PRESENTATION COMPTE ADMINISTRATIF 2015 BUDGET 2016 BUDGET 2016.

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1 PRESENTATION COMPTE ADMINISTRATIF 2015 BUDGET 2016 BUDGET 2016

2 Cette présentation se décompose en 3 parties: - la présentation du CA 2015 (ville et budgets annexes) - la présentation du CA 2015 (ville et budgets annexes) -les affectations des résultats 2015 -la présentation des budgets 2016

3 LA PRESENTATION DU COMPTE ADMINISTRATIF 2015 La présentation du CA comportera trois parties: -la présentation des deux sections du CA 2015 ville -les restes à réaliser ville -les CA 2015 des budgets annexes

4 LA PRESENTATION DES SECTIONS DU COMPTE ADMINISTRATIF 2015 VILLE

5 La présentation du CA 2015- restes à réaliser Libell é FonctionnementInvestissementEnsemble D é penses ou d é ficit Recettes ou exc é dent D é penses ou d é ficitRecettes ou exc é dentD é penses ou d é ficit Recettes ou exc é dent R é sultats report é s ………. 1 003 332,28 € 1 779 677,11 € 2 783 009,39 € Op é rations de l ’ exercice.. 35 989 231,11 € 39 225 016,77 € 5 877 452,51 € 7 689 635,54 € 41 866 683,62 € 46 914 652,31 € Totaux ……… ………….. 35 989 231,11 € 40 228 349,05 € 5 877 452,51 € 9 469 312,65 € 41 866 683,62 € 49 697 661,70 € R é sultat de clôture ……... 4 239 117,94 € 3 591 860,14 € 7 830 978,08 € Restes à r é aliser ………... 3 901 871,41 € 946 883,78 € 3 901 871,41 € 946 883,78 € Totaux cumul é s ……… … 4 239 117,94 € 3 901 871,41 € 4 538 743,92 € 3 901 871,41 € 8 777 861,86 € R é sultats d é finitifs …… 4 239 117,94 € 636 872,51 € 4 875 990,45 €

6 Le comparatif CA 2012- CA 2015 2012201320142015 variation 15- 14 variation % R é sultat exercice 4 908 172,03 € 4 550 724,14 € 3 870 059,57 € 3 235 785,66 € -634 273,91 € -16,39% report r é sultat0,00 € 587 764,00 € 1 003 332,28 € 415 568,28 € r é sultat clôture 4 908 172,03 € 4 550 724,14 € 4 457 823,57 € 4 239 117,94 € -218 705,63 € -4,91% R é sultat exercice 4 769 703,03 € 9 119 976,96 € 1 779 677,11 € 1 812 183,03 € 32 505,92 € 1,83% besoin financement 642 294,02 € -1 872 888,29 € -1 097 509,54 € 636 872,51 € 1 734 382,05 € RESULTAT NET 5 550 466,05 € 2 677 835,85 € 3 360 314,03 € 4 875 990,45 € 1 515 676,42 € 45,11%

7 Evolution du résultat d’exercice (avec les restes à réaliser)

8 LA SECTION DE FONCTIONNEMENT

9 La section de fonctionnement du CA 2015 présente les montants suivants: -LES DEPENSES -dépenses réelles: 34 791 978.21 € -dépenses d’ordre: 1 197 252.90 € -LES RECETTES -recettes réelles: 35 591 085.61 € -recettes d’ordre: 345 372.62 €

10 LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

11 EVOLUTION CA 2015- CA 2013 Dépenses totales de fonctionnement CA 2013CA 2014CA 2015variation 2015-2014 montants% % % % Charges de gestion générale 6 064 467,23 € 20,07% 6 420 555,95 € 19,61% 6 394 824,79 € 17,77% -25 731,16 € -0,40% Charges de personnel 16 512 639,72 € 54,66% 17 444 737,43 € 53,27% 22 463 586,66 € 62,42% 5 018 849,23 € 28,77% atténuations de produits 1 350 376,00 € 4,47% 1 406 611,00 € 4,30% 1 512 391,00 € 4,20% 105 780,00 € 7,52% Autres charges de gestion courante 4 347 285,51 € 14,39% 4 376 926,48 € 13,37% 3 075 745,90 € 8,55% -1 301 180,58 € -29,73% Charges financières 316 120,57 € 1,05% 850 187,10 € 2,60% 1 284 402,00 € 3,57% 434 214,90 € 51,07% Charges exceptionnelles 173 598,42 € 0,57% 68 624,09 € 0,21% 61 027,86 € 0,17% -7 596,23 € -11,07% sous total 28 764 487,45 € 95,21% 30 567 642,05 € 93,34% 34 791 978,21 € 96,67% 4 224 336,16 € 13,82% 042 op d'ordre entre sections 1 447 108,74 € 4,79% 2 179 352,62 € 6,66% 1 197 252,90 € 3,33% -982 099,72 € -45,06% sous total 1 447 108,74 € 4,79% 2 179 352,62 € 6,66% 1 197 252,90 € 3,33% -982 099,72 € -45,06% TOTAL 30 211 596,19 € 100,00% 32 746 994,67 € 100,00% 35 989 231,11 € 100,00% 3 242 236,44 € 9,90%

12 REPARTITION CA 2015 Dépenses réelles

13 LES DEPENSES REELLES

14 CHAPITRE 011- les charges de gestion générale Le CA 2015 présente un montant de 6 394 824.79 €. L’évolution des dépenses courantes est de -0.40 % CA 2013CA 2014CA 2015variation 2015-2014 montants% % % % Achats et variations de stocks 3 422 495,35 € 56,44% 3 432 230,99 € 53,46% 3 594 111,62 € 56,20% 161 880,63 € 4,72% Services extérieurs 1 676 527,81 € 27,65% 1 975 271,90 € 30,76% 1 889 273,76 € 29,54% -85 998,14 € -4,35% Autres services extérieurs 868 878,57 € 14,33% 910 175,86 € 14,18% 809 116,84 € 12,65% -101 059,02 € -11,10% Impôts taxes et versements assimilés 96 565,50 € 1,59% 102 877,20 € 1,60% 102 322,57 € 1,60% -554,63 € -0,54% Total 6 064 467,23 € 100,00% 6 420 555,95 € 100,00% 6 394 824,79 € 100,00% -25 731,16 € -0,40%

15 CHAPITRE 011- les charges de gestion générale En 2015, la ville a réduit ses charges de gestion générale de -0.4 %, ce qu’elle n’avait pas réalisé depuis 2011. Une diminution qui témoigne des effets de sa politique de maîtrise de ses coûts.

16 CHAPITRE 011- les charges de gestion générale les achats et variations de stock Le CA 2015 présente un montant de 3 594 111.62 €. L’évolution haussière de + 4.72 % est liée à l’accroissement de l’activité des services pour maintenir la qualité du service rendu. CA 2013CA 2014CA 2015variation 2015-2014 montants% % % % Fournitures non stockables 1 142 255,29 € 33,37% 1 171 163,49 € 34,12% 1 222 227,20 € 34,01% 51 063,71 € 4,36% Fournitures non stockées 1 460 286,91 € 42,67% 1 419 625,01 € 41,36% 1 470 173,00 € 40,91% 50 547,99 € 3,56% Fourniture entretien et petit équipement 573 669,85 € 16,76% 608 928,09 € 17,74% 655 614,82 € 18,24% 46 686,73 € 7,67% Fournitures administratives 246 283,30 € 7,20% 232 514,40 € 6,77% 246 096,60 € 6,85% 13 582,20 € 5,84% Total 3 422 495,35 € 100,00% 3 432 230,99 € 100,00% 3 594 111,62 € 100,00% 161 880,63 € 4,72%

17 CHAPITRE 011- les charges de gestion générale les achats et variations de stock L’évolution des dépenses provient essentiellement des besoins en fournitures scolaires (Ouverture de nouvelles classes - augmentation de la ligne de + 17.55%).

18 CHAPITRE 011- les charges de gestion générale les services extérieurs Les dépenses sont de 1 889 273.76 € en diminution de 4.35 % liées à la réduction des primes d’assurances payées en 2015 et la réduction des frais de maintenance sur la piscine. CA 2013CA 2014CA 2015variation 2015-2014 montants% % % % Contrats de prestations services 211 908,38 € 12,64% 346 620,22 € 17,55% 514 857,90 € 177,59% 168 237,68 € 48,54% Locations 65 951,79 € 3,93% 89 071,85 € 4,51% 100 122,14 € 5,30% 11 050,29 € 12,41% Entretiens et réparations 992 048,41 € 59,17% 1 207 812,86 € 61,15% 984 379,34 € 52,10% -223 433,52 € -18,50% Divers 406 619,23 € 24,25% 331 766,97 € 16,80% 289 914,38 € 15,35% -41 852,59 € -12,62% Total 1 676 527,81 € 100,00% 1 975 271,90 € 100,00% 1 889 273,76 € 100,00% -85 998,14 € -4,35%

19 CHAPITRE 011- les charges de gestion générale les autres services extérieurs Le CA 2015 présente un montant de 809 116.84 € en diminution de 11.10 %. La démarche de maîtrise des coûts s’est poursuivie sur les frais de rémunérations d’intermédiaires (-20.44%), la Publicité et relation extérieures (-11.59%) et les Frais de Poste et Télécom (-7.04%). CA 2013CA 2014CA 2015variation 2015-2014 montants% % % % Rémunération intermédiaires et honoraires 264 185,40 € 30,41% 229 625,31 € 25,23% 182 684,83 € 22,58% -46 940,48 € -20,44% Publicité et relation extérieures 281 178,82 € 32,36% 319 586,00 € 35,11% 282 547,58 € 34,92% -37 038,42 € -11,59% Transports de biens 120 582,89 € 13,88% 175 079,32 € 19,24% 162 215,23 € 20,05% -12 864,09 € -7,35% Déplacements et missions 17 556,74 € 2,02% 5 099,58 € 0,56% 4 545,70 € 0,56% -553,88 € -10,86% Frais de poste et télécom 134 103,80 € 15,43% 137 423,97 € 15,10% 127 753,71 € 15,79% -9 670,26 € -7,04% Divers 51 270,92 € 5,90% 43 361,68 € 4,76% 49 369,79 € 6,10% 6 008,11 € 13,86% Total 868 878,57 € 100,00% 910 175,86 € 100,00% 809 116,84 € 100,00% -101 059,02 € -11,10%

20 CHAPITRE 011- les charges de gestion générale les impôts, taxes et versements assimilés Le CA 2015 présente un montant de 102 322.57 € en réduction de 0.54 %. CA 2013CA 2014CA 2015variation 2015-2014 montants% % % Taxe foncière 94 423,00 € 97,78% 94 084,00 € 91,45% 99 962,72 € 97,69% 5 878,72 € 6,25% Dts enregistrement et de timbres 42,50 € 0,04% 6,00 € 0,01% 0,00 € 0,00% -6,00 € -100,00% Autres impôts 2 100,00 € 2,17% 8 787,20 € 8,54% 2 359,85 € 2,31% -6 427,35 € -73,14% Total 96 565,50 € 100,00% 102 877,20 € 100,00% 102 322,57 € 100,00% -554,63 € -0,54%

21 CHAPITRE 012- les charges de personnel Le CA 2015 présente un montant de 22 463 586.66 € L’évolution des charges de personnel par rapport au CA 2014 se chiffre à 28.77%. L’impact Budgétaire du transfert des personnels du CCAS vers la ville a été de 3 623 000€ CA 2013CA 2014CA 2015variation 2015-2014 montants% % % % Autres services extérieurs 879,86 € 0,01% 1 315,61 € 0,01% 0,00 € 0,00% 0,00 € -100,00% Impôts, taxes et versements 332 800,68 € 2,02% 354 615,62 € 2,03% 461 883,28 € 2,06% 461 883,26 € 30,25% Charges de personnel 16 178 959,18 € 97,98% 17 088 806,20 € 97,96% 22 001 703,38 € 97,94% 4 912 897,18 € 28,75% TOTAL 16 512 639,72 € 100,00% 17 444 737,43 € 100,00% 22 463 586,66 € 100,00% 5 018 849,23 € 28,77%

22 CHAPITRE 012- les charges de personnel L'évolution des charges de personnel s'explique notamment par : -le transfert du personnel petite enfance à partir du 01 janvier 2015 -l’impact de l’ouverture des nouveaux équipements (gymnase R PICQUE, école J Verne, crèche desPetits Nuages, crèche Carrousel) qui a également nécessité le recrutement de personnels. -l’impact des décisions Étatiques : la réforme des rythmes scolaires qui a obligé à recruter de nouveaux agents à la rentrée scolaire 2014, la poursuite de réforme des catégories B et C et de l'augmentation du SMIC, la hausse des cotisations CNRACL et IRCANTEC.

23 CHAPITRE 014- les atténuations de produits 1 512 391 € ont été réalisés sur ce chapitre 1 512 391 € ont été réalisés sur ce chapitre 1/ Au titre du dispositif TPU art. 1609 nonies C du code général des impôts, la commune est débitrice envers la métropole de l’attribution de compensation. En 2015, le montant payé est de 1 355 375 €. 2/ La métropole est contributrice du FPIC Le montant réglé en 2015 par la commune à ce titre est de 157 016 € (118 458 € en 2014)

24 CHAPITRE 65- autres charges de gestion courante Le CA 2015 présente un montant global de 3 075 445.90 € Ce chapitre comporte notamment les subventions attribuées aux associations à hauteur de 957 219.85 € Elles ont diminué de 8.30 % en 2015 suite à la fermeture de la crèche Abricot

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26 CHAPITRE 66 CHARGES FINANCIERES CHAPITRE 67 CHARGES EXCEPTIONNELLES CA 2013CA 2014CA 2015variation 2015-2014 montants% % % % Charges financières 316 120,57 € 64,55% 850 187,10 € 92,53% 1 284 402,00 € 95,46% 434 214,90 € 51,07% dont intérêts 323 317,72 € 66,02% 300 360,69 € 32,69% 276 055,06 € 20,52% -24 305,63 € -8,09% dont ICNE -9 212,86 € -1,88% -10 495,00 € -1,14% -9 210,00 € -0,68% 1 285,00 € -12,24% dont intérêts BOCAGE 0,00 € 0,00% 560 321,41 € 60,98% 1 017 556,94 € 75,63% 457 235,53 € 81,60% Charges exceptionnelles 173 598,42 € 35,45% 68 624,09 € 7,47% 61 027,86 € 4,54% -7 596,23 € -11,07% dont bourses et prix 23 760,23 € 4,85% 12 095,43 € 1,32% 18 020,00 € 1,34% 5 924,57 € 48,98% dont titres annulés 9 709,56 € 1,98% 6 391,26 € 0,70% 27 443,25 € 2,04% 21 051,99 € 329,39% dont autres charges 139 869,07 € 28,56% 46 934,42 € 5,11% 15 387,54 € 1,14% -31 546,88 € -67,21% Total 489 718,99 € 100,00% 918 811,19 € 100,00% 1 345 429,86 € 100,00% 426 618,67 € 46,43%

27 LES DEPENSES D’ORDRE

28 CHAPITRE DEPENSES ORDRE Le CA 2015 présente un montant de 1 197 252.90 € CA 2014CA 2015variation montants% % % dotations aux amortissement et provisions (042) 2 179 352,62 € 100,00% 1 197 252,90 € 100,00% -982 099,72 € -45,06% dont amortissements 1 123 793,62 € 51,57% 1 047 180,90 € 87,47% -76 612,72 € -6,82% dont provisions 5 559,00 € 0,26% 170,00 € 0,01% -5 389,00 € -96,94% dont charges exceptionnelles 1 050 000,00 € 48,18% 149 902,00 € 12,52% -900 098,00 € -85,72% TOTAL 2 179 352,62 € 100,00% 1 197 252,90 € 100,00% -982 099,72 € -45,06%

29 LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

30 EVOLUTION CA 2015- CA 2013 CA 2013CA 2014CA 2015variation 15-14 montants% % % % Produits des services du domaine 2 855 774,88 € 8,22% 3 007 454,81 € 8,21% 4 096 373,94 € 10,44% 1 088 919,13 € 36,21% Impôts et taxes 22 575 198,63 € 64,94% 23 169 684,67 € 63,28% 24 383 020,67 € 62,16% 1 213 336,00 € 5,24% Dotations subventions et participations 8 081 463,52 € 23,25% 7 725 161,56 € 21,10% 9 189 729,43 € 23,43% 1 464 567,87 € 18,96% Autres produits de gestion courante 438 821,72 € 1,26% 443 189,14 € 1,21% 481 275,82 € 1,23% 38 086,68 € 8,59% Produits financiers 6 262,75 € 0,02% 5 075,37 € 0,01% 4 665,53 € 0,01% -409,84 € -8,08% Produits exceptionnels 136 043,27 € 0,39% 1 347 328,81 € 3,68% 283 893,01 € 0,72% -1 063 435,80 € -78,93% Atténuations de charges 319 402,65 € 0,92% 599 486,08 € 1,64% 440 685,75 € 1,12% -158 800,33 € -26,49% sous / total 34 412 967,42 € 99,00% 36 297 380,44 € 99,13% 38 879 644,15 € 99,12% 2 582 263,71 € 7,11% Op. Ordre 349 352,91 € 1,00% 319 673,80 € 0,87% 345 372,62 € 0,88% 25 698,82 € 8,04% Total 34 762 320,33 € 100,00% 36 617 054,24 € 100,00% 39 225 016,77 € 100,00% 2 607 962,53 € 7,12% La ville a recouvré 39 225 016.77 € en 2015, soit une augmentation de 7.12%

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32 LES RECETTES REELLES

33 CHAPITRE 70- les produits des services du domaine Le CA 2015 présente un montant de 4 096 373.94 € en augmentation de 36.21% avec pour la première année les recettes en provenance des crèches +680 589€. Les entrées de la piscine constituent également une recette importante ( 536 362.40 €) en augmentation par rapport à 2014 de +7.59 % CA 2013CA 2014CA 2015variation 15-14 montants% % % % Redevances culturelles 246 082,21 € 8,62% 260 332,88 € 8,66% 284 755,74 € 6,95% 24 422,86 € 9,38% Redevances à caractère sportif 531 339,71 € 18,61% 498 510,87 € 16,58% 540 073,40 € 13,18% 41 562,53 € 8,34% Redevances scolaires 913 951,49 € 32,00% 1 012 962,70 € 33,68% 1 172 485,87 € 28,62% 159 523,17 € 15,75% Redevances sociales 151 204,13 € 5,29% 176 113,58 € 5,86% 864 841,75 € 21,11% 688 728,17 € 391,07% Autres 1 013 197,34 € 35,48% 1 059 534,78 € 35,23% 1 234 217,18 € 30,13% 174 682,40 € 16,49% Total 2 855 774,88 € 100,00% 3 007 454,81 € 100,00% 4 096 373,94 € 100,00% 1 088 919,13 € 36,21%

34 Les produits de la régie Les recettes encaissées par la régie ont augmenté de 11.71 % en 2015 201320142015Variation 2015-2014 montants% % % % Garderie – APS JAURES – APE TAP ELEM 61 111,59 € 4,54 115 397,09 € 7,45 211 542,44 € 12,22 96 145,35 € 83,32 Accueil Loisirs 6-12 ans 124 716,78 € 9,26 149 429,15 € 9,64 162 822,07 € 9,41 13 392,92 € 8,96 Musique 119 208,03 € 8,85 135 864,76 € 8,77 128 948,42 € 7,45 -6 916,34 € -5,09 Danse 37 501,40 € 2,78 46 202,94 € 2,98 52 119,41 € 3,01 5 916,47 € 12,81 Théâtre 18 563,59 € 1,38 21 003,43 € 1,36 24 577,38 € 1,42 3 573,95 € 17,02 Restauration 661 717,49 € 49,13 748 300,46 € 48,30 803 664,90 € 46,43 55 364,44 € 7,40 Ecole M. Sports 26 487,35 € 1,97 26 684,43 € 1,72 21 430,68 € 1,24 -5 253,75 € -19,69 APS - TAP MAT 107 806,30 € 8,00 110 252,79 € 7,12 105 982,86 € 6,12 -4 269,93 € -3,87 Langues 51 211,50 € 3,80 32 277,96 € 2,08 45 583,33 € 2,63 13 305,37 € 41,22 Transports Col 6 611,41 € 0,49 6 734,40 € 0,43 5 712,34 € 0,33 -1 022,06 € -15,18 CABRIT 105 029,20 € 7,80 125 866,72 € 8,12 127 243,99 € 7,35 1 377,27 € 1,09 SALLE 26 892,17 € 2,00 31 393,82 € 2,03 41 158,45 € 2,38 9 764,63 € 31,10 TOTAL 1 346 856,81 € 100,00 1 549 407,95 € 100,00 1 730 786,27 € 100,00 181 378,32 € 11,71

35 Les produits de la régie Les nouvelles recettes encaissées par la régie pour la partie petite enfance sont de 879 212.90€ en 2015. 201320142015Variation 2015-2014 montants% % % % A.L.S.H. 3-6 ANS 160 979,06 € 27,02 177 906,95 € 24,56 198 623,90 € 22,59 20 716,95 € 13,39 CRECHES 434 850,47 € 72,98 546 599,43 € 75,44 680 589,00 € 77,41 133 989,57 € 86,61 TOTAL 595 829,53 € 100 724 506,38 € 100 879 212,90 € 100 154 706,52 € 100

36 CHAPITRE 73- Impôts et taxes Le CA 2015 présente un montant de : 24 383 020.67 € Le CA 2015 présente un montant de : 24 383 020.67 € en augmentation de 5.24 % CA 2013CA 2014CA 2015variation 15-14 montants% % % % Fiscalité directe 19 326 743,00 € 85,61% 20 009 409,00 € 86,36% 20 808 761,00 € 85,34% 799 352,00 € 3,99% Dotation Solidarité Communautaire 1 464 386,99 € 6,49% 1 464 386,99 € 6,32% 1 427 678,88 € 5,86% -36 708,11 € -2,51% Droits de mutation 945 634,58 € 4,19% 838 134,37 € 3,62% 1 270 888,97 € 5,21% 432 754,60 € 51,63% Autres taxes 838 434,06 € 3,71% 857 754,31 € 3,70% 875 691,82 € 3,59% 17 937,51 € 2,09% Total 22 575 198,63 € 100,00% 23 169 684,67 € 100,00% 24 383 020,67 € 100,00% 1 213 336,00 € 5,24%

37 CHAPITRE 73- Impôts et taxes Les recettes du chapitre 73 ont augmenté de 5.24 % pour les raisons suivantes: - La poursuite du dynamisme des bases fiscales augmentées de leur revalorisation forfaitaire annuelle (+ 3.99%) -les droits de mutation ont fortement augmenté par la politique dynamique de logements nouveaux proposés. (+51.63%) -La hausse du produit fiscal sur les emplacements publicitaires se poursuit une nouvelle fois en 2015 (+6.21%) Années Montant (en k € ) Evolution 200965 201085+30.76 % 2011110+29.41% 2012138+25.45% 2013166+20.28% 2014177+6.62% 2015188+6.21%

38 CHAPITRE 74- Dotations, subventions et participations Le CA 2015 présente un montant de : 9 189 729.43 € CA 2013CA 2014CA 2015variation 15-14 montants% % % % DGF 4 803 065,00 € 59,43% 4 575 932,00 € 59,23% 3 935 861,00 € 42,83% -640 071,00 € -13,99% Dotation Solidarité Urbaine 414 617,00 € 5,13% 276 412,00 € 3,58% 472 842,00 € 5,15% 196 430,00 € 71,06% Dotation Nationale Péréquation 420 544,00 € 5,20% 361 459,00 € 4,68% 281 522,00 € 3,06% -79 937,00 € -22,12% Autres dotations 3 000,00 € 0,04% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% Fonds dép. taxe professionnelle 111 789,00 € 1,38% 87 138,00 € 1,13% 68 650,00 € 0,75% -18 488,00 € -21,22% Participations 1 583 290,52 € 19,59% 1 712 338,56 € 22,17% 3 670 829,43 € 39,94% 1 958 490,87 € 114,38% Compensations fiscales 745 158,00 € 9,22% 711 882,00 € 9,22% 760 025,00 € 8,27% 48 143,00 € 6,76% Total 8 081 463,52 € 100,00% 7 725 161,56 € 100,00% 9 189 729,43 € 100,00% 1 464 567,87 € 18,96%

39 CHAPITRE 74- Dotations, subventions et participations Les recettes du chapitre 74 ont Les recettes du chapitre 74 ont augmenté de 18.96% du fait du recouvrement des recettes de transfert de la compétence petite enfance (CAF). Les principaux constats sont : -La baisse de la DGF ( -13.99 %) se poursuit du fait de la réduction de l’enveloppe des dotations au niveau national. - la ville voit sa dotation nationale de péréquation (-22.12 %) continuer à diminuer. La ville a toutefois en 2015 pu récupérer la DSU pour un montant de 472 842 € -Les compensations fiscales ont connu une légère hausse en 2015 (+6.76 %)

40 CHAPITRE 74- Dotations, subventions et participations La réduction des dotations attribuées par l’ Etat a eu un impact conséquent. En 2015, la perte est de 523 578 € pour la ville de Villenave d’Ornon soit -10.04% 20102011201220132014 2015 montants é vol 2015- 2014 % 7411- DGF 5 083 322,00 € 4 934 319,00 € 4 908 147,00 € 4 803 065,00 € 4 575 932,00 € 3 935 861,00 € -640 071,00 € -13,99% 74123 - DSU 552 823,00 € 497 541,00 € 414 618,00 € 276 412,00 € 472 842,00 € 196 430,00 € 71,06% 74127- DNP 535 541,00 € 526 398,00 € 473 759,00 € 420 544,00 € 361 459,00 € 281 522,00 € -79 937,00 € -22,12% Total 6 171 686,00 € 6 013 540,00 € 5 879 447,00 € 5 638 227,00 € 5 213 803,00 € 4 690 225,00 € -523 578,00 € -10,04%

41 Évolution dotations depuis 2008

42 Une dynamique de recettes en forte réduction L’écart de dynamique d’évolution des dotations et de la fiscalité s’est accrue en 2015 accentuant la pression sur l’évolution des recettes de la ville.

43 L’impact de la réduction des dotations d’état soumet les collectivités dont VO à une réduction de leur épargne brute. VO arrive toutefois à conserver un taux d’épargne brut à 10.17%

44 CHAPITRE 75- autres produits de gestion courante Le CA 2015 présente un montant de : 481 275.82 €, en augmentation de 8.59 % grâce aux 1ers loyers perçus sur la ferme d’élevage à BAUGE. CA 2013CA 2014CA 2015variation 15-14 montants% % % % Revenus des immeubles 419 102,21 € 95,51% 424 891,97 € 95,87% 461 837,61 € 95,96% 36 945,64 € 8,70% Produits divers de gestion courante 19 719,51 € 4,49% 18 297,17 € 4,13% 19 438,21 € 4,04% 1 141,04 € 6,24% Total 438 821,72 € 100,00% 443 189,14 € 100,00% 481 275,82 € 100,00% 38 086,68 € 8,59%

45 CHAPITRE 76 - 77- 013 : produits financiers, exceptionnels et atténuations de charges Le CA 2015 présente un montant global de 729 244.29 € pour ces 3 chapitres. En 2014 Sur le chapitre 77, 1 050 000 € avaient été perçus au titre de la vente d'un terrain situé chemin de Leysotte pour la construction de l'EHPAD « Noble âge » créant ce fort écart entre 2015 et 2014. CA 2013CA 2014CA 2015variation 15-14 montants% % % % Produits financiers ( chap 76) 6 262,75 € 1,36% 5 075,37 € 0,26% 4 665,53 € 0,64% -409,84 € -8,08% Produits exceptionnels (chap 77) 136 043,27 € 29,47% 1 347 328,81 € 69,03% 283 893,01 € 38,93% -1 063 435,80 € -78,93% Atténuations produits (chap 013) 319 402,65 € 69,18% 599 486,08 € 30,71% 440 685,75 € 60,43% -158 800,33 € -26,49% Total 461 708,67 € 100,00% 1 951 890,26 € 100,00% 729 244,29 € 100,00% -1 222 645,97 € -62,64%

46 LES RECETTES D’ORDRE

47 CHAPITRE 042 : les travaux en régie- opérations d’ordre de transfert entre sections Le CA 2015 présente un montant de : 345 372.62 € Il s’agit essentiellement des travaux en régie qui sont une recette d’ordre et consacrent la valorisation comptable des heures de travail effectuées par les équipes municipales pour réaliser des travaux valorisant le patrimoine communal. Estimés à 0.88 % des recettes réelles de fonctionnement, ils participent à l’amélioration de l’autofinancement de la ville.

48 LA SECTION D’INVESTISSEMENT

49 La section d’investissement du CA 2015 présente les montants suivants: -LES DEPENSES -dépenses réelles: 4 810 878.73 € -dépenses ordre: 1 066 573.78 € -LES RECETTES -recettes réelles: 5 771 181.48 € -recettes ordre: 1 918 454.06 €

50 LES DEPENSES D’INVESTISSEMENT

51 LES DEPENSES REELLES

52 EVOLUTION CA 2015- CA 2013 CA 2013 CA 2014 CA 2015 variation 2015-2014 montants% % % % Immobilisations incorporelles 169 319,63 € 1,92% 49 121,06 € 1,92% 32 051,82 € 0,30% -17 069,24 € -34,75% Subventions équipement versées 13 483,78 € 0,15% 444 384,31 € 0,15% 46 747,50 € 2,72% -397 636,81 € -89,48% Immobilisations corporelles 485 005,65 € 5,50% 952 206,00 € 5,50% 645 543,74 € 5,83% -306 662,26 € -32,21% Immobilisations en cours 1 806 698,32 € 20,49% 2 262 503,06 € 20,49% 654 518,26 € 13,86% -1 607 984,80 € -71,07% Emprunts 1 294 453,39 € 14,68% 1 291 475,76 € 14,68% 1 423 726,21 € 7,91% 132 250,45 € 10,24% Opérations investissement définies 5 048 593,35 € 57,26% 11 322 843,46 € 57,26% 2 008 291,20 € 69,37% -9 314 552,26 € -82,26% Participations et créances 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% Autres immos financières 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% TOTAL 8 817 554,12 € 100,00% 16 322 533,65 € 100,00% 4 810 878,73 € 100,00% -11 511 654,92 € -70,53%

53 REPARTITION DEPENSES CA 2015

54 CHAPITRE 16 – les Emprunts Il s’élève à 1 423 726.21 € Le chapitre 16 vise les remboursements du capital de la dette ( prêts classiques et CLTR). Pour la 1ere année en 2015, un loyer complet R1a est versé par la ville pour la construction des équipements publics du Bocage. CA 2013 CA 2014 CA 2015 variation 2015-2014 montants% % % % Emprunts en euros 656 719,39 € 45,18% 562 440,59 € 43,55% 578 090,53 € 40,60% 15 649,94 € 2,78% Emprunts assortis option tirage trésorerie 625 041,00 € 53,96% 472 591,95 € 36,59% 335 387,84 € 23,56% -137 204,11 € -29,03% Dette du Bocage 0,00 € 0,00% 243 865,22 € 18,88% 468 351,34 € 32,90% 224 486,12 € 92,05% Autres emprunts 12 693,00 € 0,86% 12 578,00 € 0,97% 41 896,50 € 2,94% 29 318,50 € 233,09% TOTAL 1 294 453,39 € 100,00% 1 291 475,76 € 100,00% 1 423 726,21 € 100,00% 132 250,45 € 10,24%

55 CHAPITRE 20-204 – les immobilisations incorporelles et subventions équipement CA 2013 CA 2014 CA 2015 variation 2015-2014 montants% % % % Frais d'études 169 319,63 € 99,60% 49 121,06 € 92,62% 32 051,82 € 9,96% -17 069,24 € -34,75% Subv. versées group. Collec. 0,00 € 0,00% 418 384,31 € 0,00% 41 660,79 € 84,83% -376 723,52 € -90,04% Subv. versées autres org. Pub 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% Subv. versées autres org. privées 13 483,78 € 0,00% 25 673,63 € 7,38% 5 086,71 € 5,21% -20 586,92 € -80,19% Autres subv. Versées 0,00 € 0,40% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% Total 182 803,41 € 100,00% 493 179,00 € 100,00% 78 799,32 € 100,00% -414 379,68 € -84,02% Le montant mandaté en 2015 est de 78 799.32 €

56 CHAPITRE 21 – les immobilisations corporelles (hors opérations) Le CA 2015 présente un montant de645 543.74 €. Le CA 2015 présente un montant de 645 543.74 €. Il s’agit en 2015 de la poursuite d’acquisitions et de mobilier pour les nouvelles structures du Bocage (crèche « Petits Nuages », école J Verne) et de Leysotte. CA 2013 CA 2014 CA 2015 variation 2015-2014 montants% % % % Terrains 70 878,00 € 42,27% 320 044,00 € 14,77% 0,00 € 33,61% -320 044,00 € -100,00% Matériel transport 257 468,48 € 35,29% 129 992,03 € 53,64% 118 817,90 € 13,65% -11 174,13 € -8,60% Mobilier 54 246,83 € 1,30% 179 080,30 € 11,30% 218 839,77 € 18,81% 39 759,47 € 22,20% Autres 97 412,34 € 21,14% 323 089,67 € 20,29% 307 886,07 € 33,93% -15 203,60 € -4,71% Total 480 005,65 € 100,00% 952 206,00 € 100,00% 645 543,74 € 100,00% -306 662,26 € -32,21%

57 CHAPITRE 23 – les immobilisations en cours (hors opérations) Le CA 2015 présente un montant de 654 518.26 € Il s’agit de la finalisation des nombreux projets de constructions réalisés ( ferme de Bauge, construction PASA, construction école de cirque,…) CA 2013 CA 2014 CA 2015 variation 2015-2014 montants% % % % Constructions 1 566 469,29 € 86,70% 1 904 823,40 € 84,19% 421 928,53 € 64,46% -1 482 894,87 € -77,85% Installation mat techniques 222 947,13 € 12,34% 357 679,66 € 15,81% 232 589,73 € 35,54% -125 089,93 € -34,97% Avance 17 281,90 € 0,96% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% Total 1 806 698,32 € 100,00% 2 262 503,06 € 100,00% 654 518,26 € 100,00% -1 607 984,80 € -71,07%

58 Les opérations d’équipement identifiées Le CA 2015 présente un montant de 2 008 291.20 € CA 2013 CA 2014 CA 2015 variation 2015-2014 montants% % % % op. Hôtel de ville 297 625,56 € 9,75% 528 083,82 € 5,90% 123 137,13 € 6,13% -404 946,69 € -76,68% OP. Bâtiments des services techniques 51 404,91 € 0,98% 25 343,65 € 1,02% 29 861,79 € 1,49% 4 518,14 € 17,83% OP. Ecoles 383 506,46 € 31,92% 386 342,62 € 7,60% 273 664,53 € 13,63% -112 678,09 € -29,17% OP. Gymnases et salles sport 7 514,70 € 1,34% 3 684,00 € 0,15% 8 130,00 € 0,40% 4 446,00 € 120,68% OP. Piscine 82 908,12 € 14,25% 132 330,52 € 1,64% 115 564,11 € 5,75% -16 766,41 € -12,67% OP. Espace d’Ornon 185 050,73 € 10,50% 359 240,46 € 3,67% 64 517,35 € 3,21% -294 723,11 € -82,04% OP. Médiathèque 1 380,78 € 0,00% 98 429,64 € 0,03% 0,00 € 0,00% -98 429,64 € -100,00% OP. Terrains sport 0,00 € 0,51% 67 316,39 € 0,00% 3 678,58 € 0,18% -63 637,81 € -94,54% OP. Propriété Sourreil 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% OP Crèches Familiales 224 772,23 € 0,06% 12 556,63 € 4,45% 2 022,24 € 0,10% -10 534,39 € -83,90% OP. Salle des fêtes 0,00 € 0,03% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% OP. Aménagement Leysotte 1 644 429,86 € 10,41% 9 398 651,73 € 32,57% 1 199 693,22 € 59,74% -8 198 958,51 € -87,24% OP. BOCAGE 2 170 000,00 € 20,27% 310 000,00 € 42,98% 0,00 € 0,00% -310 000,00 € -100,00% OP Bât Enfance Jeunesse 0,00 € 0,00% 864,00 € 864,00% 70 307,53 € 3,50% 69 443,53 € 8037,45% OP Bât J Brel 0,00 € 0,00% 0,00 € 0,00% 117 714,72 € 5,86% 117 714,72 € TOTAL 5 048 593,35 € 100,00% 11 322 843,46 € 100,00% 2 008 291,20 € 100,00% -9 314 552,26 € -82,26%

59 -les travaux de construction du gymnase et de la crèche de Leysotte ont été finalisés ( 1 199 693.22 €) -Les travaux pour l’extension de l’Hôtel de ville (70 307.53 €) et la maison des associations à J Brel (117 714.72 €) ont débuté en 2015. -l’équipement annuel des écoles s’est poursuivi avec l’acquisition de nouveaux mobiliers, de matériels pédagogiques et de la 3 ème phase de déploiement des tableaux numériques. -l’équipement mobilier (mobilier cuisine,…) et informatique (acquisition unités centrales,…) des services administratifs s’est également poursuivi en 2015 Les opérations d’équipement identifiées

60 Evolution dépenses investissement depuis 1997

61 Les opérations d’investissement identifiées Depuis 1997, la ville a investi 104.9 M€ pour ses opérations d’équipement hors équipements du Bocage.

62 LES DEPENSES D’ORDRE

63 CHAPITRE 040- 041 : les chapitres d’ordre Le CA 2015 présente notamment deux montants: -les travaux en régie: 345 372.62 € qui concernent la contre-passation de la recette d’ordre en section de fonctionnement pour les travaux en régie. -l’intégration des frais d’études en travaux: 721 201.16 € qui concernent l’intégration des études aux immobilisations dès lors que celles-ci sont suivies de travaux.

64 LES RECETTES D’INVESTISSEMENT

65 EVOLUTION CA 2015- CA 2013 (hors affectation au 1068) CA 2013CA 2014CA 2015variation 15-14 montants% % % % Dotations, fonds divers et réserves 701 210,74 € 11,89% 700 459,49 € 10,96% 640 657,00 € 15,13% -59 802,49 € -8,54% Subventions d'investissement 2 764 169,24 € 46,89% 1 990 015,01 € 31,15% 1 274 193,43 € 30,09% -715 821,58 € -35,97% Emprunts 479 901,95 € 8,14% 446 150,34 € 6,98% 391 853,92 € 9,25% -54 296,42 € -12,17% Immos en cours 411,60 € 0,01% 0,00 € 0,00% 6 985,84 € 0,16% 6 985,84 € Autres immos financières 15 000,00 € 0,25% 22 970,00 € 0,36% 3 000,00 € 0,07% -19 970,00 € -86,94% sous total 3 960 693,53 € 67,18% 3 159 594,84 € 49,46% 2 316 690,19 € 54,70% -842 904,65 € -26,68% op. Ordre entre sections 1 447 108,74 € 24,55% 2 179 352,62 € 34,12% 1 197 252,90 € 28,27% -982 099,72 € -45,06% Op. Patrimoniales 487 471,82 € 8,27% 1 049 218,57 € 16,42% 721 201,16 € 17,03% -328 017,41 € -31,26% TOTAL 5 895 274,09 € 100,00% 6 388 166,03 € 100,00% 4 235 144,25 € 100,00% -2 153 021,78 € -33,70%

66 REPARTITION RECETTES INVESTISSEMENT

67 LES RECETTES REELLES

68 EVOLUTION CA 2015-CA 2014 CA 2013CA 2014CA 2015variation 15-14 montants% % % % Dotations, fonds divers et réserves 701 210,74 € 17,77% 700 459,49 € 22,33% 640 657,00 € 27,77% -59 802,49 € -8,54% Subventions d'investissement 2 764 169,24 € 70,06% 1 990 015,01 € 63,44% 1 274 193,43 € 55,24% -715 821,58 € -35,97% Emprunts 479 901,95 € 12,16% 446 150,34 € 14,22% 391 853,92 € 16,99% -54 296,42 € -12,17% Total 3 945 281,93 € 100,00% 3 136 624,84 € 100,00% 2 306 704,35 € 100,00% -829 920,49 € -26,46%

69 CHAPITRE 10- DOTATIONS FONDS DIVERS ET RESERVES Le CA 2015 présente un montant de 640 657 € qui concerne le recouvrement du FCTVA lié aux opérations d’investissement 2013. CA 2013CA 2014CA 2015variation 15-14 montants% % % % FCTVA 629 265,00 € 89,74% 647 636,00 € 92,46% 640 657,00 € 100,00% -6 979,00 € -1,08% TLE 71 945,74 € 10,26% 52 823,49 € 7,54% 0,00 € 0,00% -52 823,49 € -100,00% TOTAL 701 210,74 € 100,00% 700 459,49 € 100,00% 640 657,00 € 100,00% -59 802,49 € -8,54%

70 CHAPITRE 13- SUBVENTIONS INVESTISSEMENT Le CA 2015 présente un montant de : 1 274 193.43 €. Il s’agit essentiellement : -de financements de la CAF pour l’ouverture des nouvelles structures (crèche Carrousel, ALSH J Verne) pour 573 000€ -de financements de Bordeaux Métropole pour des fonds de concours sur les enfouissements de réseaux et le gymnase R PICQUE pour 377 000€ CA 2013CA 2014CA 2015variation 15-14 montants% % % % Départements 195 749,19 € 7,15% 116 892,13 € 5,87% 146 953,00 € 11,53% -78 857,06 € 25,72% Etat 0,00 € 0,00% 86 435,00 € 4,34% 40 250,00 € 3,16% 86 435,00 € Région 23 494,00 € 0,86% 0,00 € 0,00% 68 000,00 € 5,34% -23 494,00 € Autres 2 517 523,05 € 91,99% 1 786 687,88 € 89,78% 1 086 990,43 € 85,31% -730 835,17 € -39,16% Total 2 736 766,24 € 100,00% 1 990 015,01 € 100,00% 1 274 193,43 € 100,00% -746 751,23 € -35,97%

71 CHAPITRE 16- les emprunts et dettes assimilés Le CA 2015 présente un montant de recettes d’emprunt de 167 693.92 € correspondant au CLTR de DEXIA qui est utilisé comme produit revolving avec un tirage de fin d’année remboursé immédiatement en début d’année suivante. Le CA 2015 présente un montant de recettes d’emprunt de 167 693.92 € correspondant au CLTR de DEXIA qui est utilisé comme produit revolving avec un tirage de fin d’année remboursé immédiatement en début d’année suivante. Un montant de 218 800 € a été recouvré. Il s’agit de prêts à taux 0% perçus auprès de la CAF et de l’agence Adour Garonne pour la construction de la ferme de Baugé et le financement des structures du Bocage.

72 CHAPITRE 16- les emprunts et dettes assimilés La ville dispose aujourd’hui d’une capacité de désendettement, légèrement dégradée à 6.4 années avec la construction des structures publiques du Bocage mais qui reste largement en dessous des seuils d’alerte.

73 LES RECETTES D’ORDRE

74 CHAPITRE 041 et 040 – dotations amortissement et OP. patrimoniales Il s’agit de la contre-passation des écritures d’ordres prévues en dépenses de fonctionnement qui vise : -les provisions réglementaires : 170 € -les provisions réglementaires : 170 € -les dotations d’amortissement: 1 047 180.90 € -les dotations d’amortissement: 1 047 180.90 € Il s’agit également de la contre-passation des écritures d’ordres prévues en dépenses d’investissement qui vise l’intégration des frais d’études en travaux d’investissement : 721 201.16 €

75 LA PRESENTATION DES RESTES A REALISER

76 Les restes à réaliser visent les dépenses et recettes d’investissement engagées au cours de l’exercice 2015 mais non mandatées. Ils se chiffrent pour l’exercice 2015: - dépenses: 3 901 871.41 € - recettes: 946 883.78 €

77 LES DEPENSES

78 Les restes à réaliser Hors opérations, ils se chiffrent à 853 281.44 € Il s’agit notamment: - Les frais d’étude pour la construction du foyer Club Amitié (120 000 €) -la fourniture et pose de clôtures pour la ferme de BAUGE ( 60 313 €) -la réfection de salles de bain EPHAD (56 500 €) -la pose de lampes bi- puissance (34 000 €) -Foyer du Handball (95 000€) -Salle Marc Dulout (42 000€) - Travaux Petit Chemin de Leyran (96 500€).

79 Restes à réaliser opérations équipement identifiés CA 2013CA 2014CA 2015 montants% % % OP. Hôtel ville403 471,91 €10,96%78 084,64 €3,82%86 550.14 €2.83 % OP. Bâtiments services techniques 230,00 €0,45%11 673,31 €0,00%12 986.99 €0.42 % OP. Ecoles155 964,03 €4,39%237 165,16 €1,48%160 665.17 €5.28 % OP. Gymnases et salles sport 8 102,90 €0,00%8 102,90 €0,08%0.00 €0.00 % OP. Piscine99 283,81 €0,20%33 785,86 €0,94%20 610.79 €0.68 % OP. Espace d’Ornon403 431,95 €1,55%50 295,67 €3,82%4 406.62 €0.15% OP. Médiathèque98 429,65 €0,00%0,00 €0,93%0.00 €0.00 % OP. Terrains sport2 675,09 €0,00%0,00 €0,03%0.00 €0.00 % OP. Crèches familiales14 469,23 €4,36%2 022,24 €0,14%0.00 €0.00 % OP. Salle des fêtes0,00 €0,00%0,00 €0,00%0.00 €0.00 % OP. Aménagement Leysotte 9 377 779,62 €78,08%1 705 718,91 €88,77%142 926.13€4.69 % OP. Bât Enfance Jeunesse 0,00 €0,00%819 796,00 €864,00%1 408 366.67 €46.19 % OP. Bâtiment J BREL0.00 €0.00 %0.00 €0.00 % 1 212 077.46 €39.76 % TOTAL10 563 838,19 €100,00%2 946 644,69 €100,00%3 048 589.97 €100,00%

80 LES RECETTES

81 Les restes à réaliser- recettes les reports sont de 946 883.78 € les reports sont de 946 883.78 € FonctionNature Op é rationLibell é Montant 2121323ECOLESSUBVENTION TRAVAUX ECOLES J.FERRY ET J.MACE 5 301,00 € 0116818 SUBVENTION PRET ALSH AVENUE MIRIEU DE LABARRE 11 880,00 € 0116818 SUBVENTION CONSTRUCTION FERME ELEVAGE 90 000,00 € 641328 SUBVENTION EQUIPEMENT MULTI ACCUEIL "PTITS NUAGES" PPP 12 162,61 € 641328 SUBVENTION CREATION MULTI ACCUEIL" LES P'TITS NUAGES" PPP 168 000,00 € 641328 SUBVENTION MULTI ACCUEIL CARROUSEL "TRAVAUX " 3 008,41 € 641328 SUBVENTION MULTI ACCUEIL CARROUSSEL "EQUIPEMENT ET MATERIEL 5 639,76 € 4211328 SUBVENTION ALSH AVENUE MIRIEU DE LABARRE EQUIPEMENT 11 880,00 € 83313258 SUBVENTION ACQUISITION FONCIERE -LACOSTE 15 400,00 € 41113251 FONDS CONCOURS CONSTRUCTION GYMNASE LEYSOTTE 560 000,00 € 8331323 SUBVENTION ACQUISITION FONCIERE LACOSTE PARCELLE AX 36 8 316,00 € 641323 SUBVENTION CREATION 20 PLACES COMPLEMENTAIRES 23 040,00 € 641323 SUBVENTION CONSTRUCTION CRECHE CARROUSEL 32 256,00 € TOTAL 946 883,78 €

82 LA PRESENTATION DES CA 2015 DES BUDGETS ANNEXES

83 Le budget annexe Barrieu L’excédent de ce budget qui retrace les loyers perçus par les entreprises locataires de la pépinière s’explique par la constatation chaque année de l’amortissement comptable de l’investissement initial. Libell é FonctionnementInvestissementEnsemble D é penses ou d é ficit Recettes ou exc é dent D é penses ou d é ficit Recettes ou exc é dent D é penses ou d é ficit Recettes ou exc é dent BUDGET PRINCIPAL R é sultats report é s ………. 7 833,85 € 254 528,61 € 0,00 € 262 362,46 Op é rations de l ’ exercice.. 30 962,00 € 50 275,54 € 9 820,00 € 30 962,00 € 40 782,00 € 81 237,54 € Totaux …………… …….. 30 962,00 € 58 109,39 € 9 820,00 € 285 490,61 € 40 782,00 € 343 600,00 € R é sultat de clôture ……... 27 147,39 € 275 670,61 € 302 818,00 € Restes à r é aliser ………... Totaux cumul é s ………… 27 147,39 € 275 670,61 € 302 818,00 € R é sultats d é finitifs …… 27 147,39 € 275 670,61 € 302 818,00 €

84 Le budget annexe Pompes Funèbres Le déficit de ce budget s’explique par l’application d’une comptabilité de stock pratiquée sur les caveaux (gestion des acquisitions et ventes) qui acte aujourd’hui d’un stock de caveaux important. Libell é FonctionnementInvestissementEnsemble D é penses ou d é ficit Recettes ou exc é dent D é penses ou d é ficit Recettes ou exc é dent D é penses ou d é ficit Recettes ou exc é dent BUDGET PRINCIPAL R é sultats report é s ………. 724,42 1 061,40 € 1 785,82 € 0,00 Op é rations de l ’ exercice.. 106 901,57 € 99 918,79 € 62 441,34 € 28 950,12 € 169 342,91 € 128 868,91 € Totaux ……………… ….. 107 625,99 € 99 918,79 € 63 502,74 € 28 950,12 € 171 128,73 € 128 868,91 € R é sultat de clôture ……... 7 707,20 € 34 552,62 € 42 259,82 € Restes à r é aliser ………... Totaux cumul é s ………… 7 707,20 € 34 552,62 € 0,00 € 42 259,82 € 0,00 € R é sultats d é finitifs …… 7 707,20 € 34 552,62 € 42 259,82 €

85 Le budget annexe des Transports L’excédent du budget transports est marqué notamment par des économies sur les frais de gestion générale (frais de carburant, fournitures de petit équipement). Libell é FonctionnementInvestissementEnsemble D é penses ou d é ficit Recettes ou exc é dent D é penses ou d é ficit Recettes ou exc é dent D é penses ou d é ficit Recettes ou exc é dent BUDGET PRINCIPAL R é sultats report é s ………. 38 318,84 € 0,00 € 26 662,30 € 0,00 € 64 981,14 Op é rations de l ’ exercice.. 498 795,04 € 476 650,94 € 20 160,00 € 124 914,00 € 518 955,04 € 601 564,94 € Totaux ……………… ….. 498 795,04 € 514 969,78 € 20 160,00 € 151 576,30 € 518 955,04 € 666 546,08 € R é sultat de clôture ……... 16 174,74 € 131 416,30 € 147 591,04 € Restes à r é aliser ………... 0,00 € Totaux cumul é s ………… 16 174,74 € 0,00 € 131 416,30 € 0,00 € 147 591,04 € R é sultats d é finitifs …… 16 174,74 € 131 416,30 € 147 591,04 €

86 LES AFFECTATIONS DE RESULTAT 2015 Il sera présenté les affectations pour le budget de la ville et ses budgets annexes.

87 Affectation résultat 2015- budget ville Section de fonctionnementSection d'investissement dépensesrecettesDépensesrecettes D 002 déficit reporté R 002 excédent reporté D 001 solde d'exécution N-1 R 001 solde d'exécution N-1 R 1068 Réserves facultatives 526 187,03 €3 591 860,14 €3 712 930,91 €

88 Affectation résultat 2015- budget Barrieu Section de fonctionnementSection d'investissement dépensesrecettesDépensesrecettes D 002 déficit reporté R 002 excédent reporté D 001 solde d'exécution N-1 R 001 solde d'exécution N-1 R 1068 Réserves facultatives 27 147,39 €275 670,61 €

89 Affectation résultat 2015- budget pompes funèbres Section de fonctionnementSection d'investissement dépensesrecettesDépensesrecettes D 002 déficit reporté R 002 excédent reporté D 001 solde d'exécution N-1 R 001 solde d'exécution N-1 R 1068 Réserves facultatives 7 707,20 €34 552,62 €0,00 €

90 Affectation résultat 2015- budget transports Section de fonctionnementSection d'investissement dépensesrecettesDépensesrecettes D 002 déficit reporté R 002 excédent reporté D 001 solde d'exécution N-1 R 001 solde d'exécution N-1 R 1068 Réserves facultatives 16 174,74 €131 416,30 €

91 LA PRESENTATION DU BUDGET 2016 La présentation du budget comportera deux parties: -la présentation des deux sections du BP 2016 ville -les BP 2016 des budgets annexes

92 LA PRESENTATION DES SECTIONS DU BUDGET 2016

93 LA PRESENTATION DU BUDGET 2016 Il existe deux sections dans le budget : - celle qui retrace la gestion courante des services: LA SECTION DE FONCTIONNEMENT budget 2016: 40 236 316.03 € - celle dont les opérations comptables accroissent ou diminuent la valeur du patrimoine: LA SECTION D’INVESTISSEMENT budget 2016 : 13 124 802.83 €

94 LA SECTION DE FONCTIONNEMENT

95 La section de fonctionnement est équilibrée avec les montants suivants: - LES DEPENSES - dépenses réelles: 37 652 314.03 € - dépenses ordre: 2 584 002 € - LES RECETTES - recettes réelles: 38 380 046 € - recettes ordre: 1 330 083 € - R 002: 526 187.03 €

96 LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

97 EVOLUTION BP 2016-BP 2014 BP 2014 BP 2015 BP 2016 % DE VARIATION (au vu BP 2015) montants% % % % Charges de gestion générale 6 741 696 € 20%7 066 408,0018%7 131 171,0018% 64 763 € 0,92% Charges de personnel 17 584 250 € 51%22 989 740,0060%23 694 800,0059% 705 060 € 3,07% Atténuations de produits 1 396 583 € 4%1 517 475,004%2 050 559,005% 533 084 € 35,13% Autres charges de gestion courante 4 472 632 € 13%3 132 989,008%3 290 850,008% 157 861 € 5,04% Charges financières 1 057 483 € 3%1 284 406,943%1 238 934,033% -45 473 € -3,54% Charges exceptionnelles 54 600 € 0%91 300,000%88 800,000% -2 500 € -2,74% sous total 31 307 244 € 92%36 082 318,9494%37 495 114,0393% 1 412 795 € 3,92% Dépenses imprévues 46 590 € 0%105 000,060%157 200,000% 52 200 € 49,71% Virement à la section d'investissement 1 538 997 € 5%1 200 000,003%1 500 000,004% 300 000 € 25,00% Amortissements 1 265 444 € 4%1 053 269,003%1 084 002,003% 30 733 € 2,92% Sous total 2 851 031 € 8%2 358 269,066%2 741 202,007% 382 933 € 16,24% TOTAL 34 158 275 € 100%38 440 588,00100%40 236 316,03100% 1 795 728 € 4,67%

98 REPARTITION DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

99 LES DEPENSES REELLES

100 CHAPITRE 011- les charges de gestion générale Le BP 2016 vise un montant de 7 131 171 €, en augmentation de 0.92 %. BP 2014BP 2015BP 2016variation 2016-2015 montants% % % % Achats et variations de stocks 3 697 380 € 54,8% 3 717 233 € 52,6% 3 750 571 € 52,6% 33 338 € 0,90% Services extérieurs 1 966 531 € 29,2% 2 297 980 € 32,5% 2 397 883 € 33,6% 99 903 € 4,35% Autres services extérieurs 950 785 € 14,1% 943 795 € 13,4% 879 287 € 12,3% -64 508 € -6,83% Impôts taxes et versements assimilés 127 000 € 1,9% 107 400 € 1,5% 103 430 € 1,5% -3 970 € -3,70% Total 6 741 696 € 100,0% 7 066 408 € 100,0% 7 131 171 € 100,0% 64 763 € 0,92%

101 CHAPITRE 011- les charges de gestion générale les achats et variations de stock Le BP 2016 vise un montant de 3 750 571 €. Malgré une maîtrise des dépenses de fournitures administratives et de petit équipement, la gestion des fournitures non stockés (alimentation, combustibles, carburant,…) est soumise à une pression forte liée à l’évolution tarifaire et à l’accroissement de la population sur les nouvelles structures ouvertes. Une augmentation de 4.56 % est prévue sur ces dépenses. BP 2014BP 2015BP 2016variation 2016-2015 montants% % % % Fournitures non stockables 1 186 400 € 32,1% 1 245 800 € 33,5% 1 199 400 € 32,0% -46 400 € -3,72% Fournitures non stockées 1 619 280 € 43,8% 1 499 123 € 40,3% 1 567 540 € 41,8% 68 417 € 4,56% Fourniture entretien et petit équipement 625 740 € 16,9% 710 270 € 19,1% 724 311 € 19,3% 14 041 € 1,98% Fournitures administratives 265 960 € 7,2% 262 040 € 7,0% 259 320 € 6,9% -2 720 € -1,04% Total 3 697 380 € 100,0% 3 717 233 € 100,0% 3 750 571 € 100,0% 33 338 € 0,90%

102 CHAPITRE 011- les charges de gestion générale les services extérieurs Le BP 2016 vise un montant de 2 397 883 €. Un effort sera produit en 2016 pour la poursuite d’une maintenance de qualité des équipements de la ville avec une hausse de 7.72%. BP 2014BP 2015BP 2016variation 2016-2015 montants% % % % Contrats de prestations services 363 769 € 18,5% 632 535 € 27,5% 652 936 € 27,2% 20 401 € 3,23% Locations 82 550 € 4,2% 95 155 € 4,1% 120 045 € 5,0% 24 890 € 26,16% Entretiens et réparations 1 128 002 € 57,4% 1 188 480 € 51,7% 1 280 282 € 53,4% 91 802 € 7,72% Divers 392 210 € 19,9% 381 810 € 16,6% 344 620 € 14,4% -37 190 € -9,74% Total 1 966 531 € 100,0% 2 297 980 € 100,0% 2 397 883 € 100,0% 99 903 € 4,35%

103 CHAPITRE 011- les charges de gestion générale les autres services extérieurs Le BP 2016 vise un montant de 879 287 € en baisse de 6.83% La ville poursuit sa démarche volontariste de maîtrise de ses coûts sur les frais inhérents aux prestations extérieures. BP 2014BP 2015BP 2016variation 2016-2015 montants% % % % Rémunération intermédiaires et honoraires 240 500 € 25,3% 201 680 € 21,4% 207 200 € 23,6% 5 520 € 2,74% Publicité et relation extérieures 304 560 € 32,0% 317 870 € 33,7% 291 900 € 33,2% -25 970 € -8,17% Transports de biens 160 305 € 16,9% 187 170 € 19,8% 180 615 € 20,5% -6 555 € -3,50% Déplacements et missions 35 000 € 3,7% 10 500 € 1,1% 9 500 € 1,1% -1 000 € -9,52% Frais de poste et télécom 152 370 € 16,0% 160 750 € 17,0% 136 012 € 15,5% -24 738 € -15,39% Divers 58 050 € 6,1% 65 825 € 7,0% 54 060 € 6,1% -11 765 € -17,87% Total 950 785 € 100,0% 943 795 € 100,0% 879 287 € 100,0% -64 508 € -6,83%

104 CHAPITRE 011- les charges de gestion générale les impôts, taxes et versements assimilés Le BP 2016 vise un montant de 103 430 € soit une baisse de 3.70 % liée notamment à l’exonération de taxes foncières obtenues par la ville sur certains bâtiments BP 2014BP 2015BP 2016variation 2016-2015 montants% % % % Taxe foncière 124 400 € 98,0% 104 800 € 97,6% 102 000 € 98,6% -2 800 € -2,67% Droits enregistrement et de timbres 500 € 0,4% 200 € 0,2% 30 € 0,0% -170 € -85,00% Autres impôts 2 100 € 1,7% 2 400 € 2,2% 1 400 € 1,4% -1 000 € -41,67% Total 127 000 € 100,0% 107 400 € 100,0% 103 430 € 100,0% -3 970 € -3,70%

105 CHAPITRE 012- les charges de personnel Le montant des dépenses prévues au BP 2016 est de 23 694 800 €, en augmentation de 3.07 % BP 2014BP 2015BP 2016variation montants% % % % Autres services extérieurs 1 200 € 0% 8 300 € 0% 1 000 € 0% -7 300 € -87,95% Impôts, taxes et versements 366 950 € 2% 509 550 € 2% 494 700 € 2% -14 850 € -2,91% Charges de personnel 17 216 100 € 98% 22 471 890 € 98% 23 199 100 € 98% 727 210 € 3,24% TOTAL 17 584 250 € 100% 22 989 740 € 100% 23 694 800 € 100% 705 060 € 3,07%

106 L'augmentation du point d'indice à compter du 1er juillet 2016 annoncée ces derniers jours par le gouvernement n'a pas été intégrée dans le cadre du BP. L’augmentation de +3.07% s’explique aujourd’hui par: L’augmentation de +3.07% s’explique aujourd’hui par: -le recrutement de nouveaux personnels sur les nouvelles structures qui ont ou vont ouvrir (médiathèque du Bourg, crèche petits nuages, classes supplémentaires à l'école J.Verne…) -l’impact des réformes d’État : réforme des catégories B, revalorisation du SMIC, variation des cotisations… -l’impact annuel du GVT -l’impact de l’accroissement de la cotisation d’assurance lié à l'augmentation de la masse salariale suite au transfert du personnel de la petite enfance du CCAS vers la ville au 01/01/2015 CHAPITRE 012- les charges de personnel

107 CHAPITRE 014- les atténuations de produits Au titre du dispositif TPU art. 1609 nonies C du code général des impôts, la commune est débitrice envers Bordeaux Métropole de l’attribution de compensation. En 2016, l’attribution de compensation négative (à reverser) s’élèvera à : 1 805 951 € Elle est en augmentation en raison du transfert de charges à la Métropole. Régularisation de la compétence voirie (Propreté, plantations et mobilier urbain) pour un montant de 450 576€.

108 CHAPITRE 014- les atténuations de produits Ce chapitre intègre la contribution au FPIC pour un montant de 244 608 € Les contributions de la ville au Fonds de Péréquation des recettes Intercommunales et communales était de162 100 € en 2015, 108 430 en 2014, de 62 223 € en 2013 et de 44 556 € en 2012

109 CHAPITRE 65- Autres charges de gestion courante Le BP 2016 vise un montant de : 3 260 050 € Sont visées dans ce chapitre notamment les participations et subventions accordées aux associations. Le BP 2016 prévoit le maintien du montant de subvention de 1 050 000 € pour le CCAS

110 CHAPITRE 65- les subventions aux associations La ville de VO attribuera en 2016 des subventions pour 985 540 € témoignant de la volonté de la ville de maintenir une politique forte de soutien aux associations. Un abondement de ces crédits n’est pas à exclure lors d’une prochaine décision modificative BP 2014BP 2015BP 2016variation 2016-2015 montants% % % % Information publicité 8 000 € 0,7% 8 000 € 0,8% 5 000 € 0,5% -3 000 € -37,50% Aides aux associations 18 720 € 1,7% 16 400 € 1,6% 15 600 € 1,6% -800 € -4,88% Hygiène et salubrité publique 1 000 € 0,1% 0 € 0,0% 0 € 0,0% 0 € 0,00% Ecoles primaires 66 250 € 6,1% 66 250 € 6,6% 71 600 € 7,3% 5 350 € 8,08% Culture 72 000 € 6,6% 74 000 € 7,4% 70 000 € 7,1% -4 000 € -5,41% Salles 0 € 0,0% 5 500 € 0,6% 8 500 € 0,9% 3 000 € 54,55% Sport 307 000 € 28,1% 323 200 € 32,4% 321 000 € 32,6% -2 200 € -0,68% Autres activités pour les jeunes 175 048 € 16,0% 157 436 € 15,8% 146 260 € 14,8% -11 176 € -7,10% Crèches et garderies 314 080 € 28,8% 208 000 € 20,8% 208 000 € 21,1% 0 € 0,00% Urbanisme 0 € 0,0% 10 000 € 1,0% 10 000 € 1,0% 0 € 0,00% Interventions économiques 129 580 € 11,9% 129 580 € 13,0% 129 580 € 13,1% 0 € 0,00% Total 1 091 678 € 100,0% 998 366 € 100,0% 985 540 € 100,0% -12 826 € -1,28%

111 CHAPITRE 65- les subventions aux associations

112 CHAPITRE 66 CHARGES FINANCIERES CHAPITRE 67 CHARGES EXCEPTIONNELLES DEPENSES IMPREVUES BP 2014BP 2015BP 2016 % DE VARIATION (au vu BP 2015) montants% % % % Charges financières 1 057 483 € 91%1 284 406,9487% 1 238 934,0383% -45 473 € -4% dont intérêts 320 000 € 275 000 € 255 000 € -20 000 € -7% dont ICNE -10 000 € 0 € 0% dont intérêts BOCAGE 745 483 € 1 017 556,94 992 334,03 -25 223 € -2% Charges exceptionnelles 54 600 € 5% 91 300 € 6% 88 800 € 6% -2 500 € -3% dont bourses et prix 39 000 € 35 800 € 35 700 € -100 € 0% dont titres annulés 5 000 € 7 600 € 2 600 € 52% dont autres charges 10 000 € 5 000 € -5 000 € -50% dépenses imprévues 46 590 € 4%105 000,067%157 200,0011% 52 200 € 50% TOTAL 1 158 673 € 100%1 480 707,00 100 % 1 484 934,03100% 4 227 € 0%

113 LES DEPENSES D’ORDRE

114 CHAPITRE DEPENSES ORDRE Le BP 2016 vise un montant de 2 284 002 €

115 CHAPITRE 023 et 042 – le virement à la section d’investissement et dotations amortissement - le virement à la section d’investissement correspond à l’épargne brute dégagée qui permet un autofinancement des opérations de travaux d’investissement. Il est estimé à ce jour à 1 500 000 € - les dotations aux amortissements sont estimées pour l’exercice 2016 à un montant de 1 083 832 €

116 LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

117 EVOLUTION BP 2016- BP 2014 BP 2014BP 2015BP 2016 variation BP2016-BP 2015 montants% % % % Produits des services du domaine 2 837 550 € 8% 4 029 370,00 € 11% 4 865 508,00 € 12% 836 138 € 20,75% Impôts et taxes 22 705 488 € 66% 23 447 387,72 € 63% 24 335 092,00 € 61% 887 704 € 3,79% Dotations subventions et participations 7 274 251 € 21% 8 643 424,00 € 23% 8 168 551,00 € 21% -474 873 € -5,49% Autres produits de gestion courante 456 224 € 1% 450 574,00 € 1% 476 174,00 € 1% 25 600 € 5,68% Produits financiers 4 550 € 0% 2 500,00 € 0% 0,00 € 0% -2 500 € -100,00% Produits exceptionnels 255 212 € 1% 86 000,00 € 0% 82 721,00 € 0% -3 279 € -3,81% Atténuations de charges 305 000 € 1% 453 000,00 € 1% 452 000,00 € 1% -1 000 € -0,22% sous / total 33 838 275 € 99% 37 112 255,72 € 99% 38 380 046,00 € 97% 1 267 790 € 3,42% Travaux en régie 320 000 € 1% 325 000,00 € 1% 355 000,00 € 1% 30 000 € 9,23% Reprise provisions 0 € 0% 0,00 € 0% 975 083,00 € 2% 975 083 € Total 34 158 275 € 100% 37 437 255,72 € 100% 39 710 129,00 € 100% 2 272 873 € 6,07%

118 REPARTITION DES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

119 LES RECETTES REELLES

120 CHAPITRE 70- les produits des services du domaine Le BP 2016 vise un montant de : 4 865 508 € Ce montant inclus le remboursement des frais par la Métropole POUR LA COMPETENCE PROPRETE, PLANTATIONS ET MOBILIERS URBAINS pour un montant de: 563 644€. BP 2014BP 2015BP 2016 variation BP 2016- BP 2015 montants% % % % Redevances culturelles 242 700 € 9% 253 500 € 6% 294 900 € 6% 41 400 € 16% Redevances à caractère sportif 483 300 € 17% 514 000 € 13% 524 500 € 11% 10 500 € 2% Redevances scolaires 903 000 € 32% 1 114 000 € 28% 1 210 500 € 25% 96 500 € 9% Redevances sociales 160 000 € 6% 876 600 € 22% 890 000 € 18% 13 400 € 2% Autres 1 048 550 € 37% 1 271 270 € 32% 1 945 608 € 40% 674 338 € 53% Total 2 837 550 € 100% 4 029 370 € 100% 4 865 508 € 100% 836 138 € 21%

121 CHAPITRE 73- Impôts et taxes Le BP 2016 vise un montant de : 24 335 092 € Les recettes fiscales du BP 2016 sont en augmentation de 3.79%. BP 2014BP 2015BP 2016 variation BP 2016- BP 2015 montants% % % % Fiscalité directe 19 604 000 € 86%20 313 973,0087%21 200 000,0087% 886 027 € 4,36% Dotation Solidarité Communautaire 1 464 388 € 6%1 418 774,726%1 359 092,006% -59 683 € -4,21% Droits de mutation 800 000 € 4%800 000,003%900 000,004% 100 000 € 12,50% Autres taxes 837 100 € 4%914 640,004%876 000,004% -38 640 € -4,22% Total 22 705 488 € 100%23 447 387,72100%24 335 092,00100% 887 704 € 3,79%

122 Le produit fiscal s’obtient par le calcul: Bases fiscales x taux de fiscalité. Les taux d’imposition restent maintenus pour la 20eme année. Taxe habitation: 23.64 % Taxe foncière bâti: 30.21 % Taxe foncière non bâti: 82.82 % L’augmentation du produit s’explique notamment par la revalorisation annuelle des bases fiscales prévue dans la loi de finances 2016 à +1 %. CHAPITRE 73- Impôts et taxes

123 A l’instant le service de Fiscalité Directe Locale nous fait savoir qu’il est dans l’incapacité de nous communiquer les exonérations fiscales sur les produits attendus communaux. Celles-ci nous serons communiquées seulement fin novembre 2016. Le produit fiscal communiqué par la DGFIP de 21.3M€ est susceptible de comporter une marge d’erreur de 2%. Dans le même temps il nous est annoncé une perte de compensation fiscale de la TH de 175 000€ dont on ne sait dans ces conditions comment elle a pu être calculée. Pour autant il nous est demandé d’établir un budget sincère et en équilibre avant le 15 avril prochain.

124 CHAPITRE 74- Dotations, subventions et participations Le BP 2016 vise un montant de : 8 168 551 €. BP 2014BP 2015BP 2016 variation BP 2016- BP 2015 montants% % % % DGF 4 656 000 € 64% 4 000 000 € 46% 3 191 955 € 39% -808 045 € -20,20% Dotation Solidarité Urbaine 276 412 € 4% 0 € 0% 0 € 0% 0 € 0,00% Dotation Nationale de Péréquation 263 199 € 4% 312 802 € 4% 253 369 € 3% -59 433 € -19,00% Autres dotations 3 000 € 0% 3 000 € 0% 0 € 0% -3 000 € -100,00% Dotation de compensation de TP 100 000 € 1% 88 000 € 1% 65 000 € 1% -23 000 € -26,14% Participations 1 244 730 € 17% 3 408 379 € 39% 3 903 227 € 48% 494 848 € 14,52% Compensations fiscales 730 910 € 10% 831 243 € 10% 755 000 € 9% -76 243 € -9,17% Total 7 274 251 € 100% 8 643 424 € 100% 8 168 551 € 100% -474 873 € -5,49%

125 CHAPITRE 74- Dotations, subventions et participations Le projet de BP 2016 acte de la poursuite de la réduction des dotations d’Etat. Après la 1ere baisse de 1.5 Mds€ en 2014, le gouvernement réduira les dotations de 12.5 Mds€ jusqu’en 2017. Le projet de BP 2016 prévoit : -la réduction de la DGF de 808 045 € (baisse de 20.20%) -la non perception de la DSU qui est soumise à des critères peu maîtrisables

126 CHAPITRE 75- autres produits de gestion courante Le BP 2016 vise un montant de : 476 74 € BP 2014BP 2015BP 2016 variation BP 2016- BP 2015 montants% % % % Revenus des immeubles 436 724 € 96% 431 574 € 96% 438 574 € 92% 7 000 € 1,62% Produits divers de gestion courante 19 500 € 4% 19 000 € 4% 37 600 € 8% 18 600 € 97,89% Total 456 224 € 100% 450 574 € 100% 476 174 € 100% 25 600 € 5,68%

127 CHAPITRE 76 - 77- 013 : produits financiers, exceptionnels et atténuations de charges Le BP 2016 vise un montant global de 539 721 € pour ces 3 chapitres. BP 2014BP 2015BP 2016 variation BP 2016- BP 2015 montants% % % % Produits financiers ( chap 76) 4 550 € 1% 2 500 € 0% 0 € 0% -2 500 € -100,00% Produits exceptionnels (chap 77) 255 212 € 45% 86 000 € 16% 87 721 € 16% 1 721 € 2,00% Atténuations produits (chap 013) 305 000 € 54% 453 000 € 84% 452 000 € 84% -1 000 € -0,22% Total 564 762 € 100% 541 500 € 100% 539 721 € 100% -1 779 € -0,33%

128 LES RECETTES D’ORDRE

129 CHAPITRE 042 : les travaux en régie Le BP 2016 vise un montant de : 1 330 083 € il s’agit de: il s’agit de: -les travaux en régie sont une recette d’ordre et consacrent la valorisation comptable des heures de travail réalisées par les équipes municipales pour réaliser des travaux valorisant le patrimoine communal. -le BP 2016 propose des reprises de provisions pour des contentieux antérieurs soldés.

130 LA SECTION D’INVESTISSEMENT

131 La section d’investissement est équilibrée pour les montants suivants: -LES DEPENSES - dépenses réelles: 7 892 848.42 € - dépenses ordre: 1 330 083 € - LES RECETTES - recettes réelles: 6 002 056.91 € - recettes ordre: 2 584 002 €

132 LES DEPENSES D’INVESTISSEMENT

133 LES DEPENSES REELLES

134 EVOLUTION BP 2016- BP 2015 BP 2014BP 2015BP 2016variation BP 2016-BP 2015 montants% % % % Immobilisations incorporelles 0 € 0,0% 120 000,00 € 2,0% 543 550,00 € 5,9% 423 550 € 352,96% Subvention équipement versées 492 300 € 1,9% 0,00 € 0,0% 0,00 € 0,0% 0 € 0,00% Immobilisations corporelles 902 790 € 3,4% 746 670,00 € 12,2% 1 053 620,00 € 11,4% 306 950 € 41,11% Immobilisations en cours 562 000 € 2,1% 542 456,00 € 8,8% 1 939 900,00 € 21,0% 1 397 444 € 257,61% Emprunts 1 208 124 € 4,6% 1 429 990,34 € 23,3% 1 311 127,23 € 14,2% -118 863 € -8,31% Dépenses imprévues 23 907 € 0,1% 121 169,41 € 2,0% 100 000,00 € 1,1% -21 169 € -17,47% Participations 0 € 0,0% 0,00 € 0,0% 0,00 € 0,0% 0 € 0,00% Opérations patrimoniales 19 987 768 € 76,1% 30 000,00 € 0,5% 0,00 € 0,0% -30 000 € -100,00% Opérations investissement définies 2 766 125 € 10,5% 2 829 691,00 € 46,0% 2 944 651,19 € 31,9% 114 960 € 4,06% Op ordre de section 320 000 € 1,2% 325 000,00 € 5,3% 1 330 083,00 € 14,4% 1 005 083 € 309,26% TOTAL 26 263 014 € 100,0% 6 144 976,75 € 100,0% 9 222 931,42 € 100,0% 3 077 955 € 50,09%

135 REPARTITION DES DEPENSES

136 CHAPITRE 16 – les Emprunts Le BP 2016 vise un montant de 1 311 127.23 € Le chapitre 16 vise les remboursements du capital de la dette ( prêts classiques et CLTR) ‏ et le remboursement du loyer pour le financement des constructions du Bocage ( 493 574.23 €) BP 2014BP 2015BP 2016 variation BP 2016-BP 2015 montants% % % % Emprunts en euros 610 000 € 50,5%580 000,0040,6%595 000,0045,4% 15 000 € 2,59% Emprunts assortis option tirage trésorerie 472 592 € 39,1%335 388,0023,5%167 694,0012,8% -167 694 € -50,00% Dette Bocage 112 459 € 9.30% 468 351,3432,8%493 574,2337,6% 25 223 € 5,39% Autres emprunts 13 073 € 1,1%46 250,003,2%54 859,004,2% 8 609 € 18,61% TOTAL 1 208 124 € 100,0%1 429 989,34100,0%1 311 127,23100,0% -118 862 € -8,31%

137 CHAPITRE 21 – les immobilisations corporelles Hors opérations Le BP 2016 vise un montant de1 053 620 € Le BP 2016 vise un montant de 1 053 620 € BP 2014BP 2015BP 2016variation BP 2016-BP 2015 montants% % % % Terrains nus 150 000 € 16,6%115 000,0015,4%89 000,008,4% -26 000 € -22,61% Matériel transport 56 700 € 6,3%160 000,0021,4%225 000,0021,4% 65 000 € 40,63% Mobilier 331 200 € 36,7%154 620,0020,7%246 580,0023,4% 91 960 € 59,47% Autres 364 890 € 40,4%317 050,0042,5%493 040,0046,8% 175 990 € 55,51% Total 902 790 € 100,0%746 670,00100,0%1 053 620,00100,0% 306 950 € 41,11%

138 CHAPITRE 21 – les immobilisations corporelles Hors opérations Il s’agit notamment de : -acquisition de terrains (89 000 €) -acquisition véhicules : fourgons, minibus pour mise à disposition des associations,… (225 000 €) -acquisition mobilier notamment pour l’ouverture prochaine de la médiathèque et du centre socio culturel du Bocage avec l’acquisition de documents (Livres, CD, DVD, …..) pour un montant de 531 000€.

139 CHAPITRE 23 – les immobilisations en cours Hors opérations Le BP 2016 vise un montant de 1 939 900 € BP 2014BP 2015BP 2016 variation BP 2016-BP 2015 montants% % % % Constructions 402 000 € 71,5% 278 456,00 € 51,3% 1 230 900,00 € 63,5% 952 444 € 342,04% Installation Mat Techniques 160 000 € 28,5% 264 000,00 € 48,7% 709 000,00 € 36,5% 445 000 € 168,56% Total 562 000 € 100,0% 542 456,00 € 100,0% 1 939 900,00 € 100,0% 1 397 444 € 257,61%

140 CHAPITRE 23 – les immobilisations en cours Hors opérations Il s’agit notamment : -la construction d’un espace animations pour le foyer Club Amitiés à destination des séniors de la ville (800 000 €) -travaux neufs éclairage public (509 000 €) -Travaux sur Réseau Electrique Communal par ERDF (200 000€) -l’extension du parking du CTM (30 000 €)

141  Réfection du sol de la salle Georges Mandel pour: 13 500€.  Pose d’un filet pare ballons au stade du Bocage pour: 11 300€.  Ephad réfection des salles de bains phase 2/3 pour 56 200€ et remplacement des réseaux ECS pour un montant de 155 000€.  Frais d’Etudes pour la construction d’une nouvelle cuisine centrale pour 400 000€.

142 Les dépenses imprévues Un montant de 100 000 € est inscrit sur le budget 2016. En 2012, ce montant était de 100 000 € En 2012, ce montant était de 100 000 € En 2013, ce montant était de 50 000 € En 2014, ce montant était de 23 907 € En 2015, ce montant était de 127 170.41 €

143 Les Opérations d’investissement identifiées Le budget 2016 vise un montant de 2 944 651.19 € BP 2014BP 2015BP 2016variation BP 2016-BP 2015 montants% % % % OP. Hôtel ville 207 100 € 7,5% 186 725 € 6,6% 185 780 € 6,3% -945 € -0,51% OP. Bâtiments Services Techniques 27 500 € 1,0% 33 400 € 1,2% 133 400 € 4,5% 100 000 € 299,40% OP. Ecoles 474 395 € 17,2% 255 756 € 9,0% 1 245 450 € 42,3% 989 694 € 386,97% OP. Gymnases et salles sport 0 € 0,0% 30 € 0,0% 0 € 0,0% -30 € -100,00% OP. Piscine 55 580 € 2,0% 75 310 € 2,7% 68 250 € 2,3% -7 060 € -9,37% OP. Espace d’Ornon 22 950 € 0,8% 20 770 € 0,7% 187 360 € 6,4% 166 590 € 802,07% OP. Terrains Sport 65 000 € 2,3% 3 700 € 0,1% 60 000 € 2,0% 56 300 € 1521,62% OP Crèches Familiales 0 € 0,0% 0 € 0,0% 0 € 0,0% 0 € 0,00% OP. Aménagement Leysotte 1 603 600 € 58,0% 0 € 0,0% 0 € 0,0% 0 € 0,00% OP. Bocage 310 000 € 11,2% 0 € 0,0% 0 € 0,0% 0 € 0,00% OP Construction Enfance Jeunesse 0 € 0,0% 834 000 € 29,5% 0 € 0,0% -834 000 € -100,00% OP. Bât Asso Brel 0 € 0,0% 1 420 000 € 50,2% 1 064 411,19 € 36,1% -355 589 € -25,04% TOTAL 2 766 125 € 100,0% 2 829 691 € 100,0% 2 944 651,19 € 100,0% 114 960 € 4,06%

144 La ville continuera à investir fortement en 2016. -Le projet de BP 2016 acte du début de la construction du nouveau bâtiment qui accueillera les associations sur le site de J BREL (1 300 000€). -L’investissement pour les écoles sera toujours aussi important avec la construction d’un réfectoire et d’une nouvelle classe à l’école maternelle La FONTAINE (850 000€). Les Opérations d’investissement identifiées

145  Rénovation des façades de la Maternelle La Fontaine pour 46 000€.  Mise aux Normes SSI à Jean Jaurès pour 126 600€ et Jean Moulin pour 70 500€.  Réfection du sol de l’Espace D’Ornon pour 90 000€.

146  Remplacement de la chaudière de L’Espace d’Ornon et transfert vers Jean Jaurès pour: 72 000 €. 72 000 €.  Rénovation des tennis extérieurs de l’Espace d’Ornon pour: 70 000€.  Frais d’Etudes pour la reconstruction du foyer du CAV pour 120 000€.

147  Création d’une avancée de toit pour le Foyer du Rugby Club Villenavais pour: 30 000€.  Travaux sur la tribune du StadeTrigan pour: 25 000€.  Stratification des bâches tampon pour la piscine pour 20 000€.

148 LES DEPENSES D’ORDRE

149 Les dépenses d’ordre Le BP 2016 vise un montant de : 1 330 083 € Il s’agit des travaux en régie pour 355 000 € qui sont la contre-passation de la recette d’ordre inscrite en section de fonctionnement pour les travaux en régie. 975 083 € sont prévus pour la reprise de provisions constituées pour des contentieux éteints à ce jour.

150 LES RECETTES D’INVESTISSEMENT

151 EVOLUTION BP 2016- BP 2014 BP 2014BP 2015BP 2016variation montants% Dotations, fonds divers et réserves 671 946 € 3% 693 824 € 18% 1 939 000 € 40% 1 245 176 € 179,47% Subventions d'investissement 1 859 251 € 7% 87 906 € 2% 345 626 € 7% 257 720 € 293,18% Emprunts 916 638 € 3% 617 694 € 16% 1 500 € 0% -616 194 € -99,76% Autres immos financières 22 970 € 0% 3 000 € 0% 3 000 € 0% 0 € 0,00% Produits de cession 0 € 0% 98 302 € 3% 0 € 0% -98 302 € -100,00% sous total 3 470 805 € 13% 1 500 726 € 40% 2 289 126 € 47% 788 400 € 52,53% virement de la section fonctionnement 1 538 997 € 6% 1 200 000 € 32% 1 500 000 € 31% 300 000 € 25,00% op. Ordre entre sections 1 265 444 € 5% 1 053 269 € 28% 1 084 002 € 22% 30 733 € 2,92% op. Patrimoniales 19 987 768 € 76% 30 000 € 1% 0 € 0% -30 000 € -100,00% TOTAL 26 263 014 € 100% 3 783 995 € 100% 4 873 128 € 100% 1 089 133 € 28,78% Le montant des recettes d’investissement du BP 2016 est de 4 873 128 €

152 REPARTITION DES RECETTES

153 LES RECETTES REELLES

154 CHAPITRE 10- DOTATIONS FONDS DIVERS ET RESERVES Le BP 2016 vise un montant de : 1 939 000 €. Il s’agit essentiellement du FCTVA qui est lié aux investissements réalisés en N-2. BP 2014BP 2015BP 2016variation montants% % % % FCTVA 600 000 € 89% 641 000 € 92% 1 886 000 € 97% 1 245 000 € 194% TLE 71 946 € 0% 52 824 € 0% 53 000 € 0% 176 € 0% TOTAL 671 946 € 100% 693 824 € 100% 1 939 000 € 100% 1 245 176 € 179%

155 CHAPITRE 13- SUBVENTIONS INVESTISSEMENT Le BP 2016 vise un montant de : 345 626 € Il s’agit de : -le FDAEC pour un montant de 90 906 € -une subvention pour le financement de l’ALSH du Bocage. BP 2014BP 2015BP 2016variation montants% % % % Départements 258 906 € 14% 85 906 € 98% 145 626 € 42% 59 720 € 70% Groupement de collectivités 710 346 € 38% 0 € 0% 0 € 0% 0 € 0% Autres 890 000 € 0% 2 000 € 0% 200 000 € 0% 198 000 € 9900% Total 1 859 252 € 100% 87 906 € 100% 345 626 € 100% -1 771 346 € 293%

156 CHAPITRE 16- les emprunts et dettes assimilés La commune ne prévoit, pour l’instant, aucune souscription d’emprunt pour permettre le financement de la section d’investissement.

157 LES RECETTES D’ORDRE

158 Les opérations d’ordre Il s’agit de: -le virement de la section de fonctionnement: 1 500 000 € -le virement de la section de fonctionnement: 1 500 000 € -les provisions réglementaires : 170 € -les dotations d’amortissement: 1 083 832 €

159 LA PRESENTATION DES BUDGETS ANNEXES

160 Le budget annexe BARRIEU FONCTIONNEMENTINVESTISSEMENT DEPENSES CHAPITRESMONTANTSCHAPITRESMONTANTS Op transfert sections50 275.54 €Immos en cours306 632.61 € TOTAL 50 275.54 € TOTAL 306 632.61 € RECETTES CHAPITRESMONTANTSCHAPITRESMONTANTS Autres produits de gestion23 128.15 €Op d'ordre de transfert entre sections30 962 € Résultat reporté27 147.39 €Résultat reporté275 670.61 € TOTAL 50 275.54 € TOTAL 306 632.61 € Issu de l’amortissement comptable, l’excédent d’investissement 2016 permettra la réalisation d’investissements pour la rénovation de la pépinière d’entreprises.

161 Le budget annexe Pompe Funèbre FONCTIONNEMENTINVESTISSEMENT DEPENSES CHAPITRESMONTANTSCHAPITRESMONTANTS Charges de gestion général2 732.80 €Immos corporelles55 007.38 € Charges de personnel13 900 €OP. ordre de transfert entre sections0.00 € Charges exceptionnelles200 €Résultat reporté34 552.62 € OP. ordre de transfert entre sections89 560 € résultat reporté7 707.20 € TOTAL114 100 € TOTAL89 560 € RECETTES CHAPITRESMONTANTSCHAPITRESMONTANTS Produits des services des domaines69 000 €Op d'ordre de transfert entre sections89 560 € Produits exceptionnels45 100 € Op d'ordre de transfert entre sections0.00 € TOTAL114 100 € TOTAL89 560 €

162 Le budget annexe Transports FONCTIONNEMENTINVESTISSEMENT DEPENSES CHAPITRESMONTANTSCHAPITRESMONTANTS Charges de gestion général75 594.74 €Immos corporelles240 416.30 € Charges de personnel344 580.00 €OP. ordre de transfert entre sections0,00 € Charges exceptionnelles0,00 €Restes à réaliser0.00 € OP. ordre de transfert entre sections109 000,00 € Résultat reporté0,00 € TOTAL 529 174.74 € TOTAL 240 416.30 € RECETTES CHAPITRESMONTANTSCHAPITRESMONTANTS Subvention exploitation68 000 €Op d'ordre de transfert entre sections109 000 € Produits exceptionnels445 000 €Résultat reporté131 416.30 € Op d'ordre de transfert entre sections0.00 € Résultat reporté16 174.74 € TOTAL 529 174.74 € TOTAL 240 416.30 €

163 FIN DE LA PRESENTATION