ESEN 16-03-2016 Parcours formation Directeurs immobiliers Module 2 Finances – achats Présentation organisation financière et achats – Université de Bordeaux.

Présentation au sujet: "ESEN 16-03-2016 Parcours formation Directeurs immobiliers Module 2 Finances – achats Présentation organisation financière et achats – Université de Bordeaux."— Transcription de la présentation:

1

2 ESEN 16-03-2016 Parcours formation Directeurs immobiliers Module 2 Finances – achats Présentation organisation financière et achats – Université de Bordeaux 2

3 Sommaire 1- Présentation générale de l’Université de Bordeaux 2- L’organisation de la fonction immobilière 3- La gestion financière immobilière 4- L’organisation des achats dans le domaine immobilier 5- Les outils de suivi/reporting 6- Bilan, axes d’amélioration, projets structurants 3

4 PRESENTATION GENERALE UNIVERSITE DE BORDEAUX

5 1- Présentation générale de l’Université de Bordeaux ➔ Une Université chargée d’histoire … quelques 573 ans après sa création originelle en 1441, l'université de Bordeaux retrouve son unité. De l’université de Bordeaux médiévale à celle du XXIème siècle. ➔ Née de la fusion des universités Bordeaux 1, Victor Segalen Bordeaux 2 et Montesquieu Bordeaux IV, l’université de Bordeaux a été créée le 1 er janvier 2014 (décret du 3 septembre 2013). ➔ Marque la concrétisation d'une ambition commune au service du territoire bordelais et aquitain : une grande université rayonnante à l'international avec une offre de formation pluridisciplinaire permettant la réussite de tous les étudiants, adossée à une recherche innovante et structurée, ancrée sur un campus vivant et ouvert sur la cité... ➔ Une Université fusionnée qui s’est construite dans la durée autour d’une démarche participative (2011-2013) et qui a abouti à une organisation décentralisée (collèges de formation, départements de recherche, IUT, ESPE / structures de niveau intermédiaire avec un principe de subsidiarité) adossée à une administration déconcentrée (cf organigramme institutionnel et administratif). 5

6 1- Présentation générale de l’Université de Bordeaux 6

7 ➔ Les chiffres clés … -53 000 étudiants, -5 635 personnels, dont 2 924 enseignants-chercheurs et chercheurs et 2 711 techniques et administratifs, -4 collèges de formation regroupant 19 unités de formation et 5 instituts, -1 IUT, 1 ESPE, -8 écoles doctorales, -3 départements de recherche, plus de 70 laboratoires labellisés et une quinzaine de structures fédératives, -519 M€ de budget (2015), -554 000 m² de surfaces bâties (ES 2015), -187 ha de foncier. 7

8 1- Présentation générale de l’Université de Bordeaux 8

9 ORGANISATION DE LA FONCTION IMMOBILIERE

10 2- Organisation de la fonction immobilière Caractéristiques du patrimoine en gestion 10 17 secteurs géographiques dont 7 sur l’agglomération bordelaise, 5 départements Aquitains 187 ha de foncier / 282 bâtiments// 554 683 m² de SHON

11 2- Organisation de la fonction immobilière Etat des lieux : de l’autonomie à la fusion Missions principales de la fonction immobilière couvertes communément par les établissements d’origine Bonne connaissance technique de l’état du bâti (complétude des diagnostics sécurité accessibilité,…) Difficultés à fiabiliser l’ensemble des données patrimoniales Des moyens financiers qui limitent les capacités d’actions en matière de maintenance préventive et GER Des points de convergences avant fusion Différence dans la taille des patrimoines en gestion et la technicité des infrastructures Divergences organisationnelles (regroupement par métiers ou par équipes pluridisciplinaires, positionnement des fonctions « achats travaux », H&S,,Logistique,…) Dimensionnement des équipes maintenance et niveaux de représentativité des métiers Périmètres d’intervention de certaines fonctions (logistique, H&S, Cf, espaces verts…..) Compétences inégales en matière de « gestion de projet/conduite d’opération » Des disparités notables 11

12 2- Organisation de la fonction immobilière Principes organisationnels lors de la fusion 12  Un pôle regroupant toutes les composantes de la gestion Immobilière  Une organisation par domaine métier  Une direction transverse dédiée aux moyens communs (RH, finances) pour professionnaliser les fonctions administratives, financières et de contrôle de gestion  Un portage intégré de l’opération Campus pour une meilleure interface entre services gestionnaires et aménageurs  Une société d’aménagement, filiale in-house de l’Université pour la réalisation des gros projets d’investissement PILPSE

13 SITE TALENCE Pôle Immobilier, Logistique, Prévention, Sécurité et Environnement Yannick JOLLY Direction du Patrimoine Annie COHEN Direction des Moyens communs Jean Luc BOBIS Direction de la Logistique Jean Paul MILLIAND Direction de la Prévention, de la Sécurité, et de l’Environnement Jérôme NECTOUX Service stratégie et programmation Chargé d’études prospectives/valorisations Jean DUBOURG Bureau développement et aide au pilotage immobilier Thierry DECADT Service Maîtrise d’ouvrage et conduite d’opérations Hélène DESBIEYS Service maintenance, exploitation Yves DUBREUIL Service de logistique générale Fabien MENDEZ Service Administration générale et GRH Aurélie ROSSIGNOL Service gestion financière, marchés et contrats Lydia BETILLE Service contrôle de gestion et qualité Gabrielle COCCHI Service gestion locative, congrès et manifestations Marie HENAULT Service imprimerie Daniel YNBOURG Service gestion des déchets et valorisation Service sécurité incendie, secours, sûreté René MERLE Service audiovisuel et multimédia Jean Marc DUBOIS Service Immobilier J. GARCIA Service Logistique P. DEWAILLY Référent contact PILPSE de proximité Pascal DEWAILLY Services centraux délocalisés Ateliers, PCSI, imprimerie audiovisuel SITE PESSAC Service Immobilier P GUILHEM SITE CARREIRE Service Immobilier JM PERRUCHAS Service Logistique P BERNARD Service Logistique F. SIMONNET Services centraux délocalisés Ateliers PCSI, imprimerie audiovisuel Services centraux délocalisés Ateliers PCSI, imprimerie audiovisuel Référent contact PILPSE de proximité Jean-Michel PERRUCHAS Référent contact PILPSE de proximité Patrick BERNARD PÔLE UNIVERSITAIRE DE SCIENCES ET DE GESTION Service Communs Logistique / Maintenance Nadia GAILLARD Ingénierie Financière Mirentchu CARDINEAU Chargée de projet Talence Catherine BOURGOIS Mission OPÉRATION CAMPUS Éric GENAY Chargée de projet Bordeaux ( Carreire -Victoire) Delphine CARADEC Chargé de projet Pessac Quentin ALLAIN SITE BORDEAUX CENTRE Service Immobilier P.PENOT Service Logistique L.NABOULET Référent contact PILPSE de proximité Pascal PENOT

14 2- Organisation de la fonction immobilière Gouvernance immobilière 14 ➔ Un Vice Président en charge du Patrimoine ( portage politique) et un DGSA délégué (portage administratif et technique) ➔ Une instance consultative : Le Comité d’orientation de la politique patrimoniale (COPP) participer à la définition des orientations de la stratégie immobilière de l’établissement à moyen et long termes contribuer à sa mise en œuvre opérationnelle. ➔ Un dialogue de gestion avec les composantes et structures de niveau intermédiaire, avec des outils de pilotage et indicateurs dédiés et partagés (surfaces, budget infrastructures, fluides, GER, occupation de locaux…) ➔ Un dialogue de gestion annuel Pôle immobilier / équipe présidentielle fixant les priorités selon les axes stratégiques de développement ➔ Des réunions mensuelles avec l’équipe présidentielle

15 GESTION FINANCIERE

16 3- La gestion financière immobilière Structure budgétaire 16

17 3- La gestion financière immobilère Le budget DPI en chiffres Budget 2015 exécuté : 23,36 M€ ➔ Dépenses -Fluides : 7,38 M€ -Maintenance exploitation : 4,18 M€ -GER : 2,40 M€ pour 341 000 m² soit 7€/m² (surfaces hors opération campus) Sur les 554 000 m² de l’université de Bordeaux, 213 000 m² vont bénéficier du GER prévu dans le cadre de l’opération campus avec un budget annuel de 20,5 €/m² -Opérations de travaux, accessibilité, sécurité : 9,40 M€ ➔ Recettes -Dotation globale de fonctionnement : 10,18 M€ -Subventions Etat/collectivités (dont CPER) : 6,73 M€ -Autres ressources (locations, valorisation …), fonds propres : 6,45 M€ La DPI et la DMC gèrent environ 80% des budgets fluides et maintenance/exploitation, les 20% restants sont positionnés dans les structures de niveau intermédiaire (ESPE, IUT …), par contre, les budgets GER/opérations de travaux, accessibilité et sécurité sont intégralement gérés et suivis en central par la DPI et la DMC (responsabilité du propriétaire). 17

18 3- La gestion financière immobilère Le budget Opération campus en chiffres BUDGET 2015 exécuté : 21,25 M€ ➔ Dépenses -Ingénierie Campus : 0,82 M€ -CRM 1 – travaux : 10,51 M€ -CRM 1 – Loyers : 0,46 M€ -Opérations intermédiaires : 3,17 M€ -Autres tranches Campus : 0,99 M€ -Coûts annexes :5,3 M€ ➔ Recettes -21,05 M€ Subvention ANR -0,2 M€ de participation des établissements à la convention d’ingénierie Une ingénierie financière spécifique dans le cadre budgétaire d’un service à comptabilité distincte (SACD) et un lien direct avec la société de réalisation immobilière (SRIA) assurant la maitrise d’ouvrage de l’opération campus. 18

19 FOCUS organisation campus et SRIA : un montage partenarial innovant Université de Bordeaux (51%) Caisse des Dépôts (19,5%) Région Aquitaine (19,5%) Etat (opération Campus) Société de réalisation immobilière (SAS : société par actions simplifiée) > Convention d’occupation temporaire (COT) avec droits réels > Convention de location apports prêts Contrat de conception/réalisation/maintenance (mise en concurrence – dialogue compétitif) Groupement d’entreprises GER/maintenance (25/30 ans) Loyers et subventions autres Partenaires : Bordeaux Metropole, … Université Bordeaux Montaigne (10%)

20 3- La gestion financière immobilière Organisation ➔ Une organisation originale a été mise en place avec la création d’une direction transverse (DMC) assurant une mission générale de pilotage administratif, financier et de contrôle de gestion au service des directions métiers du pôle dont la DPI. ➔ Au sein de cette direction, compte tenu des enjeux financiers, un service finances, contrats, marchés a été créé. Il permet une maitrise globale des ressources et des moyens affectés. Missions principales en gestion financière : -Assurer la préparation du budget (répartition des moyens, arbitrage) -Participer au dialogue de gestion permettant l’allocation des moyens -Coordonner et superviser les actes de gestion financière du pôle -Assurer la qualité de la gestion financière -Elaborer et suivre le plan pluriannuel d’investissement -Elaborer et suivre les tableaux de bords financiers -Assurer une supervision des dépenses de fonctionnement (exploitation/maintenance) -Assurer la gestion financière des opérations de travaux, GER, accessibilité, sécurité, fluides -Participer à la tenue de l’inventaire comptable (immobilisations, amortissements) -Assurer la gestion financière des recettes -Assurer le suivi des subventions et conventions (CPER et autres) -Assurer l’interface avec la direction des finances et la direction des services comptables 20

21 3- La gestion financière immobilière Organisation ➔ En local, des gestionnaires financiers (4ETP/ 4 C) sont déployés dans les 4 services immobilier de site pour la gestion des crédits de maintenance/ exploitation, ils sont sous la responsabilité hiérarchique des chefs de services immobiliers et ont un lien fonctionnel avec la direction des moyens communs en central. ➔ En central, le service gestion financière et marchés (5 ETP / 1 A, 3B et 1C) de la direction des moyens communs gère les crédits fluides, GER, opérations de travaux, accessibilité et sécurité. Cette gestion est assurée en partenariat étroit avec les services de la DPI (service exploitation/maintenance, service maitrise d’ouvrage/conduite d’opération et service stratégie programmation). ➔ Le service facturier Pour la gestion des crédits de fonctionnement, la réception des factures est assurée par le service facturier (dématérialisation) qui s’assure du service fait auprès des gestionnaires financiers et effectue la liquidation et le mandatement des dépenses. Pour les opérations de travaux, les factures sont adressées au MOE pour validation, transmission au conducteur d’opération (vérifications) puis au service finances de la DMC qui effectue les vérifications nécessaires (fiabilité des certificats de paiement, avance, retenue de garantie …), atteste le service fait et assure l’interface avec le service facturier avant la liquidation. 21

22 GESTION DE L’ACHAT IMMOBILIER

23 4- Les achats immobiliers Organisation ➔ L’établissement a fait le choix de centraliser les marchés au sein du pôle finances/achats dans un souci de sécurisation juridique des procédures. Afin de s’adapter à cette nouvelle organisation (les anciennes DPI intégraient les marchés de travaux dans leur champs de responsabilité), il s’est avéré indispensable d’assurer une interface fiable et efficace entre le pôle finances/achats et la DPI. ➔ La direction des moyens communs assure cet interface pour le compte des directions métiers dont la DPI. Elle a un rôle de conseil et d’assistance dans la formalisation des besoins, la préparation et l’exécution des marchés. Missions principales dans le domaine des achats -Assister la DPI pour la définition des besoins -Participer à la rédaction des DCE en assurant l’interface entres la direction des achats et la DPI -Planifier le lancement des procédures et assurer le suivi du plan de charges -Participer à l’analyse des offres et à la rédaction des rapports d’analyse avec la DPI avant transmission à la direction des achats -Rédiger les pièces (DCE) et lancer les procédures pour les marchés de travaux dont le montant est compris entre 25k€ et 50 k€ (disposition prévue dans le règlement intérieur de l’achat public de l’université) -Contribuer à la gestion des avenants et contentieux -Etablir un inventaire exhaustif, assurer le un suivi et rationnaliser les contrats 23

24 4- Les achats immobiliers indicateurs ➔ Quelques chiffres sur les achats immobilier -119 marchés en 2015 pour 28 M€ HT (y compris fluides) ➔ Les premières actions -Des marchés transverses dans le domaine de la maintenance (marché CVC avec intéressement et P3, marché contrôles périodiques, marché sécurité incendie, marché maintenance des ascenseurs …) -Adhésion au groupement de commandes du SDEEG (syndicat département d’énergies de la Gironde) pour les achats de gaz et électricité (des gains d’environ 10 %) -Des accords-cadres et marchés à bons de commandes (travaux et prestations intellectuelles) en cours de notification 24 DésignationPrestations intellectuelles TravauxMaintenance / contrats Fournitures DPIFluides Montant K€ HT5997 6465 64463013 380 Nb de procédures 13791944

25 CONTRÔLE DE GESTION ET QUALITE

26 5- Le contrôle de gestion et qualité organisation et mission ➔ Le service contrôle de gestion/qualité de la DMC est également au service des directions métiers du pôle dont la DPI. 2 ETP ont été déployés pour cette activité (1 IGE et une assistante de gestion) Missions principales -Elaborer et exploiter les tableaux de bords d’activité, bilans généraux et sectoriels -Proposer et suivre les indicateurs d’activité et de performance -Participer au déploiement du SI patrimoine immobilier -Déploiement du contrôle de gestion et de l’analyse des coûts (mise en place de codes analytiques par bâtiment en lien avec le SI immobilier) -Contribuer au déploiement de la démarche qualité par la mise en place de procédures, et l’analyse des processus d’activité -Suivi et pilotage des réponses aux enquêtes diverses -Construire et déployer des modèles économiques performants (déployer la démarche coûts complets ) -Préparation du dialogue de gestion externe avec les SNI et avec la gouvernance 26

27 5- Le contrôle de gestion et qualité outils de suivi et reporting financier ➔ Exemples d’indicateurs de suivi mis en place 27 MAINTENANCE 2014 INDICATEURS PILPSEINDICATEURS STRUCTURE 3 799 501 € 8,8 € 6 179 359 €14,8 € Site ISVV156 000 € 13 € DépensesCoût maintenance hors MS / m² DépensesCoût maintenance avec MS / m² Coût maintenance hors MS / m² GER/ MES/ACC/PRE 2014 INDICATEURS PILPSEINDICATEURS STRUCTURE DEPENSES 2014 AMENAGEMENT 181 199 € TALENCE Coût /m² SECURITE 111 351 € GER 1 793 055 € Coût /m² 935 225 €5,6 € 2 085 605 € 7 € 45% PRECIPUT 346 209 € 0,6 € 236 093 €68% Coût /m² Total général 2 431 814 € Pas de charge de GER sur les batiments 1e tranche opération CAMPUS

28 5- Le contrôle de gestion et qualité outils de suivi et reporting financier 5- Les outils de suivi et reporting financier 28

29 5- Le contrôle de gestion et qualité outils de suivi et reporting financier 29

30 5- Le contrôle de gestion et qualité outils de suivi et reporting financier 30

31 5- Le contrôle de gestion et qualité outils de suivi et reporting financier 31

32 6- Bilan, axes d’amélioration, projets structurants Bilan Une direction transverse innovante et efficace qui permet à la fonction immobilière de se recentrer sur son cœur de métier, Une gestion financière maitrisée qui se professionnalise, Des achats performants et sécurisés juridiquement, Un contrôle de gestion qui se déploie et qui monte en puissance. Axes d’amélioration Maitriser et diminuer les coûts de fonctionnement (fluides notamment), Renforcer et pérenniser le budget alloué au GER, Poursuivre le travail sur la construction du plan pluriannuel de maintenance, Mieux anticiper le plan de charges (travaux) afin d’améliorer la relation PILPSE / DA et gagner en réactivité, Poursuivre le développement du contrôle de gestion dans un souci d’amélioration continue de la qualité (fiabilisation des données et des indicateurs, mise en place de procédures). Projets structurants Le Système d’information Immobilier (SIP) Allfa Le SDEE Le SPSI La perspective de la dévolution du patrimoine immobilier 32