Rapport financier - exercice 2014

Présentation au sujet: "Rapport financier - exercice 2014"— Transcription de la présentation:

1 Rapport financier - exercice 2014
Les Jardins du Val de Jouy Assemblée Générale - samedi 22 novembre 2014 Rapport financier - exercice 2014 * Compte de résultats 2014 * Bilan 2014 * Analyse : pesées des postes / total de bilan 2014 * Synthèse et commentaires - exercice 2014 * Orientations et prévisionnel 2015 * Questions / Réponses

2 Compte de résultats - exercice 2014
DEBIT - DEPENSES € CREDIT - RECETTES ASSURANCE MATMUT 108.24 COTISATIONS 2014 (31) 2.480,00 CLE CADENAS (1) 5,00 DON 2014 500,00 CADENAS (2) 57,60 VENTE COMPOST 479,52 PIQUETS 140,87 ABRI DE JARDIN 470,00 COMPOST 478,20 SACS VEGETAUX et ENCOMBRANTS 90,95 ARROSOIRS-BASSINES 169,99 BROUETTE 41,33 TUTEURS 110,00 ANALYSE DES SOLS 116,90 FOURNITURES DIVERSES 286.68 RECEPTIONS (Inauguration, AG, Parcelles) 259,08 REMBOURSEMENT COTISATION 80,00 FORMATION ADHESION CYBERBASE 50.00 FOURNITURES DECORATION FORUM 10,11 OUTILS JARDINAGE 236,52 TOTAL DEPENSES TOTAL RECETTES 3.459,52 SOLDE BANCAIRE AU 748,05 DEBIT CREDIT Dépenses Recettes

3 Analyse : Pesées des postes / total de bilan exercice 2014 (tableau 1)
Actif - Charges € Passif - Produits Charges de Fonctionnement 553 Adhésions Cotisations (31) 2.480 Charges d’Equipement Matériels 980 Produits Exceptionnels (1 don) 500 Charges d’Aménagement 1.098 Produits divers (vente compost) 479 Charges diverses (rembt cotisat.) 80 Total des charges 2.711 Total des produits 3.459 Résultat exercice 2014 748 Total bilan / actif Total bilan / passif Analyse : Pesées des postes / total de bilan exercice 2014 (tableau 1) Pesées des postes / Total bilan % Charges de Fonctionnement 15,98 Adhésions Cotisations 71,69 Charges d’Equipement Matériels 28,35 Produits Exceptionnels 14,45 Charges d’Aménagement 31,74 Produits divers 13,86 Charges diverses 2,31 Résultats exercice 2014 21,62 Total (indice 100 = €) 100

4 Synthèse et commentaires – Exercice 2014
Pesées des charges / Total cotisations seules 2014 = € (Tableau 2) Point d’amélioration et de surveillance : (Tableau 2) * Le total des charges cumulées est de € pour une collecte globale de cotisations de € = dépassement de 231 € compensé par des produits exceptionnels dont 500 € membre bienfaiteur. Dépassement résultant des coûts incontourables d’aménagement collectif du site. Points de satisfaction : (Tableau 1) * Maitrise des charges globales : 78,33 % des recettes globales (3.459 €) * Charges d’aménagement maitrisées (point sensible la 1ère année) : 31,74% des recettes globales * Charges de fonctionnement à minima : 15,98% des recettes globales * Charges d’équipement matériels réduites à l’essentiel : 28,33% des recettes globales * Résultat d’exploitation positif de 748 € (provisionné sur exercice 2015) Charges € % Charges de Fonctionnement 553 22,29 Charges d’Equipement Matériels 980 39,51 Charges d’Aménagement 1.098 44,27 Charges diverses 80 3,22 Total des charges (2.480 € = indice 100) 2.711 109,29

5 Orientations 2015 Action de continuité
Maîtrise des charges globales par : Achat de « l’indispensable » Renouvellement et entretien de l’existant Etude des coûts : mise en concurrence Réduction des charges d’aménagement Action d’investissements Achat de biens d’équipement : tables forestières, autres… ? Action de renforcement et de consolidation. Augmentation du nombre de parcelles ? Augmentation du montant de la cotisation ?

6 Comparatif 2014 - 2015 – Evolutions QUESTIONS / REPONSES
Prévisionnel 2015 Comparatif – Evolutions QUESTIONS / REPONSES Charges 2014 2015 +/- Produits Fonctionnement 553 600 + Cotisations 2.480 2.800 Equipement 980 1.500 Membre bienfaiteur 500 - Aménagement 1.098 700 Divers 479 80 200 Report année 2014 748 Total charges 2.711 3.000 Total produits 3.459 3.548 Résultat prévision. 548 Total bilan