Laurence Boisjoly, Hugo Delavaud et Alexandre Séguin

Présentation au sujet: "Laurence Boisjoly, Hugo Delavaud et Alexandre Séguin"— Transcription de la présentation:

1 Laurence Boisjoly, Hugo Delavaud et Alexandre Séguin
Global ProVision Inc. Laurence Boisjoly, Hugo Delavaud et Alexandre Séguin

2 Plan de présentation: Situation personnelle et familiale
Situation financière Situation fiscale Situation au décès Situation en matière de protection

3 Situation personnelle

4 Régimes matrimoniaux:
Partage des biens accumulés pendant le mariage. Exclusion de certains biens propres. La société d’acquêt Aucun partage de bien à l’exception du patrimoine familial. Notarié ou jugement La séparation des biens divisions des biens propres, communs, réservés de la femme. Administration différente suivant le sexe La communauté de biens

5 Communauté de biens: Point commun mari/femme:
-Administrer, utiliser et se départir librement de ses biens propres. Différence mari/femme: Mari: administre seul les biens communs, sous conditions Femme: administre seule les biens réservés, sous conditions

6 Société d’acquêt: Avantages: Inconvénients :
Partage de la valeur des biens accumulé pendant le mariage tout en pouvant séparer les biens propres Séparation des dettes de chacun accumulés avant le mariage Inconvénients : Ré-évaluation des biens à la fin du régime pour le partage Lors du décès de l'un des époux, si le survivant refuse le partage, les héritiers de défunt ne peuvent pas accepter le partage des acquêts à la place du défunt.

7 Situation Financière

8 Bilan personnel: Actifs net: CÉLI: 19 550$ PLACEMENTS: 505 000$
COMPTE CHÈQUES: $ REER: $ TOTAL DE L’ACTIF: $

9 Répartition en fonction du profil
Bilan personnel: Profil Répartition en fonction du profil Réel Réel en $ À modifier Liquidités 10% 74 155 3% 20 850 Revenu fixe 60% 41% Croissance 30% 56% Total 100%

10 Stratégie de placements:
Ventes des titres de placement: -Perte en capitale de $ -Ré-investissement en fonction du profil. REER: $ maximum

11 Situation fiscale

12 Situation fiscale: Suite à la vente des placements : PCD = 112 500
8 000$ Perte en capitale déductible sur 2013 GC= 8 000 $ Perte en capitale déductible sur 2010 GC= 47 766$ Retour d’impôts réalisé

13 Situation fiscale: Cotisation REER maximum: 30 000$
Ré-investissement suite à la ventes des placements Impôt reporté : $

14 Situation fiscale: Crédit pour personne handicapée: 7 697$
Déficience prolongée Grave et restreint la personne Attesté par professionnel

15 Situation fiscale: Crédit pour dons: Maximum 75% du revenu net
200$ à 15% Excédent à 29% 25% supplémentaire si 1er don

16 Situation fiscale: Conséquences possibles d’une union
Fractionnement de revenu de pension Prestation de sécurité de vieillesse Possibilité de roulement au décès

17 Situation fiscale: Rentes REER à 71 ans: 3 choix possibles
Retrait total Transfert dans un FERR Rentes Rente viagère

18 Testament 30 000$ / an pour Mme en dons excédent à la famille

19 Montant à léguer Coût de la vie actuel: 76 500$
Montant résiduel avant impôt au décès: $ Dépense au décès: $ Montant d’assurance vie: $

20 Conseils pour testament
Dons: effectuer plusieurs dons pendant la vie Assurance vie: léguer aux neveux ( non imposable) Placements: léguer à Mme Lavérendry

21 Assurance vie longue durée
Couvre les soins dispensés pendant de longues périodes Permet de choisir son niveau de soins Ne dépendre de personne Permet d’assurer le conjoint

22 Mandat d’inaptitude Économie de temps et d’argent
Évite le régime de protection et la curatelle publique Respect des volontés Il est toujours important de prévoir les imprévus

23 Conclusion Situation personnelle: Mariage et régimes matrimoniaux
Situation financière: valeur net: $ et stratégie de placement Situation fiscale: déduction et crédit d’impôt Situation au décès: nouveau testament Situation en matière de protection: assurance soins de longue durée et mandat d’inaptitude