Laurie Mouchighian / Hugo Delavaud M. Rosaire Lefrançois Laurie Mouchighian / Hugo Delavaud

Plan de la présentation Votre bilan actuel Votre bilan successoral Vos protections

Bilan personnel 1 307 465$ Total de l’actif Montant en $ 20 000 Compte épargne Placements non enregistrés REER RPA Valeur de rachat de l’assurance vie Résidence principale Véhicule 20 000 170 465 Total de l’actif 1 307 465$ 200 000 500 000 7 000 375 000 35 000

Bilan personnel Emprunt véhicule 25 507 $ Total du passif 25 507 Montant en $ Total du passif 25 507 $ Emprunt véhicule 25 507

Bilan personnel Actif Passif Valeur nette 1 307 465 $ Valeur nette : 25 507 $ 1 281 958 $ Actif 1 307 465 $ Valeur nette : 1 281 958 $

Placements actuels Fonds d’urgence = 18 750 $ Liquide Titre Liquide 177 000$ Épargne 20 000 Dépôt à terme réinvesti (< 1 an) 150 000 Valeur de rachat assurance vie 7 000 Titre de Croissance 395 565$ Résidence principale 375 000 Actions Ordinaire (Banque) 16 625 Actions Ordinaire (Assurance) 3 840 Titre à revenu fixe 200 000$ REER 200 000 Liquide Titre à revenu fixe Croissance

Une fois le dépôt à terme réinvestit Titre Liquide 27 000$ CÉLI 20 000 Valeur de rachat assurance vie 7 000 Titre de Croissance 395 565$ Résidence principale 375 000 Actions Ordinaire (Banque) 16 625 Actions Ordinaire (Assurance) 3 840 Titre à revenu fixe 350 000$ REER 200 000 Dépôt à terme réinvesti (> 1 an) 150 000 Titre à revenu fixe Croissance Liquide

Bilan successoral Total = 1 468 465 Montant en $ 20 000 Non imposable Compte épargne Placements non enregistrés REER RPA Assurances vies Résidence principale Véhicule 20 000 Non imposable 170 465 GC imposable 200 000 Imposable 500 000 Imposable 175 000 Non imposable 375 000 Exonération 28 000 Non imposable Total = 1 468 465

Calcul de l’impôt dans le cas de votre décès Montant en ($) imposé Impôts en ($) (t=50%) Dépôt à terme (rendement) 1 500 750 Gain en capital sur actions (11625 + 2016) x 50% = 6 821 3 410 RPA et REER 700 000 350 000 Total = 354 160

Bilan des liquidités successorales Montant en ($) Total du bilan 1 468 465 Impôt consécutif au décès 354 160 Frais funéraires 15 000 Emprunt automobile (25 507), assuré au décès Total des liquidités successorales 1 099 305

Testament, assurance vie Mise à jour notariale requise Mettre en bénéficiaire pour le RPA, le REER, ainsi que tous les autres biens, votre Sœur Lisa. Assurances vie Mise à jour requise Mettre à jour les bénéficiaires sur les deux contrats (Lisa) Ou annuler les assurances.

Le mandat d’inaptitude, trois cas : Demande d’ouverture d’un régime de protection par les proches 1 Pas de mandat 2 Deux témoins non bénéficiaires attestant la santé mentale. Conservé par un avocat (registre) ou une personne de confiance Mandat devant témoins Rédaction notariée. Conservé par le notaire (registre). Lu en présence de témoin. 3 Mandat notarié Attention: long délai. Désignation d’un conseiller, tuteur, curateur ≠ respect des volontés. Risque : Abus ou refus du mandataire

Mandataire à la personne Mandat notarié Règle générale: Parlez-en autour de vous afin d’éviter les mauvaises surprises, pour vous et vos proches. Mandataire à la personne Mandataire aux biens Besoin physique de la personne - hébergement. - sortie/loisir. - autoriser soin de santé. - agir en justice. Gestionnaire des biens de la personne - administrer les revenus. - payer les factures. - les actifs. - récupérer toutes sommes dûes. Prévention : Limiter explicitement les pouvoirs des mandataires Désigner plusieurs mandataires chronologiquement

La procuration générale Limitation de l’étendue des actions de la procuration Procuration Simple Administration simple des biens, maintien de l’état et paiement des factures Procuration Pleine Administration simple + Possibilité de disposer des biens 1 2

Conclusion Votre bilan actuel Votre bilan successoral 1 281 958$ Réinvestissement du dépôt à terme Épargne dans CÉLI pour Fonds d’urgence Votre bilan successoral 1 468 465$ Impôts : 354 160$ Liquidité successorale : 1 099 305$

Conclusion Vos protections Testament : mise à jour Assurances vie : mise à jour Mandat en cas d’inaptitude Procuration générale