Le secteur des institutions de retraite professionnelle Reporting sur l'exercice 2011.

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1 Le secteur des institutions de retraite professionnelle Reporting sur l'exercice 2011

2 Le secteur des institutions de retraite professionnelle - Exercice 2011 Executive summary 2 27 septembre 2012Reporting sur l'exercice 2011

3 Le secteur des IRP reste un secteur très hétérogène Le total bilantaire (16 mld €) au même niveau qu'en 2010 Le nombre d'affiliés a légèrement augmenté pour atteindre 890.000 Les IRP investissent toujours principalement dans des OPC (OPC en actions et OPC en obligations) La grande majorité des régimes sont des régimes présentant l'une ou l'autre forme de promesse de rendement. Quelques IRP sont passées d'un régime DC+tarif vers un régime DC Executive summary 27 septembre 2012 3 Reporting sur l'exercice 2011

4 Le secteur des institutions de retraite professionnelle - Exercice 2011 Chiffres clés 4 27 septembre 2012Reporting sur l'exercice 2011

5 Nombre d'IRP rapporteuses : 219 Total bilantaire : 16 Mrd € Provisions techniques : 13,6 Mrd € Nombre d'affiliés : 890.000 Taux de couverture PCT + marge : 137% Taux de couverture PLT + marge : 115% Rapport PLT/PCT : 119% 27 septembre 2012 Secteur Reporting sur l'exercice 2011 5

6 27 septembre 2012 Secteur Reporting sur l'exercice 2011 6 Evolution du total bilantaire

7 27 septembre 2012 Secteur Reporting sur l'exercice 2011 7 Secteur hétérogène

8 Secteur 8 Evolution du nombre d'affiliés 27 septembre 2012Reporting sur l'exercice 2011

9 27 septembre 2012 Secteur Reporting sur l'exercice 2011 9 Composition des affiliés* * Il n'est pas exclu que des personnes qui relèvent de plusieurs IRP, ou de différentes catégories, soient comptées deux fois.

10 27 septembre 2012 Secteur Reporting sur l'exercice 2011 10 Secteur hétérogène 77,8% des affiliés actifs sont concentrés dans 7,8% des IRP et 19,18% des IRP représentent à peine 0,13% des affiliés actifs

11 27 septembre 2012 Secteur Reporting sur l'exercice 2011 11 Composition du portefeuille

12 27 septembre 2012 Secteur Reporting sur l'exercice 2011 12 Composition des OPC

13 27 septembre 2012 Secteur Reporting sur l'exercice 2011 13 Composition du portefeuille (actifs sous-jacents des OPC ventilés)

14 Total bilantaire : 7,7 Mrd € ‐ 48% du total bilantaire du secteur Provisions techniques : 6 Mrd € ‐ 43% des provisions techniques du secteur Nombre d'affiliés : 320.000 ‐ 36% du nombre d'affiliés du secteur Taux de couverture PCT + marge : 161% Taux de couverture PLT + marge : 128% Rapport PLT/PCT : 127% 27 septembre 2012 Top 10 selon le total bilantaire Reporting sur l'exercice 2011 14

15 Total bilantaire : 13 Mrd € ‐ 81% du total bilantaire du secteur Provisions techniques : 11 Mrd € ‐ 79 % des provisions techniques du secteur Nombre d'affiliés : 702.000 ‐ 80% du nombre d'affiliés du secteur Taux de couverture PCT + marge : 140% Taux de couverture PLT + marge : 117% Rapport PLT/PCT : 120% 27 septembre 2012 Top 50 selon le total bilantaire Reporting sur l'exercice 2011 15

16 27 septembre 2012 Secteur Reporting sur l'exercice 2011 16 Evolution du type d'engagements de pension * Provisions techniques "retraite et décès après la retraite" ** Certains affiliés appartiennent à plusieurs régimes (éventuellement de types différents)

17 27 septembre 2012 Secteur Reporting sur l'exercice 2011 17 Nombre d'affiliés selon le type et la nature du régime Certains affiliés appartiennent à plusieurs régimes (éventuellement de types différents)

18 Peer groups en fonction de l'organisateur ‐ Premier pilier ‐ Deuxième pilier ‐ Fonds sectoriels ‐ Fonds multi-employeurs ‐ Fonds mono-employeur ‐ Indépendants ‐ Liquidation 27 septembre 2012 Secteur Reporting sur l'exercice 2011 18

19 Nombre d'IRP rapporteuses : 7 Total bilantaire : 2 Mrd € Provisions techniques : 1,9 Mrd € Nombre d'affiliés : 14.000 Taux de couverture PLT + marge : 101% 27 septembre 2012 Premier pilier Reporting sur l'exercice 2011 19

20 Nombre d'IRP rapporteuses : 212 Total bilantaire : 14 Mrd € Provisions techniques : 12 Mrd € Nombre d'affiliés : 873.000 Taux de couverture PCT + marge : 137% Taux de couverture PLT + marge : 117% Rapport PLT/PCT : 117% 27 septembre 2012 Deuxième pilier (total) Reporting sur l'exercice 2011 20

21 Nombre d'IRP rapporteuses : 6 Total bilantaire : 1,9 Mrd € Provisions techniques : 1,6 Mrd € Nombre d'affiliés : 500.000 Taux de couverture PCT + marge : 125% Taux de couverture PLT + marge : 119% Rapport PLT/PCT : 105% 27 septembre 2012 Deuxième pilier : fonds sectoriels Reporting sur l'exercice 2011 21

22 Nombre d'IRP rapporteuses : 102 Total bilantaire : 9 Mrd € Provisions techniques : 7 Mrd € Nombre d'affiliés : 242.000 Taux de couverture PCT + marge : 140% Taux de couverture PLT + marge : 124% Rapport PLT/PCT : 114% 27 septembre 2012 Deuxième pilier : multi-employeurs Reporting sur l'exercice 2011 22

23 Nombre d'IRP rapporteuses : 85 Total bilantaire : 1,8 Mrd € Provisions techniques : 1,7 Mrd € Nombre d'affiliés : 82.000 Taux de couverture PCT + marge : 121% Taux de couverture PLT + marge : 105% Rapport PLT/PCT : 117% 27 septembre 2012 Deuxième pilier : mono-employeur Reporting sur l'exercice 2011 23

24 Nombre d'IRP rapporteuses : 3 Total bilantaire : 1,4 Mrd € Provisions techniques : 1,3 Mrd € Nombre d'affiliés : 32.000 Taux de couverture PCT + marge : 164% Taux de couverture PLT + marge : 99% Rapport PLT/PCT : 169% 27 septembre 2012 Deuxième pilier : indépendants Reporting sur l'exercice 2011 24

25 Nombre d'IRP rapporteuses : 16 Total bilantaire : 108 Mio € Provisions techniques : 100 Mio € Nombre d'affiliés : 17.000 Taux de couverture PCT + marge : 123% Taux de couverture PLT + marge : 107% Rapport PLT/PCT : 115% 27 septembre 2012 Deuxième pilier : liquidation Reporting sur l'exercice 2011 25

26 Peer groups en fonction de la nature de l'engagement de pension ‐ IRP avec au moins un plan comportant l'une ou l'autre forme de promesse de rendement  Uniquement des plans DB  Uniquement des plans DC + tarif  Uniquement des plans Cash Balance  Mixte (éventuellement avec aussi un ou plusieurs plans DC) ‐ IRP avec uniquement des plans DC Secteur 26 27 septembre 2012Reporting sur l'exercice 2011

27 Nombre d'IRP rapporteuses : 190 Total bilantaire : 15 Mrd € Provisions techniques : 12 Mrd € Nombre d'affiliés : 583.000 Taux de couverture PCT + marge : 142% Taux de couverture PLT + marge : 117% Rapport PLT/PCT : 122% 27 septembre 2012 IRP avec au moins un plan comportant l'une ou l'autre forme de promesse de rendement Reporting sur l'exercice 2011 27

28 Nombre d'IRP rapporteuses : 115 Total bilantaire : 8 Mrd € Provisions techniques : 6 Mrd € Nombre d'affiliés : 193.000 Taux de couverture PCT + marge : 140% Taux de couverture PLT + marge : 115% Rapport PLT/PCT : 122% 27 septembre 2012 IRP avec promesse de rendement : uniquement DB Reporting sur l'exercice 2011 28

29 Nombre d'IRP rapporteuses : 3 Total bilantaire : 1,3 Mrd € Provisions techniques : 1,2 Mrd € Nombre d'affiliés : 27.000 Taux de couverture PCT + marge : 162% Taux de couverture PLT + marge : 101% Rapport PLT/PCT : 165% 27 septembre 2012 IRP avec promesse de rendement : uniquement DC + tarif Reporting sur l'exercice 2011 29

30 Nombre d'IRP rapporteuses : 5 Total bilantaire : 303 Mio € Provisions techniques : 269 Mio € Nombre d'affiliés : 253.000 Taux de couverture PCT + marge : 113% Taux de couverture PLT + marge : 112% Rapport PLT/PCT : 101% 27 septembre 2012 IRP avec promesse de rendement : uniquement Cash Balance Reporting sur l'exercice 2011 30

31 Nombre d'IRP rapporteuses : 67 Total bilantaire : 5,8 Mrd € Provisions techniques : 4,6 Mrd € Nombre d'affiliés : 110.000 Taux de couverture PCT + marge : 142% Taux de couverture PLT + marge : 124% Rapport PLT/PCT : 114% * Eventuellement avec aussi un ou plusieurs plans DC 27 septembre 2012 IRP avec promesse de rendement : mixte* Reporting sur l'exercice 2011 31

32 Nombre d'IRP rapporteuses : 30 Total bilantaire : 1,1 Mrd € Provisions techniques : 1,2 Mrd € Nombre d'affiliés : 304.000 Taux de couverture PCT + marge : 96% Taux de couverture PLT + marge : 94% 27 septembre 2012 IRP avec uniquement des plans DC Reporting sur l'exercice 2011 32

33 Peer groups en fonction de l'exercice ou non d'activités transfrontalières ‐ IRP avec uniquement des activités en Belgique ‐ IRP avec également des activités transfrontalières Secteur 33 27 septembre 2012Reporting sur l'exercice 2011

34 Nombre d'IRP rapporteuses : 10 Total bilantaire : 463 Mio € Provisions techniques : 446 Mio € Nombre d'affiliés : 10.000 Taux de couverture PCT + marge : 113% Taux de couverture PLT + marge : 101% Rapport PLT/PCT : 112% 27 septembre 2012 IRP avec également des activités transfrontalières Reporting sur l'exercice 2011 34

35 27 septembre 2012 Rapport entre nombre d'IRP - total bilantaire - nombre d'affiliés Reporting sur l'exercice 2011 35

36 27 septembre 2012 Peer groups : taux de couverture Reporting sur l'exercice 2011 36

37 27 septembre 2012 Evaluation prudente des PLT Reporting sur l'exercice 2011 37

38 27 septembre 2012 Peer groups : composition du portefeuille (1) Reporting sur l'exercice 2011 38

39 27 septembre 2012 Peer groups : composition du portefeuille (2) Reporting sur l'exercice 2011 39

40 27 septembre 2012 Récapitulatif IRP Reporting sur l'exercice 2011 40

41 27 septembre 2012 Total bilantaire des IRP par rapport aux assurances groupe, aux assurances dirigeants d'entreprise et au troisième pilier Reporting sur l'exercice 2011 41

42 IRP : institution de retraite professionnelle OPC : organisme de placement collectif PCT (provisions techniques à court terme) : provisions techniques qui correspondent aux droits de pension acquis par les affiliés au moment considéré PLT (provisions techniques à long terme) : provisions techniques incluant, en sus des droits de pension acquis, une marge de sécurité DB : defined benefits (but à atteindre) DC : defined contributions (contributions définies) Lexique Reporting sur l'exercice 2011 42