Carlos Gonella · Fiscal General Ministerio Público Fiscal de la Nación, Argentina PROCELAC Procuraduría de Criminalidad Económica y Lavado de activos.

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1 Carlos Gonella · Fiscal General Ministerio Público Fiscal de la Nación, Argentina PROCELAC Procuraduría de Criminalidad Económica y Lavado de activos

2 Caso “BNP Paribas s/ Lavado de activos” CASO CAS

3 Actividad financiera que realizaba: Activites financieres qui etait realisé: Apertura de cuentas bancarias en sedes del BNP Paribas del exterior para personas físicas residentes en la Argentina. Apertura de cuentas identificadas mediante nombres codificados o de fantasía. Ouverture des comptes bancaires dans des sièges du BNP Paribas a l’extérieur pour les personnes physiques résidentes en Argentine. Ouverture des comptes identifie’ avec nombres codés ou de fantaisie. Oficina de Banca Privada del BNP Paribas que funcionaba sin autorización BCRA Bureau de la Banque Privé BNP Paribas qui fonctionnait sans autorisation du BCRA

4 Circulación de divisas desde y hacia importantes plazas financieras, como Suiza, Luxemburgo, Panamá, Bahamas y los Estados Unidos a través de cuentas de paso pertenecientes a sociedades extranjeras que no mantienen vinculación comercial con el destinatario final de la operación, logrando ocultar así la identidad de los clientes. Circulation de divises entre importantes places financières comme Suisse, Luxembourg, Panama, Bahamas et Etat Unis par l’ouverture des comptes d’attente appartenant a sociétés étrangères qui n’ont de liaisons commerciales avec le destinataire final de l’opération en manière d’occulter l’identité des clients.

5 Servicio de tarjeta de crédito. Service de cartes de credit. Servicio integral de administración del patrimonio aplicado en el exterior en portafolios de inversiones compuesto por acciones, bonos, plazos fijos, fondos de inversión y otros productos financieros. Service intégral d’administration du patrimoine à l’extérieur avec un portefeuille d’inversions composes d’actions, bons, placements à taux fixe, fonds d’inversion et autres produits financiers.

6 Constitución de fundaciones, fideicomisos y empresas privadas de inversión en paraísos fiscales. Créations de fondations, fidéicommis et sociétés’ prives pour invertir en paradis fiscales.

7 PRUEBA · TEST buenos días, bonjour adjunto les mando el perfil que se necesita para las aperturas. Ici joint je vous envoie les éléments qui sont nécessaires pour l’ouverture la idea es la de poder llenarlo en el pc (no registrar obviamente) e imprimir para que se pueda leer mejor. hemos completado el perfil en español con precisiones de que se busca exactamente en cada punto. L’idée est de pouvoir remplir le profil dans le PC (sans l’ enregistrer bien sûr) et l’imprimer pour que soit possible le lire. Nous avons rempli’ le profil en espagnol avec les détails demandes en chaque point.

8 XX/XX/XXXX 22:31XXXXXXXXXX Pour : XXXXXXXXXX cc : Objet : Pregunta Bonjour. Mon nom est XXX et je viens de rejoindre l’équipe de XXX ici en Argentine. Je viens de BankBoston et je travaille dans le service du private bancking. J’ai converse’ ce jour avec XXX que vous connaissez car il a travaille’ ici à Buenos Aires et il m’a conseillé’ de venir vers vous pour cette question: un client m’a demandé’ d’ouvrir un compte en XXXXX y que le même soit numéroté’ ou que pour le même soit possible utiliser un nom de fantaisie. Compte tenu que cette personne ne veut pas ouvrir un compte en Suisse ni en Luxembourg il m’a demandé si c’était possible le faire en Paris. Le compte pourrait être de 500 mil dollars jus ’au 1 million de dollars qui seront à investir en différents produits Est ‘-il possible ? PRUEBA · TEST

9 XX/XX/XXXX 05.39XXXXXXXXXXXXXX Relationship Manager AMS - Banque Privée Internationale XXXXXXXXXXXXXXBANK Paris 66, Bld Gallimard 77 033 Paris tel : +XX 1 0000 1000 cel + XX 6 0000 000 fax : +XX 1 0000 To: XXXXXXXXXXX cc: XXXXXXXXXXX Subject: Réf. : Pregunta Bonjour, Est-il possible ouvrir un compte avec un nombre de fantaisie? Je vous propose d’en parler avec vous ou directement avec votre client le 17 18 19 octobre date à laquelle nous serons à Buenos Aires je profiterais de cette occasion pour vous présenter XXX qui a la charge de représenter l’Amérique Latine depuis Paris. Très cordialement XXX PRUEBA · TEST

10 Diecisiete computadoras, Agendas electrónicas, Unidades Zip, Discos compactos, Discos duros, Folletería, Carpetas y Biblioratos. Dix-sept ordinateurs, PDA, Lecteurs Zip, CD, Disques durs, Brochures, Dossiers et Biblioratos. PRUEBA · TEST Durante un allanamiento fueron incautadas: Lors d'un raid ont été saisis:

11 Convenio patrimonial con mandato de gestión discrecional Anexo al mandato de gestión discrecional Mandato “First Cash Dynamic”

12 Declaration on opening an account with BNP PARIBAS (BAHAMAS) LIMITED

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15 La gestión financiera La gestion financière El gestor de patrimonio Le gestionnaire d'actifs Asesoramiento en materia de diversificación patrimonial Conseils sur la diversification de l'actif Los seguros y la prevención L'assurance et la prévention El crédito Le prêt El ingeniero financiero L' ingénieur financier BNP PARIBAS LUXEMBOURG

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17 Mandato de gestión discrecional

18 Normativa infringida Reglements violés

19 I. Régimen legal del sistema financiero (Ley N° 21.256) Regime legal du systeme financier La oficina en cuestión no fue informada al Banco Central. Ninguna de las entidades del exterior en las que las inversiones eran aplicadas poseía un representante autorizado para desarrollar actividad en este país. En la oficina en cuestión no se procedía a la registración y archivo de la documentación que respaldara las operaciones realizadas. Le bureau en question n’a pas informé la Banque Central. Aucune des entités extérieures qui réalisait les inversions avait un représentant autorisé pour développer ces activités en ce Pais. Dans le bureau en question ne sont pas applicables à l'enregistrement et l'archivage de la documentation pour sauvegarder les opérations effectuées.

20 II. Régimen Legal Cambiario (Ley 19.359) Régime legal des changes III. Normativa en materia de prevención de Lavado de Activos (Ley N° 25.246) Normes en matière de prévention de blanchiment des actifs Omitieron cumplir con los deberes de control derivados de la política de “conozca a su cliente” y las normas vinculadas al monitoreo de sus operaciones para develar la existencia de “operaciones sospechosas” y, en consecuencia, su deber, como “sujeto obligado” Ils n’ont pas effectués les obligations des contrôles qui s’appliquent selon la politique« Connaitre son client « et les normes qui sont mise en place pour surveiller l’existence des «opérations suspectes» et par conséquent son devoir en tant que «sujet obligé’»

21 No llevaron un registro general o base de datos de transacciones y operaciones conforme es exigido. Ils n’ont pas tenu un registre général ou une base de donnes de transactions et opérations qui était une obligation. No conservaron la documentación. Aucune documentation n’a ete’ conserve’.

22 Activos administrados · Administration d’actifs U$D 634.700.000 al mes de Diciembre de 2004. U$D 651.800.000 al mes de Diciembre de 2005. U$D 891.300.000 mes de Diciembre de 2006.

23 Se habrían administrado al mes de Marzo del 2007: USD 904.500.000 Suiza: U$D 375.800.000 Luxemburgo: U$D 468.000.000 Miami: U$D 50.300.000 Panamá y Bahamas: U$D 10.400.000

24 Ingresos generados durante el año 2005: Entrees dans l’annee 2005: EUR 1.799.073

25 Delito precedente al lavado de activos Delits relatifs au blanchiment d’actifs I.Funcionarios públicos (PEPs) de alta jerarquía de los tres poderes del Estado como titulares de bienes aplicados en sucursales foráneas del BNP Paribas y administrados desde BNP Paribas Buenos Aires, sin indicarlo en sus respectivas declaraciones juradas patrimoniales, ni declarados impositivamente ante la Administración Federal de Ingresos Públicos. I.Fonctionnaires publics (PEPs) de la haute hiérarchie des trois pouvoirs de l’Etat en tant que titulaires de biens invertis dans des succursales étrangères du BNP Paribas et gérés depuis la BNP Paribas de Buenos Aires et qui ne l’indiquait pas dans les respectives déclarations jurés patrimoniales, ni était déclarés aux Impôts (Administration Fédéral des Entrées Publiques)

26 Delitos de enriquecimiento ilícito y de omisión maliciosa de presentar declaración jurada patrimonial y falsedad u omisión de los datos en ella insertados conforme a la legislación penal argentina. Délits d’enrichissement illicite et d’omission frauduleuse de la présentation des déclarations jurés et patrimoniales ou d’omissions des données ou données mensongères relatives à la loi pénal argentine. II. Clientes que no habrían declarado impositivamente sus inversiones extranjeras. II clients que n’avaient pas déclarés aux impôts les inversions étrangères. Delito de evasión impositiva · Délits d’évasion fiscale.

27 Estado del proceso Etat du processus Recepción de declaración indagatoria a 22 imputados Declaration d’enquete remise a 22 imputés

28 PROCELAC Procuraduría de Criminalidad Económica y lavado de activos Buenos Aires - Argentina www.mpf.gov.ar · www.fiscales.gob.ar · procelac@mpf.gov.ar Gracias!