La présentation est en train de télécharger. S'il vous plaît, attendez

La présentation est en train de télécharger. S'il vous plaît, attendez

Planification de la retraite Nendaz, le jeudi 24 mars 2011.

Présentations similaires


Présentation au sujet: "Planification de la retraite Nendaz, le jeudi 24 mars 2011."— Transcription de la présentation:

1 Planification de la retraite Nendaz, le jeudi 24 mars 2011

2 Page 2 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Concept de conseil

3 Page 3 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Votre situation Ma sécurité financière? Mes objectifs et tâches? Mon emploi du temps? Mon image? Mes valeurs? Ma santé? Mon réseau de relations? Mon partenaire? Mon développement personnel?

4 Page 4 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Notre planification

5 Page 5 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Prévoyance Exemple de variante envisagée Retraite anticipée à l’âge de 63 ans: (revenu de CHF 80’000.–, personne mariée) Rente AVS Utilisation/revenu du capital Salaire Rente caisse de pension Utilisation / revenu du capital 0% 20% 40% 60% 80% 100% jusqu’à 63 ansde 63 à 65 ansdès 65 ans Rente caisse de pension

6 Page 6 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Prévoyance vieillesse 1er pilier

7 Page 7 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Pourquoi planifier sa retraite ? AnnéeRapport le rapport entre actifs et rentiers :

8 Page 8 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Prévoyance vieillesse

9 Page 9 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Revenus Revenu Rente AVS Rente - ordinaire - anticipée - ajournée

10 Page 10 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Aperçu des prestations Salaire annuel en milliers de francs *Minimum LPP Prestations de vieillesse Prestations en % du salaire LPP* 100% 90% 70% 80% 60% 40% 50% 30% 10% 20% 0% 3ème pilier 20‘ ’520.- AVS

11 Page 11 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Aperçu des prestations Plafond pour rentes de conjoints CHF 3‘480 Rente maximum mensuelle simple CHF 2‘320 Rente maximum mensuelle simple CHF 2‘320

12 Page 12 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Aperçu des prestations Possibilités d'anticipation et d'ajournement Réduction de rente en cas d‘anticipation: 1 an6.8% 2 ans13.6%

13 Page 13 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Prévoyance vieillesse 2ème pilier

14 Page 14 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Revenus Revenu Rente AVS Caisse de pension Rente Capital Rente - ordinaire - anticipée - ajournée

15 Page 15 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Versement sous forme de rentes Cotisations d’épargne annuelles Somme des versements + intérêts 500’000.– Taux de conversion de 6.8% à l’âge de 65/64 ans Montant de la rente annuelle 34’000.– p. a. LP P

16 Page 16 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Baisse du taux de conversion LPP

17 Page 17 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Versement sous forme de capital Cotisations d’épargne annuelles Somme des versements + intérêts = capital versé 500’000.– 48’525.- Déduction de l’impôt Capital net 451’475.- LP P

18 Page 18 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Rente ou capital Option renteOption capital 60% de la rente de vieillesseFaible réduction du revenu RevenuTaux de conversion de 6.8%Rendement de 0 à 10% selon la propension au risque SécuritéSécurité élevée Sécurité variant en fonction de la stratégie de placement Maintien du capital Aucun maintien du capitalMaintien du capital possible Survivants Aucun droitDroit successoral / testament Souplesse Aucune souplesseGrande souplesse Imposition Rente imposée à un taux de 100% par la Confédération et les cantons Capital imposé une seule fois de façon distincte Ensuite, selon placements Prestations pour le conjoint en cas de décès de l’assuré

19 Page 19 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | manières de placer CHF 500'000 pour consommation en 25 ans

20 Page 20 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | manières de placer CHF 500'000 pour consommation en 25 ans

21 Page 21 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Gestion des fonds Utilisation du capital en 20 ans Aperçu des étapes % 20% 40% 60% 80% 100% Utilisation entre 65 et 70 ans Etape Croissance jusqu’à 70 ans Utilisation entre 70 et 75 ans Etape Croissance jusqu’à 75 ans Utilisation entre 75 et 80 ans Etape Croissance jusqu’à 80 ans Utilisation entre 80 et 85 ans Etape 4

22 Page 22 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Versement sous forme de capital

23 Page 23 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Versement sous forme de capital

24 Page 24 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Gestion des fonds Raiffeisen Pension Portfolio "Mandat de gestion avec versements mensuels"

25 Page 25 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Prévoyance vieillesse 3ème pilier

26 Page 26 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Revenus Revenu Rente AVS Caisse de pension Rente Capital Fortune Utilisation de la fortune Epargne, court terme Obligation Assurance à prime unique Rente viagère Action Fonds de placement Bien immobilier Rente - ordinaire - anticipée - ajournée

27 Page 27 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Pilier 3 a 3 e pilier Cpte de prévoyance 3a Investissement Possible dans des fonds de placement Ass. de prévoyance 3a Assurance constitutive de capital traditionnelle Assurance constitutive de capital liée à des fonds Assurance de rentes viagères

28 Page 28 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Pilier 3 a : Economiser des impôts

29 Page 29 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Pilier 3 a : Economiser des impôts

30 Page 30 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Pilier 3 a : Economiser des impôts

31 Page 31 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Pilier 3 a : Economiser des impôts Explication de la différence de performance selon la durée Sur 10 ans Si je verse 10 x CHF 5’235 (CHF 52’350) net et que je retire CHF 70’969 net après 10 ans, j'ai gagné 35.57% de mon investissement en 10 ans, soit 3.557% par année Sur 5 ans Si je verse 5 x CHF 5’235 (CHF 26’175) net et que je retire CHF 33‘841 net après 5 ans, j'ai gagné 29.29% de mon investissement en 5 ans, soit 5.860% par année Sur 2 ans Si je verse 2 x CHF 5’235 (CHF 10’470) net et que je retire CHF 13‘138 net après 2 ans, j'ai gagné 25.48% de mon investissement en 2 ans, soit % par année Pas les mêmes performances que sur les 3 diapos précédents, car les exemples ci-dessus simulent des primes uniques et non annuelles mais le principe est le même

32 Page 32 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Pilier 3 b 3 e pilier Compte d'épargne Compte sociétaire Portefeuille titres Fonds de placement Immobilier Assurance constitutive de capital Assurance de rentes viagères

33 Page 33 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Finances Gestion du patrimoine

34 Page 34 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Gestion du patrimoine Compte d'épargne Revenus de la fortune Assuranc e à prime unique Actions Obligations immobilier Assurance de rentes viagères Utilisation de la fortune Fonds de placement

35 Page 35 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Véhicules de placement Compte d‘épargne Objectif: garantir à tout moment une réserve de liquidités suffisante Réalisation de tous les paiements et transactions courantes Haute sécurité de placement Faible rendement Cumul des intérêts sur le revenu imposable Impôt anticipé

36 Page 36 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Durée Objectif: remboursement à 100% Dépend de la solvabilité du débiteur Variations de valeur pendant la durée du placement Impôt sur la fortune Revenu annuel pendant la durée du placement Rendement dépendant du niveau des taux du marché lors de l’achat Taux d’imposition de 100% Intérêts 3% Obligations Echéance et réinvestissement Véhicules de placement

37 Page 37 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Assurance à prime unique Excédent s Objectif: remboursement du capital épargne garanti avec un intérêt minimum de 1.75% Pas d‘imposition sur le rendement si la durée du placement est de 5 ans, que l‘assuré a plus de 60 ans à l‘échéance et qu‘il a moins de 66 ans lors de l‘investissement Valeur de rachat soumise à l'impôt sur la fortune Capital en cas de décès assuré Timbre fédéral de 2,5 % Capital Durée Somme assurée Véhicules de placement

38 Page 38 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Assurance à prime unique Véhicules de placement

39 Page 39 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Capital Durée Délégation du placement à une compagnie d’assurances Utilisation systématique du capital Rente viagère Taux d’imposition de 40% 6582 Assurance de rentes viagères privée à vie Véhicules de placement

40 Page 40 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Véhicules de placement Assurance de rentes viagères privée

41 Page 41 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Durée Actions Capital Durée Dividendes de 1 à 2% Evolution de la valeur moyenne 6% p.a. Objectif: croissance du capital à long terme Fluctuations de cours prononcées (+/- 30%) Gains en capital exonérés d’impôts Impôt sur la fortune Légères variations du produit des dividendes Le dividende ne représente qu’une petite partie du ren- dement global des actions Taux d’imposition de 100% Véhicules de placement

42 Page 42 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Parts Répartition des parts Portfolio- Manager Fonds de placement Fonds du marché monétaire Fonds en obligations Fonds en actions Fonds stratégiques Fonds durables Fonds de prévoyance Fonds immobiliers Véhicules de placement

43 Page 43 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Immobilier Objectif: placement stable à long terme Valeur réelle, protection contre l‘inflation Stratégie fiscale par amortissement direct ou indirect Prélèvements de capitaux à partir de la Caisse de pension possible pour constituer les fonds propres ou amortir la dette tous les 5 ans (propre logement) Nantissement de la Caisse de pension possible pour propre logement Véhicules de placement

44 Page 44 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Fiscalité

45 Page 45 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Optimisation fiscale Utiliser les possibilités offertes par l'autorité fiscale pour diminuer sa facture annuelle. L'observation et la réorganisation du patrimoine de chacun permet souvent de trouver des solutions individuelles.

46 Page 46 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Disponibilité des avoirs de prévoyance Age Rente AVS Rente caisse de pension Capital caisse pension Capital de libre-passage Capital du pilier 3a Femmes Hommes

47 Page 47 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Splitter la matière imposable Exemple

48 Page 48 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Splitter la matière imposable

49 Page 49 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Racheter des années dans sa caisse de pensions Attention ! Il faut respecter une durée de 3 ans minimum entre le rachat et le retrait !

50 Page 50 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Régime matrimonial et Succession

51 Page 51 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Planification de la succession  Définir les parts successorales, les réserves  Voir si la situation légale correspond aux attentes, volontés et besoins Exemples de propositions et solutions  Léguer l'entier de la quotité disponible  Attribuer un usufruit  Donner entre vifs  Conclure un contrat de mariage  Prendre des dispositions testamentaires  Conclure un pacte successoral  Conclure une assurance avec clause bénéficiaire  Exhéréder certains héritiers Selon les cas Avantager son conjoint Avantager ses enfants Avantager un non parent Précautions famille recomposée

52 Page 52 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Planification de la succession

53 Page 53 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Petit test personnel à quel moment vous pouvez disposer de votre avoir de prévoyance ? sur quel revenu vous pourrez compter à l'âge de la retraite ? s'il est plus intéressant pour vous de toucher une rente ou un capital ? sur quelles dépenses vous devrez compter une fois à la retraite ? quelle sera votre charge fiscale à votre retraite ? ?? Savez-vous…

54 Page 54 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Petit test personnel si votre patrimoine suffira à couvrir vos besoins futurs ? quelle serait la situation financière de votre famille si vous disparaissiez ? quelles sont les possibilités de transmettre votre patrimoine ? Si vous avez pris toutes les mesures possibles pour baisser votre fiscalité ? ?? Savez-vous…

55 Page 55 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Notre prestation de conseil

56 Page 56 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Notre prestation de conseil Entretien préliminaire de 90 minutes  « Canevas » Planification "Light" CHF 750 Planification "Standard" CHF 1'500

57 Page 57 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig |

58 Page 58 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Proportions de planifications retraite / canevas

59 Page 59 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Renseignements nécessaires et documents à apporter si possible pour l’entretien Nom, prénom, date de naissance, adresse Date de mariage, prénoms et dates de naissance des enfants Fiches de salaire récentes Dernière déclaration d’impôts (toutes les pages) ou dernière taxation définitive Copies des polices d’assurance-vie Soldes des comptes et placements au Soldes des comptes pilier 3 A et libre passage au Derniers certificats LPP + éventuellement règlements Conditions relatives aux hypothèques Extraits CI AVS (dès réception, commandés par nos soins)

60 Page 60 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Entretiens préliminaires Réalisation du "Canevas" D'autres dates possibles sur demande Mardi Mercredi :30 10:30 14:00 16:00

61 Page 61 | Exposé planification retraite | Philippe Kündig | Questions ?


Télécharger ppt "Planification de la retraite Nendaz, le jeudi 24 mars 2011."

Présentations similaires


Annonces Google