Le défi de la prévoyance vieillesse : qu’en savez-vous ? Doris Bianchi, secrétaire dirigeante de l’USS

Le système des trois piliers Prévoyance vieillesse AVS PC Prévoyance publique Besoins vitaux obligatoire surobligatoire Prévoyance profes-sionnelle Maintien niveau de vie antérieur Prévoyanceprivée Complément individuel 3a 3b AVS : financement par répartition Prévoyance professionnelle : capitalisation Prévoyance privée : capitalisation Modèle minoritaire : Qui a combien de piliers? C’est très différent selon le sexe, la forme de ménage et le revenu 12.11.2018

L’AVS Assurance populaire Forme de prévoyance vieillesse la plus importante pour les personnes sans activité lucrative, les personnes travaillant à temps partiel et celles dont le salaire est modeste La rente AVS complète se situe, selon le revenu moyen déterminant, entre Fr. 1 170.- et Fr. 2 340.- par mois (état 2013). Moyenne : Fr. 2 011.- La rente de couple plafonnée se monte à Fr 3 510.- 12.11.2018

L’AVS Deux facteurs influencent beaucoup le montant de la rente de vieillesse de l’AVS : Années de cotisation Durée de cotisation complète = rente complète Lacunes de cotisations = rente partielle Paiement de cotisations arriérées en partie possible Informations dans l’extrait de compte (caisse de compensation) Revenu annuel Gain assuré Splitting (partage) des revenus Bonifications pour tâches éducatives, pour enfants jusqu’à 16 ans Bonifications pour tâches d’assistance, pour soins prodigués à des parents 12.11.2018

La prévoyance professionnelle / 2e pilier Prévoyance professionnelle surobligatoire Prévoyance professionnelle obligatoire AVS Limite supérieure du salaire annuel = Fr. 84 240.- Seuil d’accès = Fr. 21 060.- Déduction de coordination = Fr. 24 570.- Toutes les personnes actives dont le salaire est supérieur au seuil d’accès sont assurées Gain assuré = salaire moins déduction de coordination L’avoir de vieillesse dans le 2e pilier se compose des bonifications de vieillesse en % du gain assuré (dépend de l’âge) des intérêts (taux d’intérêt minimal) 12/11/2018

L’AVS Avantages : Désavantages : assurance populaire obligatoire les salaires moyens entraînent des rentes élevées prise en compte des activités de soins et d’assistance (« care ») solidarité (jeunes-vieux ; riches-pauvres ; sans enfants-avec obligations d’assistance ; mari-femme) indexation sur le renchérissement Désavantages : à elle seule, la rente AVS ne couvre guère les besoins vitaux dépendance à l’égard de l’évolution démographique et de la croissance économique 12.11.2018

La prévoyance professionnelle / 2e pilier Lors du passage à la retraite, l’avoir de vieillesse est converti en une rente et/ou en versement (partiel) en espèces du capital Déterminant pour le montant des prestations du 2e pilier : bonifications de vieillesse : combien a été économisé ? intérêts: quel taux d’intérêt a été appliqué ? taux de conversion : quel pourcentage de l’avoir de vieillesse est versé chaque année sous forme de rente ? informations dans le certificat de prévoyance Un petit avoir de vieillesse et, donc, des petites rentes en cas de bas salaire, de travail à temps partiel et d’interruptions de carrière 12.11.2018

La prévoyance professionnelle / 2e pilier Avantages : prestations minimales garanties revenu sous forme des rentes plus élevé favorise le taux d’épargne ; moins de risques démographiques Désavantages : très lié à l’activité lucrative prestations minimales garanties sous pression (baisse du taux de conversion minimal, baisse du taux d’intérêt minimal) pas de droit légal à l’indexation sur le renchérissement 12.11.2018

3e pilier « Assurance » facultative bénéficiant d’allégements fiscaux Condition : activité lucrative Prestataires : banques et assurances-vie Déduction fiscale maximale autorisée pour les versements à des formes de prévoyance reconnues : Fr. 6 739.- par an, resp. Fr. 33 696 .- par an pour indépendant(e)s Prévoyance privée 3a 3b Prévoyance liée : allégements fiscaux liée Prévoyance libre : pas d’allégements fiscaux librement disponible 12.11.2018

3e pilier Avantages : Désavantages : principale forme de prévoyance pour les indépendant(e)s complément au revenu sous forme de rentes Désavantages : en cas de revenu bas ou moyen, le pilier 3a n’entre guère en ligne de compte ; incite surtout à une optimisation fiscale pilier 3a auprès d’une banque : intérêts bas pilier 3a auprès d’une assurance : épargne forcée risque de placement en cas d’investissement dans des titres 12.11.2018

Retraite à la carte, retraite anticipée Certains doivent arrêter de travailler plus tôt : restructurations ou fermetures d’entreprises, problèmes de santé, raisons privées (soins prodigués à des parents/au partenaire) Certains veulent arrêter de travailler plus tôt : stress, partenaire à la retraite, meilleure qualité de vie Les retraites anticipées sont chères ! Perte du revenu du travail, réduction des rentes, processus d’épargne plus court, versement moins long d’intérêts sur l’avoir de vieillesse 12.11.2018

Retraite à la carte, retraite anticipée Les trois piliers de la prévoyance vieillesse suisse offrent des possibilités de perception anticipée de la rente Solutions de branche pour la retraite anticipée (secteur principal de la construction)P AVS Perception de la rente possible 1 à 2 ans à l’avance Réduction de la rente de 6,8 %, resp. 13,6 % Peu intéressant 2e pilier Différent selon la caisse de pensions Réduction de la prestation Autrefois, bonnes solutions de retraite anticipée fréquentes pilier 3a Perception possible dès 59 ou 60 ans 12.11.2018