Laurence Boisjoly / Alexandre Séguin / Hugo Delavaud

Présentation au sujet: "Laurence Boisjoly / Alexandre Séguin / Hugo Delavaud"— Transcription de la présentation:

1 Laurence Boisjoly / Alexandre Séguin / Hugo Delavaud
BDS Finance Laurence Boisjoly / Alexandre Séguin / Hugo Delavaud

2 Plan de présentation Bilan personnel Évaluation de la retraite
Situation au décès Protection Conclusion

3 Situation financière

4 Bilan personnel Total de l’Actif Net: 1 898 430$
Valeur de rachat assurance vie: $ CÉLI:19 950$ Placements: $ Compte Chèques: $ Valeur actualisé rente: $ REER: Total de l’Actif Net: $

5 Placements Répartition du ré-investissement: 300 000$
Placement pour dons $ placement FNB $

6 Placements Perte en capitale déductible sur 2013 GC= 8 000
Ventes des placements = Perte sur capital déductible: $ 8 000$ Perte en capitale déductible sur 2013 GC= 8 000 $ Perte en capitale déductible sur 2010 GC= 61 000$ Retour d’impôts réalisé

7 Situation à la retraite

8 1 2 3 Retraite 3 choix pour le REER: Retrait total
Transfert dans un FERR Rentes Viagère Avec annuité Réversible 1 2 3

9 Hypothèse 1: Retrait total
Imposition plein taux Pas de revenu régulier Flexibilité

10 FERR Hypothèse 2: le FERR Imposition contrôlé Revenu Régulier
Décaissement croissant avec l’âge Utilisation de l’âge du conjoint comme base

11 Hypothèse 3: Rente viagère
Pas de volabilité de marché Revenu fixe assuré Légable au conjoint Rente inférieur au reste des hypothèses

12 Retraite Solution retenu: FERR Solde en 2028: 63 374$ 2013: 202 000$
2018: $ 2022: $ Solde en 2028: $ Solution retenu: FERR *Voir Annexe 1 pour les décaissements annuels

13 Coût de la vie Revenu Impôt fédéral Impôt provincial Épargne Dépense

14 Situation au décès

15 Impôt au décès à 86 ans sans conjoint
Assurance vie: Non imposable au bénéficiaire FERR: $ imposable. RPA: perdu CÉLI: Non imposable Placements: Imposable pour le bénéficiaire à la revente

16 Impôt au décès à 86 ans avec conjoint
Assurance vie: Non imposable au bénéficiaire FERR: $ non imposable pour conjoint. RPA: 50 % au conjoint = $ CÉLI: Non imposable Placements: Imposable pour le bénéficiaire à la revente

17 Testaments 4 possibilités: Pas de testament Le code civile s’applique
Olographe Écriture manuscrite Pas de témoin obligatoire Conservé par avocat ou en lieu sûr Devant témoin Signatures des témoins requises Rédaction par vos soins Notarié Rédaction notarié Conservé par le notaire Lu en présence de témoin Attention : Le conjoint de fait est exclu de la succession.

18 Testament conseiller Notarié Permet une qualité de testament
-Conseil par le notaire, si souhait réalisable ou non Difficilement contestable Possibilité de d’instauré une fiducie Tarif de base : 500$ max, un testament successoral Tarif combiné avec mandat en inaptitude pour les 2 conjoints : 1500$ max

19 Répartition successorale
Famille Produit d’assurance vie: $ CÉLI: $ Liquidité compte chèques: $ Conjoint RPA: $/an FERR: solde $ Donation Donation de $ sur 16 ans

20 Situation en matière de protection

21 Assurance vie Assurance Libérée: 94 200$ maximum 100 000$
Suggestion: arrêter les cotisations Prime: 800$/an dans 16 ans = $ 8 250 $ après impôt > 5 800$

22 Assurance soin longue durée
Principales caractéristiques: Couvre les frais médicaux Couvre la perte de revenu en cas d’interruption de travail Prime élevée avec l’âge Conclusion: Assurance soin inadéquate

23 Mandat d’inaptitude Économie de temps et d’argent
Évite le régime de protection et la curatelle publique Respect des volontés Il est toujours important de prévoir les imprévus

24 Recommandation Placements Retraite Décès Protection
Ventes, réinvestissement. Impacts fiscales Retraite FERR Coût de la vie Décès Testament notarié, répartition successorale Protection Assurance vie et assurance soin longue durée

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