseil d’Administration du 31 mai 2016

EXPERTISE COMPTABLE & ACCOMPAGNEMENT Présentation des comptes annuels au 31 décembre 2015

Expertise Comptable & Accompagnement COMPTE DE RESULTAT  Les Produits 31/12/ /12/2014 Chiffre d’affaires € Subventions € Reprise € Produits financiers € Autres produits 7 5 € TOTAL €

Expertise Comptable & Accompagnement COMPTE DE RESULTAT  Les charges de personnels  2 salariés sur l’exercice 2015  Versement de primes exceptionnelles pour € brutes, 31/12/ /12/2014 Salaires et Charges sociales € €

Expertise Comptable & Accompagnement COMPTE DE RESULTAT  Les autres charges :  Charges externes : diminution sous-traitance  Impôts et taxes : formation continue  Amortissements : reprise investissements « Carte Ouverte »  Charges diverses : SACEM et charges financières 31/12/ /12/2014 Achats et charges externes € Impôts et taxes 311 € 446 € Amortissements € € Charges diverses 96 € 6 €

Expertise Comptable & Accompagnement COMPTE DE RESULTAT  Les charges exceptionnelles  Suite au reclassement de la subvention d’investissement du Conseil Régional IDF, annulation des fonds dédiés pour €. 31/12/ /12/2014 Charges exceptionnelles € 0 €

Expertise Comptable & Accompagnement CHARGES 2015

Expertise Comptable & Accompagnement COMPTE DE RESULTAT  Résultat de l’exercice 31/12/ /12/2014 Produits € € Charges € € RESULTAT € €

Expertise Comptable & Accompagnement REPARTITION ANALYTIQUE

Expertise Comptable & Accompagnement REPARTITION ANALYTIQUE

Expertise Comptable & Accompagnement REPARTITION ANALYTIQUE

Expertise Comptable & Accompagnement REPARTITION ANALYTIQUE

Expertise Comptable & Accompagnement SITUATION FINANCIERE  Les fonds propres 31/12/ /12/2014 Réserves € € Report à nouveau € 0 € Fonds dédiés 0 € € Résultat € € Subvention d’investissement € 0 € Fonds associatifs avec droit reprise € 0 € TOTAL € €

Expertise Comptable & Accompagnement SITUATION FINANCIERE  L’actif immobilisé 31/12/ /12/2014 Actifs incorporels € 0 € Actifs corporels0 € € TOTAL € €

Expertise Comptable & Accompagnement SITUATION FINANCIERE  L’actif circulant 31/12/ /12/2014 STOCKS 791 € 0 € CREANCES € € AUTRES CREANCES € € DISPONIBILITES € € CCA0 € 72 € TOTAL € €  Autres créances : subventions à recevoir

Expertise Comptable & Accompagnement SITUTATION FINANCIERE  Les dettes d’exploitation 31/12/ /12/2014 Concours bancaires 0 € € Dettes fournisseurs € € Dettes salariales et sociales € € Autres dettes (fiscales sociales…) € € PCA € 0 € TOTAL € €

EXPERTISE COMPTABLE & ACCOMPAGNEMENT QUESTIONS DIVERSES