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1 Présentation du compte administratif et du compte de gestion 2008. Budget général.

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1 1 Présentation du compte administratif et du compte de gestion Budget général.

2 2 Excédent de fonctionnement : 1,441 M Excédent de fonctionnement : 1,441 M Déficit dinvestissement : 1,148 M Déficit dinvestissement : 1,148 M Excédent comptable + 0,293 Excédent comptable + 0,293 Reprise du résultat 2007 : + 1,102 M Excédent cumulé : + 1,395 M Excédent cumulé : + 1,395 M

3 3 Cet excédent comptable 2008 est inférieur à celui des années précédentes.

4 4 1ère partie - Observations générales sur la section de fonctionnement.

5 5 Les dépenses réalisées en 2008 sont dun montant très proche de la prévision. Les dépenses. Lécart de entre le réalisé et le prévisionnel sexplique principalement pour des raisons de technique comptable.

6 6 Les dépenses réelles de fonctionnement se répartissent de la manière suivante :

7 7 Les recettes perçues en 2008 sont supérieures denviron 10 % par rapport à la prévision. Les recettes. 2 raisons principales. Recettes supplémentaires de la CAF dans le cadre du contrat petite enfance. Inscription des recettes issues des ventes de matériels.

8 8 Le produit de la DGF a connu de son côté une progression inférieure à linflation. Le produit de la DGF a connu de son côté une progression inférieure à linflation. 1,461 M ,478 M Evolution + 1,16 % Les produits des impôts et taxes a progressé de moins de 1 % par rapport à Les produits des impôts et taxes a progressé de moins de 1 % par rapport à Evolution 1,902 M 1,916 M + 0,74 %

9 9 Les recettes réelles de fonctionnement se répartissent de la manière suivante :

10 10 2ème partie - Observations générales sur la section dinvestissement.

11 11 Les dépenses. Elles sétablissent à 3,673 M, auxquelles il convient dajouter 0,503 M de dépenses engagées en 2008 mais qui ne seront réglées quen 2009.

12 12 Elles se répartissent en 3 catégories : 1 - les opérations déquipement : 3,158 M 3 - les autres dépenses : 0,031 M 2 - le remboursement du capital des emprunts : 0,484 M

13 les opérations déquipement : 3,158 M Les principales opérations sont les suivantes : Ecole Lamartine : 1,220 M Terrain synthétique : 0,599 M Marché de voirie : 0,532 M

14 le remboursement du capital des emprunts : 0,484 M

15 15

16 16 Les recettes. Elles sétablissent à 2,526 M, hors résultat 2007 reporté et virement de la section de fonctionnement.

17 17 3ème partie - Lépargne. Elle se compose de deux principaux éléments : Lexcédent de la section de fonctionnement : Les amortissements :

18 18 Cette épargne permet de limiter, voir annuler, le recours à lemprunt. En 2008, les besoins de financement de la section dinvestissement ( 1,148 M ) ont été couverts par lépargne réalisée ( 1,681 M ) Le recours à lemprunt – initialement prévu au BP – na donc pas été réalisé.

19 19 Evolution de la capacité dautofinancement ( CAF ) nette du remboursement en capital des emprunts.


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