Boisjoly Laurence / Delavaud Hugo / Séguin Alexandre BDS Finance Inc. Boisjoly Laurence / Delavaud Hugo / Séguin Alexandre

1 2 3 Plan de présentation : Situation à la retraite Situation au décès 3 Situation en matière de protection

Situation à la retraite Évaluation de la cotisation au REER collectif Retraite à 65 ans avec coût de vie similaire Évaluation de l’épargne nécessaire pour atteinte de l’objectif

Pertinence de cotisation au REER collectif Avantage : Cotisation par l’employeur 4% Cotisation de l’employé 8 % Cotisation REER collectif Non, pas d’avantage Frais de gestion plus élevé Transfert du REER au REER collectif

Retraite à 65 ans avec coût de vie similaire Coût de la vie désiré à la retraite : 48 836$ Revenu total (incluant 19 073 $REER ) 49 566$ Impôt 12 392$ Revenu à la retraite 37 175$ Manque à gagner : 11 662$

Évaluation de l’épargne supplémentaire Épargne Actuelle 1 800$ Épargne nécessaire 21 797$ Besoin supplémentaire d’épargne 20 003$

Épargne possible Coût de la vie Revenu 54 656$ 38 000 $ 16 656$ Incluant (1 800$ au REER) Épargne manquante : 21 797-16 656 = 5 141$ 5 141 – 1 840 = 3 301$ (cotisation employeur)

Cotisation maximale : 8 280$/an Répartition des 16 656$/an Cotisation maximale : 8 280$/an Cotisation employée : 1 840$ Cotisation employeur : 1 840 $ REER Collectif Nouvelle cotisation: 4 600$ REER actuel Résiduel à place : (non enregistré) 16 656 - 1 840 - 4 600 = 10 216$/an

Solution envisageable pour les 3 301$ Impôt sauvé par les cotisations au REER 3 146$ Manquant 145$/an Couvert par les 26 000$ d’héritage placé en CÉLI

Situation au décès Assurer les besoins des enfants jusqu’au 25 ans de Nicolas Estimation des besoins en assurance vie

Assurer les besoins des enfants jusqu’au 25 ans de Nicolas Bien imposable au décès : REER REER 72 674$ Impôts (40%) 29 070$ Valeur résiduelle 43 604$

Bilan successorale 296 142$ Valeur nette selon bilan personnel 299 212$ Assurance vie 46 000$ Dépense au décès (20 000) Impôts au décès (29 070$) Valeur transférée aux héritiers 296 142$

Estimation des besoins en assurance vie Besoin des enfants en cas de décès : 10 000$/an pendant 19 ans 240 400$ Besoin 240 400$ Disponible 296 142$ Somme résiduelle 55 742$ Assurance vie actuelle : suffisante

Situation en matière de protection Évaluation de la protection Testament Mandat d’inaptitude

Évaluation de la protection actuelle Testament Inaptitude Testament actuel : Olographe Aucun mandat pour inaptitude Risques : - Authenticité contestable - Non respect des souhaits posthumes Risques : - Long délais pour la désignation d’un conseiller, tuteur, curateur. ≠ respect des volontés.

Testament 4 possibilités: Pas de testament Olographe Devant témoin Notarié Le code civile s’applique. Écriture manuscrite. Date et signature. Signatures des témoins requises. Rédaction par vos soins. Rédaction notarié. Signé par les témoins.

Testament Notarié Permet une qualité de testament. -Conseillé par le notaire, si souhait réalisable ou non. Difficilement contestable devant un tribunal. Possibilité d’instauré une fiducie. Tarif de base: 500$ max pour un testament successoral.

Mandat d’inaptitude 3 possibilités: Pas de mandat Devant témoin Demande d’ouverture d’un régime de protection par les proches. Devant témoin Deux témoins non bénéficiaires attestant la santé mental et que la porté de votre volonté est considérée. Conservé par avocat (registre) ou personne de confiance. Notarié Rédaction notarié. Conservé par le notaire (registre). Lu en présence de témoin.

Mandataire à la personne Mandat d’inaptitude Notarié 1 ou 2 mandataires possibles. Mandataire à la personne Mandataire aux biens Assure le bien être physique et morale de la personne Gestion des biens, dettes et les autres intérêts financiers Règle générale: Parlez-en autour de vous afin d’éviter les mauvaises surprises, pour vous et vos proches.

Résumé axe temporel 40 ans 50 ans 60 ans 65 ans 59 ans 63 ans Période du maintient des dépenses pour les enfants Période de remboursement hypothécaire Période d’épargne

Conclusion Pertinence du nouveau REER collectif Retraite à 65 ans Assurance vie, et épargne supplémentaire Couvrir les besoins des enfants Protection testamentaire et inpatitude

Revenu de placement Montant avant impôt 15 549 100% Impôt 25% Manque à gagné 11 662 75% Revenu de REER présentement 19 073 Montant supplémentaire nécessaire Revenu de placement nécessaire 34 622

Revenu de placement PMT 34 662 $ 21 797 $ i/y 2,69% 5% N 30 25 FV - 726 473 $ PV 92 674 $