Desjardins Assurances désigne Desjardins Sécurité financière, compagnie d'assurance vie. Augmenter votre patrimoine à l'aide d'une assurance vie universelle

2/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Efficience fiscale (report d'impôt et croissance libre d'impôt) Accumulation d'un patrimoine Revenu futur libre d'impôt (effet de levier) Transfert intergénérationnel du patrimoine

3/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Pour les gens qui cherchent à : Créer une accumulation d'épargne à l’abri de l’impôt Créer un effet de levier futur Transférer un patrimoine à leurs héritiers

4/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Type de protection  Lorsqu'il est question d'épargner dans la vie universelle Sommum, certaines protections conviennent  Il s’agit de…

5/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Horizon Liberté Excellente accumulation de liquidités Option de nivellement des coûts Coût d'assurance TRA concurrentiel Boni à l’investisseur Accumulateur

6/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Coût d’assurance  TRA, garanti au contrat (augmentation annuelle)  Option de niveler les coûts dès la 4 e année

7/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Horizon T1 libérée à 85 ans/20 années Excellente accumulation de liquidités Coût d'assurance libéré Coût d'assurance TRA concurrentiel Boni de l’investisseur Accumulateur

8/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Coût d’assurance  TRA, garanti au contrat (augmentation annuelle)  Libéré à l'âge de 85 ans ou après 20 années (le plus éloigné des 2)  Option de niveler les coûts dès la 4 e année

9/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Horizon Évolution Réduction de 50 % du capital assuré initial de 75 à 84 ans (5 % par année) Possibilité d’accumulation à long terme Coût d’assurance hybride Boni de l’investisseur

10/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Coût d'assurance Hybride, garanti au contrat –coût fixe 3 ans –TRA 4 e année jusqu’à l'âge de 65 ans –Nivelé par la suite  Protection diminue de 5 % par année –à compter de 75 ans

11/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Option destinée aux gens fortunés Accumulateur

12/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Accumulateur Option fiscale qui permet de maximiser le fonds accumulé et minimiser le capital assuré –Capital assuré en fonction des dépôts –Réduction du capital assuré à chaque année (en fonction de la PTE) –Capital assuré minimum de $Résultat Maximisation du fonds accumulé

13/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Aspects clés de la VU  Le preneur peut transférer son fonds accumulé, LIBRE D’IMPÔT à sa succession  Le preneur peut tirer un revenu de retraite grâce au REPORT D'IMPÔT de la VU

14/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Fonctionnement? L’ARC a établi –Limite « de référence » appelée (PTE) –Tous contrats d'assurance doivent respecter la PTE pour conserver un fonds accumulé sans imposition –Permet aux preneurs d’une VU de déposer des montants supérieurs aux coûts d'assurance

15/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Fonctionnement? (suite) Chaque police soumise au test à chaque anniversaires –Test compare le fonds d’accumulation avec la PTE en fonction du capital, du sexe, de l'âge de l'assuré et de la durée atteinte

16/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Règle du 250 % Le test est effectué pour la première fois au 10 e anniversaire de la police Fonds accumulées ne peut excéder 250 % de la valeur accumulée du fonds trois ans plus tôt Le test est effectué lors de chaque anniversaire suivant

17/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Si vous déposez la prime minimale Si vous investissez plus que la prime minimale… Espace fiscal additionnel Fonds maximal après 10 ans Fonds après 7 ans Fonds maximal après 10 ans Effets de la règle du 250 %

18/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Effets de la règle du 250 % Il est important d'encourager vos clients à verser des dépôts excédentaires dans leur police – surtout au cours des 6 premières années! – Sinon, pourquoi recommander une police VU?

19/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Idées et concepts de vente Accumulation d'un patrimoine Financement collatéral Transfert intergénérationnel d'un patrimoine (planification successorale avec saut d'une génération)

20/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Accummulation d'un patrimoine Régime successoral

21/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS

22/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS RSVP

23/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS RSVP

24/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Financement collatéral L’assurance vie comme levier financier

25/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS

26/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS

27/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS

28/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Transfert intergénérationnel d'un patrimoine Transfert d'un patrimoine à la prochaine génération

29/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS De quoi s'agit-il? Établir une VU pour la personne devant recevoir la prestation Cédant peut rester le preneur ou désigner le récipiendaire à ce titre (plus de 18 ans) Effectuer des dépôts (ou transférer des fonds) Transfert d'une partie de son patrimoine à la prochaine génération

30/31 DESJARDINS ASSURANCES | À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Assurance vie universelle en bref Fournit une protection à vie Permet l’accumulation de fonds et le report de l'impôt Flexible pour le nombre et le montant des dépôts et retraits Offre tout ce que vous recherchez d’un concept à «imposition différée»

31/31 À L'USAGE EXCLUSIF DES CONSEILLERS Merci!