Le risque opérationnel
Définition “Le risque de pertes provenant de processus internes inadéquats ou défaillants, de personnes et systèmes ou d’évènements externes”
Quelques exemples La faillite de Barings bank Faillite du BCCI Défini dans Bâle II
Catégories Risque de processus internes (Manque de contrôle, Fraude) Personnel Erreurs de système Information Comptabilisation Risque externe (risque majeur, fraude externe) Risque juridique Est exclu: Risque stratégique et commercial Perte de réputation
Evènements Faible fréquence Impact élevé Fréquence élevée Impact faible
Risque opérationnel: Besoins en capital L’indicateur de base: 15% du produit Net Bancaire des trois derniers exercices L’approche standard: Huit lignes de métier chacune multipliée par un “beta” Approche avancée (Advanced Measurement Approach, AMA )
L’approche Standard Financement d’entreprise (18%) Activités de marché (18%) Banque de détail(12%) Banque commerciale (15%) Paiements et règlements (18%) Fonctions d’agent (15%) Gestion d’actifs (12%) Courtage de détail(12%)
AMA Utilisation de données historiques internes ou externes. Validation du modèle (Back Testing) Exige un contrôle précis des évènements