LA FORMATION EN FINANCE ISLAMIQUE: Etat des lieux et perspectives (retour d’expérience du CIBAFI) Mohamed NOURI Expert en Finance islamique/ Président du COFFIS

Le système financier islamique

L’infrastructure financière islamique Régulateurs LMC IIFM IIRA IRTI IICRA CIBAFI AAOIFI IFSB Industrie financière islamique Échange à l’échelle international des fonds islamiques Gouvernance Notation Standardisation Régulateur marché secondaire Promouvoir l’industrie de FI Promouvoir la recherche et la formation en FI Arbitrage et réconciliation

L’offre de formation en finance islamique dans le monde La formation d’experts en Finance Islamique s’accélère au niveau mondial, y compris en France Le secteur se développe plus vite que sa capacité à former des experts qui disposent une très bonne compréhension du référentiel islamique. Scholars (jurisconsultes de la Finance Islamique), spécialistes en droit, en Charia, en relations commerciales, en systèmes d’information, en ingénierie financière… une spécialisation adaptée au diverses filières de la finance islamique :l’assurance, la banque de détail et la banque d’affaires, le capital investissement, la gestion de fonds, la microfinance, etc.

La formation anglophone Faculty of Islamic Studies (Qatar) – Master of Science in Islamic Finance & Diploma in Islamic Finance The Chartered Institute of Management Accountants (UK) – Certificate in Islamic Finance ICMA Centre University of Reading (UK) – MSc in Investment Banking and Islamic Finance Markfield Institute of Higher Education (UK) – Master in Islamic Banking Finance and Management Institute of Islamic Banking and Insurance (UK) – Formation Continue Al Huda Center of Islamic Banking & Islamic Economics (Pakistan) – Distance Learning Programs & Post Graduate Diploma on Islamic Banking and Finance La Sapienza university & ISME (Italie) – Master’s Degree in Mediterranean and Arab Finance and Banking Ecole Supérieure des Affaires – ESA (Liban) – Executive Master in Islamic Financial Management

la formation anglophone (suite) The International Centre for Education in Islamic Finance – INCEIF (Malaisie) – Masters in Islamic Finance International Institute of Islamic Finance Incorporated (Malaisie) – Formation Continue et Executive MBA Islamic Finance Islamic Banking and Finance Institute Malaysia (Malaisie) – IBFIM Emirates Institute for Banking & Financial Studies (UAE) – Banking Diploma Bahrain Institute of Banking and Finance (BIBF) professional training Institute (Bahrein) – Diploma in Islamic Accounting and Compliance University College of Bahrain - MBA in Islamic Finance Trisakti University (Indonésie) – Post Graduate Program on Islamic Economics and Finance

La formation de FI en France EM Strasbourg Paris Dauphine Paris 1 Panthéon-Sorbonne Reims Business School Sciences Po Paris Ecole Supérieure de Commerce de Lille IAE de Toulouse IAE de Paris 12 Sup de Co Paris L’Université de Poitiers HEC Evry et Lyon: ateliers de durée variables IFESI IESH IIIT

LE CIBAFI Retour d’expérience Le CIBAFI: IFI à but non lucratif qui regroupe + de 120 banques et IFI dans le monde. Crée entre 1999 et 2001 à l’initiative du BID et autres BI pour jouer le rôle de l’ex-UIBI. Rôle du Conseil : soutenir et protéger l'industrie financière islamique par la formation, l'orientation, l’innovation et en fournissant les informations nécessaires et utiles AG: +120 BI et IFI dans le monde CA: BID/AAOIFI/Groupe Al-Baraka/BIB/KIH/….

Structure de fonctionnement du CIBAFI Centre international de formation en FI Centre d’information de l’industrie FI Centre d’informations et analyses en FI Observatoire de l’industrie FI Centre des services bibliographiques en FI Site dédié à la crise financière mondiale

CIFFI (Centre international de formation en FI) Missions du centre : Améliorer le niveau professionnel des employés travaillant dans le domaine de la Finance Islamique Coordonner avec les IFI afin d'identifier leurs besoins en formation et leur permettre d'obtenir un meilleur développement de leurs ressources humaines Evaluation des formateurs et des programmes de formation

Activités du centre Homologation La certification Les centres de formation Les formateurs Les modules de formation (contenu) La certification Le certificat de banquier islamique (CIB) Autres projets en cours

Membres du Conseil scientifique Académie internationale du Fiqh (OCI) IRTI Centre Salah Kamel de l’économie islamique (université Alazhar) ISRA: Académie Internationale de recherche en Jurisprudence IERC: Centre de recherche en économie Islamique (université du Roi Abdelaziz)

Le Certificat de Banquier Islamique CERTIFICATE OF ISLAMIC BANKER (CIB)

Conseil Français de la Finance Islamique CERTIFICAT DE BANQUIER ISLAMIQUE Certified Islamic Banker (C.I.B) Premier certificat de banquier islamique en Français destiné aux professionnels délivré par le COFFIS et le CIBAFI (regroupant plus de 120 banques et institutions financières islamiques dans le monde) En partenariat avec le CIBAFI Conseil Français de la Finance Islamique

Conseil Français de la Finance Islamique Six Modules : 1. Introduction aux transactions financières islamiques (Fiqh al Mouamalat). 2. Introduction générale aux banques et aux contrats islamiques. 3. Le financement islamique. 4. L’investissement islamique. 5. Les services bancaires islamiques. 6. Le système de réception des fonds. Conseil Français de la Finance Islamique

Conseil Français de la Finance Islamique LE C.I.B: Formation: Trois Formules selon vos besoins (Volume Horaire de 2x5 ou 10 jours, total de 50 heures) Examen: Par le CIBAFI (nous consulter pour les prochaines sessions) Lieux de la formation: France, Belgique, Luxembourg, Suisse et autres pays francophones (nous consulter pour les centres d’examens les plus proches) Public visé: Professionnels de Banque & Finance Banquiers, Financiers, Juristes… Compétences requises: Notions de base en Finance ou généralités sur le métier de la banque Pas de notions requises en Finance Islamique Parmi les Débouchés: Conseiller en Banque et Finance Islamique Banquier Islamique Agrée Chef de projet en Finance Islamique Vendeur de produits financiers islamiques Conseiller en gestion de patrimoine (sur les produits islamiques) Conseil Français de la Finance Islamique

Conseil Français de la Finance Islamique Introduction aux transactions financières islamiques: la doctrine islamique des affaires Les caractéristiques des transactions financières islamiques: La référence à la charia: la tripartie: le dogme, l’étique et le fiqh. Eviter l’illicite: la tripartie: le Riba, le Hasard, l’Escroquerie. Le respect de la bonne gestion: la tripartie- Finalités, mécanismes et aboutissements. Les caractéristiques de la doctrine islamique des affaires (les contrats ): Les principes de la conclusion des contrats: la tripartie-le consentement, la liberté de contracter et l’échange d’information. Les éléments essentiels du contrat: tripartie- piliers, termes et règles. Les types de contrats de transactions: tripartie-les compensations,les participations(Mousharaka), les dons et les contrats subordonnés. Les caractéristiques de l’activité bancaire islamique: Les spécificités de l’activité bancaire islamique: tripartie-Norme, principe et style. L’état de l’industrie financière islamique: tripartie-Naissance et évolution, réalisations, les organismes de soutien. Le mouvement des capitaux dans les banques islamiques: tripartie-les sources propres, les sources externes ,les emploies de capitaux. Conseil Français de la Finance Islamique

Introduction générale aux banques islamiques Les banques islamiques: Naissance et évolution: Introduction des banques conventionnelles dans le monde musulman/  Etape préliminaire à l’émergence des banques islamiques/ établissement des banques islamiques/Développement de l’activité des banques islamiques/Propagation des banques islamiques/Organisation et réglementation des banques islamiques Caractéristiques du système:  L’intermédiation dans l’investissement/  Véritable lien à l’économie réelle/  Droit au profit en assumant les risques Les trois caractéristiques du revenu: le Profit, le salaire, les frais. Les contrats: définition, éléments de base et types: le contrat et l’obligation, la jouissance et la promesse. La volonté contractuelle( cas fictif et défauts tolérés): la volonté apparente et réelle, cas des contrats fictifs, défauts tolérés dans les contrats. Conseil Français de la Finance Islamique

Le financement islamique Les principes et les caractéristiques du financement islamique, les types des opérations de financement islamique la comparaison avec le financement conventionnel. Les formes de financement islamique: Le financement par la Mourabaha interne et externe , La Mourabaha sur les matières premières, Le financement par le Salam, l’Istisnaa et la sous-traitance, Le financement des contrats BOT(Bild, Operate, transfer), Le financement par tout type de Ijara ( Ijara simple, IMB, Ijara fonctionnelle, leasing ou crédit bail ,Ijara de biens désignés), Le financement des contrats de maintenance Les appels d’offre et les contrats de concession. Les risques liés aux opérations de financement islamique Les problèmes de crédit Les traitement des dettes dans les institutions financières islamiques Les problèmes de livraison dans les échanges Les options dans les contrats Le financement syndiqué La structuration des opérations de financement et la performance économique et sociale des opérations de financement. Conseil Français de la Finance Islamique

L’investissement islamique Les principes et les caractéristiques de l’investissement islamique la démarche islamique de l’investissement les types d’investissement islamique la comparaison entre l’investissement financier et réel Comparaison entre l’investissement islamique et conventionnel. Les formes des contrats d’investissement islamique: les types de sociétés dans la jurisprudence islamique et ses caractéristiques les deux types de Mousharaka et Mousharaka dégressive les types de contrats de partage du profit ( istirbah). les limites et caractéristiques de la Moudharaba, Mouzaraa, Mousakat et Mougharasa, les marchés financiers: Définition, outils et les principes et les règles pratiques des actions, des obligations et des produits dérivés. Le rôle des banques islamiques dans la promotion de l’investissement et La solution des problèmes économiques, Les fondement et les principes de l’étude de faisabilité économique et financière des projets d’un point de vue islamique , Le seuil de risque dans l’investissement islamique et les moyens de gestion de ces risques. Conseil Français de la Finance Islamique

Les services bancaires Introduction générale sur les services bancaires islamique: la présentation des principes de contrats compatibles à la charia y afférentes : La wakala , la jouala, la wadia, la kafala , le qardh et la hawala. Les types de services bancaires: Les titres de commerce, les lettres de crédit, Les garanties bancaires, les cartes de crédit, Les services de changes, et des mandats bancaires , La gestion des biens immobiliers, Le recouvrement des créances, Les services d’intermédiation financière, Les coffres forts, Les services bancaires électroniques, Les services de gestion de la zakat des différents actifs d’investissement. Les commissions des services bancaires et la différence entre la rémunération et Les frais et leurs règles de fixation. Conseil Français de la Finance Islamique

Les systèmes de réception des fonds Les nouveaux systèmes de réception des fonds: Les conditions de conformité à la charia, La typologie de ces systèmes dans les IFI. Les règles de fonctionnement des comptes courants, des comptes communs d’investissement. Les comptes spécifiques d’investissement et les conditions de gestion conformément à la charia. Les Sukuks et les opérations de titrisation( taskik): Définition, Types et principes et le rôle des IFI dans leur émission. Les fonds d’investissement islamique: Définition Types et principes de gestion les différentes parties intervenantes Les règles de la charia y afférentes L’échange et la fixation des prix dans ces fonds et les conditions juridiques qui y sont liées. Conseil Français de la Finance Islamique

Déroulement de l’Examen Les questions: Durée de l’Examen: Ce certificat est délivré par le COFFIS et le CIBAFI: Conseil Générale des Banques et Institutions Financières Islamiques, qui regroupe au moins 120 Banques Islamiques Dans le Monde Conseil Français de la Finance Islamique

Conseil Français de la Finance Islamique Merci pour votre attention pour nous contacter: contact@coffis.fr Tel: +33 1 48 70 85 92 Fax: +33 1 48 97 20 49 Conseil Français de la Finance Islamique