BUDGET SUPPLEMENTAIRE 2014 PRESENTATION COMPTE ADMINISTRATIF 2013 BUDGET SUPPLEMENTAIRE 2014 1

Cette présentation se décompose en 3 parties: - la présentation du CA 2013 (ville et budgets annexes) -les affectations des résultats 2013 -la présentation des budgets supplémentaires 2014 3

LA PRESENTATION DU COMPTE ADMINISTRATIF 2013 La présentation du CA comportera trois parties: -la présentation des deux sections du CA 2013 ville -les restes à réaliser ville -les CA 2013 des budgets annexes 6

LA PRESENTATION DES SECTIONS DU COMPTE ADMINISTRATIF 2013 VILLE 6

La présentation du CA 2013- restes à réaliser Libellé Fonctionnement Investissement Ensemble Dépenses ou déficit Recettes ou excédent BUDGET PRINCIPAL   Résultats reportés………. 7 970 909,69 € Opérations de l’exercice.. 30 211 596,19 € 34 762 320,33 € 9 654 378,85 € 10 803 446,12 € 39 865 975,04 € 45 565 766,45 € Totaux………………….. 18 774 355,81 € 53 536 676,14 € Résultat de clôture……... 4 550 724,14 € 9 119 976,96 € 13 670 701,10 € Restes à réaliser………... 13 135 190,84 € 2 142 325,59 € Totaux cumulés………… 11 262 302,55 € 15 813 026,69 € Résultats définitifs…… 1 872 888,29 €   2 677 835,85 €

Le comparatif CA 2013- CA 2010 2010 2011 2012 2013 variation 13-12   2010 2011 2012 2013 variation 13-12 variation % FONCTIONNEMENT Résultat exercice 4 879 543,62 € 4 893 115,25 € 4 908 172,03 € 4 550 724,14 € -357 447,89 € -7,28% report résultat 242 028,00 € 443 893,00 € 0,00 € 0,00% résultat clôture 5 121 571,62 € 5 337 008,25 € INVESTISSEMENT 372 984,44 € 2 300 156,67 € 4 769 703,03 € 9 119 976,96 € 4 350 273,93 € 91,21% besoin financement -1 022 403,73 € -989 875,14 € 642 294,02 € -1 872 888,29 € -2 515 182,31 € -391,59% RESULTAT NET 4 099 167,89 € 4 347 133,11 € 5 550 466,05 € 2 677 835,85 € -2 872 630,20 € -51,75%

LA SECTION DE FONCTIONNEMENT

LA SECTION DE FONCTIONNEMENT La section de fonctionnement du CA 2013 présente les montants suivants: -LES DEPENSES -dépenses réelles: 28 764 487.45 € -dépenses d’ordre: 1 447 108.74 € -LES RECETTES -recettes réelles: 34 412 967.42 € -recettes d’ordre: 349 352.91 €

LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

EVOLUTION CA 2013- CA 2012 CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012 montants % Charges de gestion générale 5 472 496,32 € 19,48% 5 854 987,25 € 17,85% 6 064 467,23 € 20,07% 209 479,98 € 3,58% charges de personnel 15 595 654,18 € 55,53% 16 082 150,38 € 49,04% 16 512 639,72 € 54,66% 430 489,34 € 2,68% atténuations de produits 1 288 153,00 € 4,59% 1 306 720,00 € 3,98% 1 350 376,00 € 4,47% 43 656,00 € 3,34% autres charges de gestion courante 4 105 114,10 € 14,62% 4 349 444,14 € 13,26% 4 347 285,51 € 14,39% -2 158,63 € -0,05% charges financières 366 516,16 € 1,30% 341 293,27 € 1,04% 316 120,57 € 1,05% -25 172,70 € -7,38% charges exceptionnelles 83 204,61 € 0,30% 59 261,71 € 0,18% 173 598,42 € 0,57% 114 336,71 € 192,94% sous total 26 911 138,37 € 95,81% 27 993 856,75 € 85,36% 28 764 487,45 € 95,21% 770 630,70 € 2,75% 042 op d'ordre entre sections 1 176 370,76 € 4,19% 4 800 354,04 € 14,64% 1 447 108,74 € 4,79% -3 353 245,30 € -69,85% TOTAL 28 087 509,13 € 100,00% 32 794 210,79 € 30 211 596,19 € -2 582 614,60 € -7,88%

EVOLUTION CA 2013- CA 2011 Dépenses réelles variation 2013-2012 montants % Charges de gestion générale 5 472 496,32 € 20,34% 5 854 987,25 € 20,92% 6 064 467,23 € 21,08% 209 479,98 € 3,58% charges de personnel 15 595 654,18 € 57,95% 16 082 150,38 € 57,45% 16 512 639,72 € 57,41% 430 489,34 € 2,68% atténuations de produits 1 288 153,00 € 4,79% 1 306 720,00 € 4,67% 1 350 376,00 € 4,69% 43 656,00 € 3,34% autres charges de gestion courante 4 105 114,10 € 15,25% 4 349 444,14 € 15,54% 4 347 285,51 € 15,11% -2 158,63 € -0,05% charges financières 366 516,16 € 1,36% 341 293,27 € 1,22% 316 120,57 € 1,10% -25 172,70 € -7,38% charges exceptionnelles 83 204,61 € 0,31% 59 261,71 € 0,21% 173 598,42 € 0,60% 114 336,71 € 192,94% total 26 911 138,37 € 100,00% 27 993 856,75 € 28 764 487,45 € 770 630,70 € 2,75%

EVOLUTION CA 2013- CA 2012 Dépenses réelles

LES DEPENSES REELLES

CHAPITRE 011- les charges de gestion générale Le CA 2013 présente un montant de 6 064 467.23 €. L’évolution des dépenses courantes est de +3.58 % CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012 montants % achats et variations de stocks 3 036 230,20 € 55,48% 3 261 588,23 € 55,71% 3 422 495,35 € 56,44% 160 907,12 € 4,93% services extérieurs 1 470 210,61 € 26,87% 1 542 170,94 € 26,34% 1 676 527,81 € 27,65% 134 356,87 € 8,71% autres services extérieurs 862 481,41 € 15,76% 938 354,12 € 16,03% 868 878,57 € 14,33% -69 475,55 € -7,40% impôts taxes et versements assimilés 103 574,10 € 1,89% 112 873,96 € 1,93% 96 565,50 € 1,59% -16 308,46 € -14,45%   5 472 496,32 € 100,00% 5 854 987,25 € 6 064 467,23 € 209 479,98 € 3,58%

CHAPITRE 011- les charges de gestion générale les achats et variations de stock Le CA 2013 présente un montant de 3 422 495.35 €. L’évolution des achats des matières premières de +4.93 % est en réduction par rapport à 2012 (+7.42%). Elle est due à une maîtrise des dépenses d’eau et d’alimentation. L’électricité (+12.21 %) et les combustibles (+26.55 %) évoluent fortement en raison notamment de la hausse tarifaire. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012 montants % fournitures non stockables 909 001,18 € 29,94% 1 038 221,43 € 31,83% 1 142 255,29 € 33,37% 104 033,86 € 10,02% fournitures non stockées 1 314 482,84 € 43,29% 1 384 962,42 € 42,46% 1 460 286,91 € 42,67% 75 324,49 € 5,44% fourniture entretien et petit équipement 564 993,57 € 18,61% 590 792,09 € 18,11% 573 669,85 € 16,76% -17 122,24 € -2,90% fournitures administratives 247 752,61 € 8,16% 247 612,29 € 7,59% 246 283,30 € 7,20% -1 328,99 € -0,54%   3 036 230,20 € 100,00% 3 261 588,23 € 3 422 495,35 € 160 907,12 € 4,93%

CHAPITRE 011- les charges de gestion générale les services extérieurs Les dépenses sont de 1 676 527.81 € en augmentation de 8.71%. Cette augmentation s’explique notamment par la location d’un modulaire pour l’école J Moulin et le succès de l’octroi des bourses du permis de conduire. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012 montants % contrats de prestations services 182 950,69 € 12,44% 168 251,75 € 10,91% 211 908,38 € 12,64% 43 656,63 € 25,95% locations 66 317,23 € 4,51% 59 044,09 € 3,83% 65 951,79 € 3,93% 6 907,70 € 11,70% entretiens et réparations 884 503,72 € 60,16% 949 520,52 € 61,57% 992 048,41 € 59,17% 42 527,89 € 4,48% divers 336 438,97 € 22,88% 365 354,58 € 23,69% 406 619,23 € 24,25% 41 264,65 € 11,29%   1 470 210,61 € 100,00% 1 542 170,94 € 1 676 527,81 € 134 356,87 € 8,71%

CHAPITRE 011- les charges de gestion générale les autres services extérieurs Le CA 2013 présente un montant de 868 878.57 € en diminution de 7.40 %. La démarche de maîtrise des coûts s’est engagé sur les frais de relations publiques (-10.82 %). Les dépenses diverses ont diminué du fait de la non prise en 2013 de reversements de trop perçu. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013 -2012 montants % rémunération intermédiaires et honoraires 254 519,71 € 29,51% 262 722,64 € 28,00% 264 185,40 € 30,41% 1 462,76 € 0,56% publicité et relation extérieures 278 301,91 € 32,27% 315 296,74 € 33,60% 281 178,82 € 32,36% -34 117,92 € -10,82% transports de biens 112 935,90 € 13,09% 125 561,73 € 13,38% 120 582,89 € 13,88% -4 978,84 € -3,97% déplacements et missions 25 572,97 € 2,97% 24 888,82 € 2,65% 17 556,74 € 2,02% -7 332,08 € -29,46% frais de poste et télécom 137 726,18 € 15,97% 134 634,77 € 14,35% 134 103,80 € 15,43% -530,97 € -0,39% divers 53 424,74 € 6,19% 75 249,42 € 8,02% 51 270,92 € 5,90% -23 978,50 € -31,87%   862 481,41 € 100,00% 938 354,12 € 868 878,57 € -69 475,55 € -7,40%

dts enregistrement et de timbres CHAPITRE 011- les charges de gestion générale les impôts, taxes et versements assimilés Le CA 2013 présente un montant de 94 423.00 € en diminution de 14.45 % notamment en raison de dégrèvements obtenus sur les logements de fonctions dans les écoles. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012 montants % taxe foncière 101 476,00 € 97,97% 110 863,36 € 98,22% 94 423,00 € 97,78% -16 440,36 € -14,83% dts enregistrement et de timbres 70,00 € 0,07% 0,00 € 0,00% 42,50 € 0,04% autres impôts 2 028,10 € 1,96% 2 010,60 € 1,78% 2 100,00 € 2,17% 89,40 € 4,45%   103 574,10 € 100,00% 112 873,96 € 96 565,50 € -16 308,46 € -14,45%

CHAPITRE 012- les charges de personnel Le CA 2013 présente un montant de 16 512 639.72 € L’évolution des charges de personnel par rapport au CA 2012 se chiffre à 2.68%. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012 montants % autres services extérieurs 579,96 € 0,00% 999,43 € 0,01% 879,86 € -119,57 € -11,96% impôts, taxes et versements 320 439,43 € 2,05% 321 058,58 € 2,00% 332 800,68 € 2,02% 11 742,10 € 3,66% charges de personnel 15 274 634,79 € 97,94% 15 760 092,37 € 98,00% 16 178 959,18 € 97,98% 418 866,81 € 2,66% TOTAL 15 595 654,18 € 100,00% 16 082 150,38 € 16 512 639,72 € 430 489,34 € 2,68%

CHAPITRE 012- les charges de personnel Le CA 2013 présente un montant de 16 512 639.72 € L'évolution des charges de personnel s'explique notamment par: la relance du marché sur les assurances pour les risques liés aux accidents et aux longues maladie des personnels titulaires : augmentation de la prime de 230 000€. l'augmentation du taux CNRACL et IRCANTEC (+110 000€) l'augmentation du SMIC (+60 000€) l'assujettissement de certains élus au régime général de la sécurité sociale (+31 838€). - l'impact de la réforme des catégories B (+20 000€)

CHAPITRE 014- les atténuations de produits Deux montants sont précisés : 1/ Au titre du dispositif TPU art. 1609 nonies C du code général des impôts, la commune est débitrice envers la communauté urbaine de Bordeaux de l’attribution de compensation. En 2013, le montant payé est de 1 288 153 €. 2/ La CUB est contributrice du FPIC Le montant réglé en 2013 par la commune à ce titre est de 62 223 €

CHAPITRE 65- autres charges de gestion courante Le CA 2013 présente un montant global de 4 347 285.51 € Ce chapitre comporte notamment les subventions attribuées aux associations. Celles-ci de 1 023 053.63 € ont augmenté de +1.50 % en 2013.

CHAPITRE 65- les subventions aux associations CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012   montants % information, publicité communication 7 375,00 € 0,77% 6 490,00 € 0,64% 6 326,00 € 0,62% -164,00 € -2,53% aides aux associations 19 526,00 € 2,04% 15 090,00 € 1,50% 17 030,00 € 1,66% 1 940,00 € 12,86% hygiène et salubrité publique 4 333,00 € 0,45% 280,00 € 0,03% 166,00 € 0,02% -114,00 € -40,71% écoles élémentaires 65 667,61 € 6,85% 64 033,46 € 6,35% 63 696,63 € 6,23% -336,83 € -0,53% culture 76 196,90 € 7,95% 63 495,20 € 6,30% 61 350,00 € 6,00% -2 145,20 € -3,38% sport 294 990,00 € 30,76% 299 359,00 € 29,70% 298 818,00 € 29,21% -541,00 € -0,18% autres activités pour les jeunes 171 508,00 € 17,88% 177 443,09 € 17,60% 167 707,00 € 16,39% -9 736,09 € -5,49% crèches et garderies 189 836,80 € 19,80% 252 189,00 € 25,02% 278 380,00 € 27,21% 26 191,00 € 10,39% interventions économiques 129 580,00 € 13,51% 12,67% 0,00 € 0,00% 959 013,31 € 100,00% 1 007 959,75 € 1 023 053,63 € 15 093,88 €

CHAPITRE 65- les subventions aux associations Les subventions sportives représentent un fort investissement de la collectivités en faveur du monde sportif. ANNEE EXCEPTIONNELLE FONCTIONNEMENT DETACHEMENT TOTAL 2011 33 074,00 € 245 650,00 € 16 266,00 € 294 990,00 € 2012 9 900,00 € 277 570,00 € 11 889,00 € 299 359,00 € 2013 7 030,00 € 281 550,00 € 10 238,00 € 298 818,00 €

CHAPITRE 66 CHARGES FINANCIERES CHAPITRE 67 CHARGES EXCEPTIONNELLES CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012 montants % charges financières 366 516,16 € 81,50% 341 293,27 € 85,21% 316 120,57 € 64,55% -25 172,70 € -7,38% dont intérêts 374 219,79 € 83,21% 349 417,86 € 87,23% 323 317,72 € 66,02% -26 100,14 € -7,47% dont ICNE -9 958,93 € -2,21% -10 301,66 € -2,57% -9 212,86 € -1,88% 1 088,80 € -10,57% charges exceptionnelles 83 204,61 € 18,50% 59 261,71 € 14,79% 173 598,42 € 35,45% 114 336,71 € 192,94% dont bourses et prix 7 747,46 € 1,72% 22 087,63 € 5,51% 23 760,23 € 4,85% 1 672,60 € 7,57% dont titres annulés 2 567,09 € 0,57% 5 500,00 € 1,37% 9 709,56 € 1,98% 4 209,56 € 76,54% dont autres charges 72 595,72 € 16,14% 31 674,08 € 7,91% 139 869,07 € 28,56% 108 194,99 € 341,59%   449 720,77 € 100,00% 400 554,98 € 489 718,99 € 89 164,01 € 22,26%

CHAPITRE 66 CHARGES FINANCIERES CHAPITRE 67 CHARGES EXCEPTIONNELLES -sur les charges financières : elles sont en diminution de 7.38%. La structure de la dette de ville étant majoritairement orientée sur taux fixe, cette baisse concrétise la politique de désendettement de la ville qui s’est poursuivie sur l’exercice 2013 et a conduit à une diminution des intérêts bancaires. -sur les charges exceptionnelles : elles sont en augmentation de 114 336.71 € par rapport à 2012 du fait de la refacturation par AUXIFIP de la taxe PAE sur le terrain A pour un montant de 129 400 €.

LES DEPENSES D’ORDRE

CHAPITRE DEPENSES ORDRE Le CA 2013 présente un montant de 1 447 108.74 € CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation   montants % dotations aux amortissement et provisions (042) 1 176 370,76 € 100,00% 4 800 354,04 € 1 447 108,74 € -3 353 245,30 € -69,85% dont amortissements 843 652,40 € 71,72% 823 767,06 € 17,16% 1 160 951,37 € 80,23% 337 184,31 € 40,93% dont provisions 163 891,00 € 13,93% 5 559,00 € 0,12% 230 559,00 € 15,93% 225 000,00 € 4047,49% dont charges exceptionnelles 168 827,36 € 14,35% 3 971 027,98 € 82,72% 55 598,37 € 3,84% -3 915 429,61 € -98,60% TOTAL

LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

EVOLUTION CA 2013- CA 2011 CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 13-12 montants % produits des services du domaine 2 553 176,77 € 7,74% 2 666 202,25 € 7,07% 2 855 774,88 € 8,22% 189 572,63 € 7,11% Impôts et taxes 20 629 674,80 € 62,55% 21 517 734,50 € 57,07% 22 575 198,63 € 64,94% 1 057 464,13 € 4,91% Dotations subventions et participations 8 331 402,81 € 25,26% 7 996 901,79 € 21,21% 8 081 463,52 € 23,25% 84 561,73 € 1,06% autres produits de gestion courante 440 632,97 € 1,34% 442 909,62 € 1,17% 438 821,72 € 1,26% -4 087,90 € -0,92% produits financiers 2 885,32 € 0,01% 3 704,32 € 6 262,75 € 0,02% 2 558,43 € 69,07% produits exceptionnels 262 680,15 € 0,80% 4 287 640,93 € 11,37% 136 043,27 € 0,39% -4 151 597,66 € -96,83% atténuations de charges 424 962,28 € 1,29% 398 391,05 € 319 402,65 € 0,92% -78 988,40 € -19,83% sous / total 32 645 415,10 € 98,98% 37 313 484,46 € 98,97% 34 412 967,42 € 99,00% -2 900 517,04 € -7,77% op . Ordre 335 209,28 € 1,02% 388 898,36 € 1,03% 349 352,91 € 1,00% -39 545,45 € -10,17%   32 980 624,38 € 100,00% 37 702 382,82 € 34 762 320,33 € -2 940 062,49 € -7,80%

LES RECETTES REELLES

CHAPITRE 70- les produits des services du domaine Le CA 2013 présente un montant de 2 855 774.88 € Ce chapitre recense notamment les encaissements de la régie unique. Les entrées de la piscine constituent également une recette importante ( 528 085 €) CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 13-12 montants % redevances culturelles 225 343,54 € 8,83% 225 829,69 € 8,47% 246 082,21 € 8,62% 20 252,52 € 8,97% redevances a caractère sportif 461 582,40 € 18,08% 484 485,50 € 18,17% 531 339,71 € 18,61% 46 854,21 € 9,67% redevances scolaires 773 975,32 € 30,31% 843 518,55 € 31,64% 913 951,49 € 32,00% 70 432,94 € 8,35% redevances sociales 133 737,79 € 5,24% 139 587,99 € 151 204,13 € 5,29% 11 616,14 € 8,32% autres 958 537,72 € 37,54% 972 780,52 € 36,49% 1 013 197,34 € 35,48% 40 416,82 € 4,15%  TOTAL 2 553 176,77 € 100,00% 2 666 202,25 € 2 855 774,88 € 189 572,63 € 7,11%

Les recettes des activités de la régie unique Ces recettes dynamiques actent de la qualité du service public rendu par la collectivité. Les locations de salles ont diminué de 25.69 % par manque de sollicitations de locations. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012 montants % restauration scolaire 597 780,79 € 48,93% 615 128,10 € 48,46% 661 717,49 € 49,24% 46 589,39 € 7,57% garderie 62 352,77 € 5,10% 59 644,89 € 4,70% 61 111,59 € 4,55% 1 466,70 € 2,46% APS 67 697,58 € 5,54% 98 958,46 € 7,80% 107 806,30 € 8,02% 8 847,84 € 8,94% transports 8 224,47 € 0,67% 6 572,88 € 0,52% 6 611,41 € 0,49% 38,53 € 0,59% langue 37 919,71 € 3,10% 32 050,42 € 2,53% 51 211,50 € 3,81% 19 161,08 € 59,78% musique 122 497,88 € 10,03% 125 412,39 € 9,88% 119 208,03 € 8,87% -6 204,36 € -4,95% danse 32 323,66 € 2,65% 34 691,10 € 2,73% 37 501,40 € 2,79% 2 810,30 € 8,10% ALSH 103 582,32 € 8,48% 124 279,54 € 9,79% 124 716,78 € 9,28% 437,24 € 0,35% Théâtre 2 251,52 € 0,18% 13 423,78 € 1,06% 18 563,59 € 1,38% 5 139,81 € 38,29% EMS 30 155,47 € 2,47% 15 308,45 € 1,21% 26 487.35 1.97% 11 178.90 € 73.02% Cabrit 123 648,22 € 10,12% 107 587,25 € 105 029,20 € 7,82% -2 558,05 € -2,38% Salles 33 229,26 € 2,72% 36 189,36 € 2,85% 26 892,17 € 2,00% -9 297,19 € -25,69%   1 221 663,65 € 100,00% 1 269 246,62 € 1 346 856.81 € 77 610.19 € 6.11%

CHAPITRE 73- Impôts et taxes Le CA 2013 présente un montant de : 22 575 198.63 € en augmentation de 4.91 % CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 13-12 montants % fiscalité directe 17 587 644,00 € 85,25% 18 347 709,00 € 85,27% 19 326 743,00 € 85,61% 979 034,00 € 5,34% dotation solidarité communautaire 1 423 878,91 € 6,90% 6,62% 1 464 386,99 € 6,49% 40 508,08 € 2,84% droits mutation 893 834,29 € 4,33% 974 307,93 € 4,53% 945 634,58 € 4,19% -28 673,35 € -2,94% autres taxes 724 317,60 € 3,51% 771 838,66 € 3,59% 838 434,06 € 3,71% 66 595,40 € 8,63%   20 629 674,80 € 100,00% 21 517 734,50 € 22 575 198,63 € 1 057 464,13 € 4,91%

CHAPITRE 73- Impôts et taxes Les recettes du chapitre 73 ont augmenté de 4.91 % pour les raisons suivantes: -La poursuite du dynamisme des bases fiscales augmenté de leur revalorisation forfaitaire annuelle (+ 5.34%) -La hausse du produit fiscal sur les emplacements publicitaires se poursuit en 2013 (+ 27 899.43 €) Les droits de mutation restent à un niveau élevé de 945 634.58 €, même si en légère baisse par rapport à 2012 (-2.94 %)

CHAPITRE 74- Dotations, subventions et participations Le CA 2013 présente un montant de : 8 081 463.52 € CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 13-12 montants % DGF 4 954 558,00 € 59,47% 4 908 147,00 € 61,38% 4 803 065,00 € 59,43% -105 082,00 € -2,14% dotation solidarité urbaine 552 823,00 € 6,64% 497 541,00 € 6,22% 414 617,00 € 5,13% -82 924,00 € -16,67% Dotation nationale péréquation 526 398,00 € 6,32% 473 759,00 € 5,92% 420 544,00 € 5,20% -53 215,00 € -11,23% autres dotations 3 586,00 € 0,04% 3 792,00 € 0,05% 3 000,00 € -792,00 € -20,89% fonds dép. taxe professionnelle 232 806,00 € 2,79% 110 120,00 € 1,38% 111 789,00 € 1 669,00 € 1,52% participations 1 290 543,81 € 15,49% 1 241 152,79 € 15,52% 1 583 290,52 € 19,59% 342 137,73 € 27,57% compensations fiscales 770 688,00 € 9,25% 762 390,00 € 9,53% 745 158,00 € 9,22% -17 232,00 € -2,26%   8 331 402,81 € 100,00% 7 996 901,79 € 8 081 463,52 € 84 561,73 € 1,06%

CHAPITRE 74- Dotations, subventions et participations Les recettes du chapitre 74 ont augmenté de +1.06 % en raison de la hausse des participations notamment de la CAF ( Contrat enfance jeunesse- actions nouvelles 2013) Les principales autres recettes diminuent toutefois : -La baisse de la DGF ( -2.14 %) se poursuit du fait du gel de l’enveloppe des dotations au niveau national. -Soumise au mécanisme de garantie d’inéligibilité, la ville voit sa dotation nationale de péréquation (-11.23 %) et sa dotation de solidarité urbaine (-16.67 %) continuer à diminuer. -La baisse des compensations fiscales (-2.26 %) se poursuit également.

CHAPITRE 74- Dotations, subventions et participations La situation des finances publiques entraine une perte des dotations d’état. En 2013, la perte est de 241 221 € pour la ville de Villenave d’Ornon 2008 2009 2010 2011 2012 2013 montants évol 2013-2012 % 7411- DGF 4 885 885,00 € 5 183 788,00 € 5 083 322,00 € 4 934 319,00 € 4 908 147,00 € 4 803 065,00 € -105 082,00 € -2,14% 74123 - DSU 552 823,00 € 497 541,00 € 414 617,00 € -82 924,00 € -16,67% 74127- DNP 496 094,00 € 622 378,00 € 535 541,00 € 526 398,00 € 473 759,00 € 420 544,00 € -53 215,00 € -11,23% total 5 934 802,00 € 6 358 989,00 € 6 171 686,00 € 6 013 540,00 € 5 879 447,00 € 5 638 226,00 € -241 221,00 € -4,10%

CHAPITRE 75- autres produits de gestion courante Le CA 2013 présente un montant de : 438 821.72 € CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 13-12 montants % revenus des immeubles 417 550,50 € 94,76% 417 771,15 € 94,32% 419 102,21 € 95,51% 1 331,06 € 0,32% produits divers de gestion courante 23 082,47 € 5,24% 25 138,47 € 5,68% 19 719,51 € 4,49% -5 418,96 € -21,56%   440 632,97 € 100,00% 442 909,62 € 438 821,72 € -4 087,90 € -0,92%

CHAPITRE 76 - 77- 013 : produits financiers et exceptionnels et atténuations de charges Le CA 2013 présente un montant global de 461 618.67 € pour ces 3 chapitres. Pour mémoire ,en 2012, Le chapitre 77 mentionnait deux cessions pour le projet R Picqué et le Patio de Jeanne d’un montant de 3 900 000 € qui a disparu en 2013. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 13-12 montants % Produits financiers ( chap 76) 2 885,32 € 0,42% 3 704,32 € 0,08% 6 262,75 € 1,36% 2 558,43 € 69,07% produits exceptionnels (chap 77) 262 680,15 € 38,04% 4 287 640,93 € 91,43% 136 043,27 € 29,47% -4 151 597,66 € -96,83% atténuations produits (chap 013) 424 962,28 € 61,54% 398 391,05 € 8,49% 319 402,65 € 69,18% -78 988,40 € -19,83%   690 527,75 € 100,00% 4 689 736,30 € 461 708,67 € -4 228 027,63 € -90,15%

LES RECETTES D’ORDRE

CHAPITRE 042 : les travaux en régie- opérations d’ordre de transfert entre sections Le CA 2013 présente un montant de : 349 352.91 € Il s’agit essentiellement: -les travaux en régie qui sont une recette d’ordre et consacrent la valorisation comptable des heures de travail effectuées par les équipes municipales pour réaliser des travaux valorisant le patrimoine communal. En 2012, cette recette était d’un montant de 388 898.36 €

LA SECTION D’INVESTISSEMENT

LA SECTION D’INVESTISSEMENT La section d’investissement du CA 2013 présente les montants suivants: -LES DEPENSES -dépenses réelles: 8 817 554.12 € -dépenses ordre: 836 824.73 € -LES RECETTES -recettes réelles: 8 868 865.56 € -recettes ordre: 1 934 580.56 €

LES DEPENSES D’INVESTISSEMENT

LES DEPENSES REELLES

EVOLUTION CA 2013- CA 2011 CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012 montants % immobilisations incorporelles 79 444,23 € 1,32% 230 433,51 € 3,15% 169 319,63 € 1,92% -61 113,88 € -26,52% subventions équipement versées 6 003,47 € 0,10% 927,89 € 0,01% 13 483,78 € 0,15% 12 555,89 € 1353,17% immobilisations corporelles 509 563,16 € 8,47% 1 460 914,78 € 19,97% 485 005,65 € 5,50% -975 909,13 € -66,80% immobilisations en cours 1 141 653,40 € 18,97% 1 081 511,55 € 14,79% 1 806 698,32 € 20,49% 725 186,77 € 67,05% emprunts 1 559 984,16 € 25,92% 1 412 597,98 € 19,31% 1 294 453,39 € 14,68% -118 144,59 € -8,36% opérarations investissement définies 2 721 161,21 € 45,22% 3 059 415,13 € 41,83% 5 048 593,35 € 57,26% 1 989 178,22 € 65,02% participations et créances 0,00 € 0,00% 38 680,00 € 0,53% -38 680,00 € -100,00% autres immos financières 30 000,00 € 0,41% -30 000,00 € TOTAL 6 017 809,63 € 100,00% 7 314 480,84 € 8 817 554,12 € 1 503 073,28 € 20,55%

CHAPITRE 16 – les Emprunts Il s’élève à 1 294 453.99 € Le chapitre 16 vise les remboursements du capital de la dette ( prêts classiques et CLTR). La baisse de – 8.36 % marque la poursuite de la politique de désendettement de la ville CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012   montants % emprunts en euros 658 939,10 € 42,24% 638 203,48 € 45,18% 656 719,39 € 50,73% 18 515,91 € 2,90% emprunts assortis option tirage trésorerie 884 205,00 € 56,68% 762 246,00 € 53,96% 625 041,00 € 48,29% -137 205,00 € -18,00% autres emprunts 16 840,06 € 1,08% 12 148,50 € 0,86% 12 693,00 € 0,98% 544,50 € 4,48% TOTAL 1 559 984,16 € 100,00% 1 412 597,98 € 1 294 453,39 € -118 144,59 € -8,36%

CHAPITRE 20-204 – les immobilisations incorporelles et subventions équipement CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012 montants % frais d'études 79 444,23 € 92,97% 230 433,51 € 99,60% 169 319,63 € 92,62% -61 113,88 € -26,52% subv. versées group. Collec. 0,00 € 0,00% subv. versées autres org. Pub subv. versées autres org. privées 6 003,47 € 7,03% 13 483,78 € 7,38% autres subv. Versées 927,89 € 0,40% -927,89 € -100,00%   85 447,70 € 100,00% 231 361,40 € 182 803,41 € -48 557,99 € -20,99%

CHAPITRE 21 – les immobilisations corporelles (hors opérations) Le CA 2013 présente un montant de 485 005.65 €. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012 montants % terrains 270 000,00 € 52,99% 617 499,00 € 42,27% 70 878,00 € 14,61% -546 621,00 € -88,52% matériel transport 81 753,12 € 16,04% 515 528,11 € 35,29% 257 468,48 € 53,09% -258 059,63 € -50,06% mobilier 112 218,73 € 22,02% 19 062,84 € 1,30% 54 246,83 € 11,18% 35 183,99 € 184,57% autres 45 591,31 € 8,95% 308 824,83 € 21,14% 102 412,34 € 21,12% -206 412,49 € -66,84%   509 563,16 € 100,00% 1 460 914,78 € 485 005,65 € -975 909,13 € -66,80%

CHAPITRE 23 – les immobilisations en cours (hors opérations) Le CA 2013 présente un montant de 1 806 698.32 €. Il s’agit notamment de la construction de l’école du cirque (793 254.09 €),du Pasa (360 18.58 €) et des jardins partagés (163 989.34 €) CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012 montants % constructions 647 258,24 € 56,69% 865 293,71 € 80,01% 1 566 469,29 € 86,70% 218 035,47 € 33,69% installation mat techniques 494 395,16 € 43,31% 216 217,84 € 19,99% 222 947,13 € 12,34% -278 177,32 € -56,27% avance 0,00 € 0,00% 17 281,90 € 0,96%   1 141 653,40 € 100,00% 1 081 511,55 € 1 806 698,32 € 725 186,77 € 67,05%

Les opérations d’investissement identifiées Le CA 2013 présente un montant de 5 048 593.35 € CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012 montants % op. hôtel ville 244 791,54 € 9,00% 298 312,70 € 9,75% 297 625,56 € 5,90% -687,14 € -0,23% op. Bâtiments services techniques 55 399,51 € 2,04% 30 130,19 € 0,98% 51 404,91 € 1,02% 21 274,72 € 70,61% op. écoles 712 036,72 € 26,17% 976 566,18 € 31,92% 383 506,46 € 7,60% -593 059,72 € -60,73% op. gymnases et salles sport 71 329,89 € 2,62% 40 967,99 € 1,34% 7 514,70 € 0,15% -33 453,29 € -81,66% op. piscine 92 402,48 € 3,40% 435 912,37 € 14,25% 82 908,12 € 1,64% -353 004,25 € -80,98% op. espace ornon 1 503 994,22 € 55,27% 321 151,65 € 10,50% 185 050,73 € 3,67% -136 100,92 € -42,38% op. médiathèque 0,00 € 0,00% 1 380,78 € 0,03% op.terrains sport 8 791,68 € 0,32% 15 461,69 € 0,51% -15 461,69 € -100,00% op. propriété sourreil 0% op crèches familiales 16 185,45 € 0,59% 1 782,04 € 0,06% 224 772,23 € 4,45% 222 990,19 € 12513,20% op. salle des fêtes 771,18 € -771,18 € op.aménagement leysotte 16 229,72 € 0,60% 318 359,14 € 10,41% 1 644 429,86 € 32,57% 1 326 070,72 € 416,53% op.PPP 620 000,00 € 20,27% 2 170 000,00 € 42,98% 1 550 000,00 € 250,00% TOTAL 2 721 161,21 € 100,00% 3 059 415,13 € 5 048 593,35 € 1 989 178,22 € 65,02%

Opération HÔTEL DE VILLE (n°0000000021) Le CA 2013 présente un montant de 297 625.56 €. Il est visé essentiellement l’acquisition de matériels informatiques (écrans plats- unités centrales), de logiciels et de mobiliers pour les structures administratifs. Les travaux pour l’accessibilité handicapés de l’hôtel de ville sont mandatés sur cette opération ainsi que les travaux sur les fibres noires CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012   montants % immos incorporelles 125 479,33 € 51,26% 88 160,38 € 29,55% 139 104,14 € 46,74% 50 943,76 € 57,79% immos corporelles 79 996,90 € 32,68% 203 050,48 € 68,07% 42 824,49 € 14,39% -160 225,99 € -78,91% immos en cours 39 315,31 € 16,06% 7 101,84 € 2,38% 115 696,93 € 38,87% 108 595,09 € 1529,11% TOTAL 244 791,54 € 100,00% 298 312,70 € 297 625,56 € -687,14 € -0,23%

Opération BÂTIMENTS SERVICES TECHNIQUES (n°0000000022) Le CA 2013 présente un montant de 51 404.91 €. Il s’agit essentiellement du remplacement de chaudières et de cumulus. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012   montants % immos corporelles 7 353,77 € 13,27% 14 601,61 € 48,46% 11 729,17 € 22,82% -2 872,44 € -19,67% immos en cours 48 045,74 € 86,73% 15 528,58 € 51,54% 39 675,74 € 77,18% 24 147,16 € 155,50% TOTAL 55 399,51 € 100,00% 30 130,19 € 51 404,91 € 21 274,72 € 70,61%

Le CA 2013 présente un montant de 383 506.46 €. Opération ECOLES (n°0000000024) Le CA 2013 présente un montant de 383 506.46 €. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012   montants % immos incorporelles 9 336,16 € 1,31% 0,00 € 0,00% 4 299,27 € 1,12% immos corporelles 40 007,53 € 5,62% 36 784,88 € 3,77% 115 109,86 € 30,02% 78 324,98 € 212,93% immos en cours 662 693,03 € 93,07% 939 781,30 € 96,23% 264 097,33 € 68,86% -675 683,97 € -71,90% TOTAL 712 036,72 € 100,00% 976 566,18 € 383 506,46 € -593 059,72 € -60,73%

Opération ECOLES (n°0000000024) -achat matériel de mobilier -pour les écoles maternelles : 99 459.26 € -acquisition matériel audiovisuel -hifi -acquisition matériel de mobilier -énergie P 3 -remplacement cour maternelle La Cascade -pour les écoles primaires: 254 401.95 € -achat matériel de mobilier -acquisition matériel audiovisuel -énergie P3 -construction classes J Curie – accès handicapés

Opération GYMNASES ET SALLES SPORT (n°0000000026) Le CA 2013 présente un montant de 7 514.70 €. Il s’agit notamment de la pose d’une clôture salle G MANDEL et de la mise en place d’une vidéosurveillance à la salle du CUBE. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012   montants % immos incorporelles 0,00 € 0,00%  0% immos corporelles 17 434,10 € 24,44% 4 699,08 € 11,47% -4 699,08 € -100,00% immos en cours 53 895,79 € 75,56% 36 268,91 € 88,53% 7 514,70 € 100,00% -28 754,21 € -79,28% TOTAL 71 329,89 € 40 967,99 € -33 453,29 € -81,66%

Opération PISCINE (n°0000000027) Le CA 2013 présente un montant de 82 908.12 €. Il s’agit notamment de l’achat de vélos aquagym, du remplacement de l’auto-laveuse et du remplacement de l’automate de filtration. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012   montants % immos corporelles 3 939,71 € 4,26% 17 595,64 € 4,04% 43 001,17 € 51,87% 25 405,53 € 144,39% immos en cours 88 462,77 € 95,74% 418 316,73 € 95,96% 39 906,95 € 48,13% -378 409,78 € -90,46% TOTAL 92 402,48 € 100,00% 435 912,37 € 82 908,12 € -353 004,25 € -80,98%

Opération ESPACE ORNON (n°0000000028) Le CA 2013 présente un montant de 185 050.73 €. Il s’agit notamment des travaux relatif à la démolition/ construction du mur de frappe du JAI ALAI. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012   montants % immos incorporelles 3 851,12 € 0,26% 0,00 € 0,00% 23 515,64 € 12,71% immos corporelles 52 541,17 € 3,49% 23 059,81 € 7,18% 39 600,03 € 21,40% 16 540,22 € 71,73% immos en cours 1 447 601,93 € 96,25% 298 091,84 € 92,82% 121 935,06 € 65,89% -176 156,78 € -59,09% TOTAL 1 503 994,22 € 100,00% 321 151,65 € 185 050,73 € -136 100,92 € -42,38%

Opération MEDIATHEQUE (n°0000000029) Le CA 2013 présente un montant de 1 380.78 €. Il s’agit de travaux suite à un sinistre pour le bardage de la couverture de la façade arrière.

Opération CRECHES FAMILIALES (n°0000000032) Le CA 2013 présente un montant de 224 772.23 €. Il s’agit des travaux pour l’extension de la halte garderie des écureuils. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012   montants % immos incorporelles 0,00 € 0,00% immos en cours 16 185,45 € 100,00% 1 782,04 € 224 772,23 € 222 990,19 € 12513,20% TOTAL

Opération AMENAGEMENT LEYSOTTE (n°0000000034) Le CA 2013 présente un montant de 1 644 429.86 €. Il s’agit de la finalisation des études et au lancement des travaux de construction du gymnase et de la crèche. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 2013-2012   montants % immos incorporelles 16 229,71 € 100,00% 307 532,79 € 96,60% 592 702,67 € 36,04% 285 169,88 € 92,73% immos en cours 0,00 € 0,00% 10 826,35 € 3,40% 1 051 727,19 € 63,96% 1 040 900,84 € 9614,51% TOTAL 318 359,14 € 1 644 429,86 € 1 326 070,72 € 416,53%

Opération PPP (n°0000000035) Le CA 2013 présente un montant de 2 170 000 € correspondant au 2eme acompte de remboursement de la subvention de la CUB pour le groupe scolaire

LES DEPENSES D’ORDRE

CHAPITRE 040- 041 : les chapitres d’ordre Le CA 2013 présente notamment deux montants: -les travaux en régie: 321 650.54 € qui concerne la contre-passation de la recette d’ordre en section de fonctionnement pour les travaux en régie. -l’intégration des frais d’études en travaux: 487 471.82 € qui concernent l’intégration des études aux immobilisations dès lors que celles-ci sont suivies de travaux. -moins value de cessions: il s’agit de la cession de 3 véhicules dont une moins value a été constatée pour 27 702.37 €

LES RECETTES D’INVESTISSEMENT

EVOLUTION CA 2013- CA 2011 (hors affectation au 1068) variation 13-12 montants % Dotations, fonds divers et réserves 693 230,00 € 17,07% 801 257,69 € 10,77% 701 210,74 € 11,89% -100 046,95 € -12,49% subventions d'investissement 1 343 650,20 € 33,09% 569 613,56 € 7,65% 2 764 169,24 € 46,89% 2 194 555,68 € 385,27% emprunts 762 246,00 € 18,77% 938 561,50 € 12,61% 479 901,95 € 8,14% -458 659,55 € -48,87% immos en cours 0,00 € 0,00% 14 287,19 € 0,19% 411,60 € 0,01% -13 875,59 € -97,12% autres immos financières 12 000,00 € 0,16% 15 000,00 € 0,25% 3 000,00 € 25,00% sous total 2 799 126,20 € 68,93% 2 335 719,94 € 31,39% 3 960 693,53 € 67,18% 1 624 973,59 € 69,57% op. ordre entre sections 1 176 370,76 € 28,97% 4 800 354,04 € 64,51% 1 447 108,74 € 24,55% -3 353 245,30 € -69,85% Op. patrimoniales 85 346,13 € 2,10% 305 324,07 € 4,10% 487 471,82 € 8,27% 182 147,75 € 59,66% TOTAL 4 060 843,09 € 100,00% 7 441 398,05 € 5 895 274,09 € -1 546 123,96 € -20,78%

LES RECETTES REELLES

EVOLUTION CA 2013-CA 2011 CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 13-12 montants % Dotations, fonds divers et réserves 693 230,00 € 24,77% 801 257,69 € 34,30% 701 210,74 € 17,70% -100 046,95 € -12,49% subventions d'investissement 1 343 650,20 € 48,00% 569 613,56 € 24,39% 2 764 169,24 € 69,79% 2 194 555,68 € 385,27% emprunts 762 246,00 € 27,23% 938 561,50 € 40,18% 479 901,95 € 12,12% -458 659,55 € -48,87% immos en cours 0,00 € 0,00% 14 287,19 € 0,61% 411,60 € 0,01% -13 875,59 € -97,12% autres immos financières 12 000,00 € 0,51% 15 000,00 € 0,38% 3 000,00 € 25,00% total 2 799 126,20 € 100,00% 2 335 719,94 € 3 960 693,53 € 1 624 973,59 € 69,57%

CHAPITRE 10- DOTATIONS FONDS DIVERS ET RESERVES Le CA 2013 présente un montant de : 701 210.74 € en diminution de 12.49%. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 13-12   montants % FCTVA 654 999,00 € 94,49% 749 172,00 € 93,50% 629 265,00 € 89,74% -119 907,00 € -16,01% TLE 38 231,00 € 5,51% 52 085,69 € 6,50% 71 945,74 € 10,26% 19 860,05 € 38,13% TOTAL 693 230,00 € 100,00% 801 257,69 € 701 210,74 € -100 046,95 € -12,49%

CHAPITRE 13- SUBVENTIONS INVESTISSEMENT Le CA 2013 présente un montant de : 2 736 766.24 € dont 2 170 000 € correspond au versement par la CUB du 2eme acompte de la subvention du groupe scolaire du PAE. CA 2011 CA 2012 CA 2013 variation 13-12 montants % départements 289 835,00 € 21,57% 203 193,00 € 35,67% 195 749,19 € 7,15% -7 443,81 € -3,66% etat 52 676,05 € 3,92% 0,00 € 0,00% région 66 123,52 € 4,92% 23 494,00 € 4,12% 0,86% autres 935 015,63 € 69,59% 342 926,56 € 60,20% 2 517 523,05 € 91,99% 2 174 596,49 € 634,13%   1 343 650,20 € 100,00% 569 613,56 € 2 736 766,24 € 2 167 152,68 € 380,46%

CHAPITRE 16- les emprunts et dettes assimilés le CA 2013 présente un montant de recettes d’emprunt de 472 591.95 € correspondant au CLTR de DEXIA qui est utilisé comme produit revolving avec un tirage de fin d’année remboursé immédiatement en début d’année suivante.

LES RECETTES D’ORDRE

CHAPITRE 041 et 040 – dotations amortissement et op. patrimoniales Il s’agit de la contre-passation des écritures d’ordres prévues en dépenses de fonctionnement qui vise : -les provisions réglementaires : 230 559 € -les dotations d’amortissement: 1 160 951.37 € Il s’agit de la contre-passation des écritures d’ordres prévues en dépenses d’investissement qui vise : -l’intégration des frais d’études en travaux d’investissement : 487 471.82 € Les opérations d’ordre mentionnent également les écritures d’ordre relatives aux cessions effectuées.

LA PRESENTATION DES RESTES A REALISER 6

Les restes à réaliser visent les dépenses et recettes d’investissement engagées au cours de l’exercice 2013 mais non mandatées. Ils se chiffrent pour l’exercice 2013: -dépenses: 13 135 190.84 € -recettes: 2 142 325.59 € 6

LES DEPENSES

Les restes à réaliser Il s’agit notamment: Les restes à réaliser sont d’un montant de 13 135 190.84 € Hors opérations , ils se chiffrent à 2 571 352.65 € Il s’agit notamment: -l’acquisition de terrains (99 999 €) -la construction de l’école de cirque (665 001.42 €) -la construction du PASA pour l’EPHAD ( 357 779.27 €) -la construction de la ferme (671 463.57 €).

Opération HÔTEL DE VILLE (n°0000000021) Les reports sont d’ un montant de 403 471.91 €. Il s’agit essentiellement de dépenses liées à du renouvellement de matériel informatique, l’acquisition de logiciels pour les services ainsi que les travaux de mise en accessibilité des bâtiments communaux Nature Rubrique Libellés nature Montant TTC 2033 020 Frais insertion 1722.24 2051 concessions et droits similaires 58 207.62 2183 matériel de bureau informatique 120 347.89 2184 Mobilier de bureau 234.42 2313 Constructions 215 723.94 2315 7 235.80

Opération BAT SERVICES TECHNIQUES (n°0000000022) Le report est d’ un montant de 230 € et concerne une facture d’énergie P3

Opération ECOLES (n°0000000024) Les reports sont d’ un montant de 155 964.03 € et concernent notamment les travaux d’acquisition des tableaux numériques et de câblage des écoles élémentaires. Nature Rubrique Libellés nature Montant TTC 2183 211 Matériel de bureau et informatique 5 696.79 212 116 930.60 2184 Mobilier de bureau 188.97 6 972.68 2313 constructions 1 484.41 25 613.06 2188 Autres immos corporelles 2 020.76 251 Autres immos. corporelles 2 753.55

Opération GYMNASE ET SALLES (n°0000000026) Le report est d’ un montant de 8 102.90 € et concerne la pose de la régulation de la chaufferie du gymnase Brossolette.

Opération PISCINE (n°0000000027) Les reports sont d’ un montant de 99 283.81 € et concernent notamment la conformité électrique du transformateur. Nature Rubrique Libellés nature Montant TTC 2188 413 Autres immos corporelles 1 489.02 2313 constructions 97 794.79

Opération ESPACE ORNON (n°0000000028) Les reports sont d’ un montant de 403 431.95 € et concernent notamment des dépenses de travaux pour l’extension de l’école de danse. Nature Rubrique Libellés nature Montant TTC 2031 33 Frais études 26 484.36 2313 constructions 376 178.59 411 1 138.59 2315 769

Opération MEDIATHEQUE (n°0000000029) Les reports sont d’un montant de 98 429.65 € et visent des travaux suite à sinistre.

Opération TERRAINS SPORT (n°0000000030) Les reports sont d’un montant de 2 675.09 € et visent l’acquisition de buts de football pour le stade de Brossolette.

Opération AMENAGEMENT LEYSOTTE (n°0000000034) Les reports sont d’un montant de 9 377 779.62 € et concernent les sommes pour la mission d’assistance et la construction du gymnase et de la crèche. Nature Rubrique Libellés nature Montant TTC 2031 411 Frais études 94 085.89 64 23 774.92 2313 constructions 6 162 818.17 1 363 947.64 2315 824 Installation, matériel et outillage technique 1 733 153.00

LES RECETTES

Les restes à réaliser- recettes les reports sont de 2 142 325.59 € RESTES A REALISER 2013 – BUDGET VILLE RECETTES opérations budgétaires nature Rubrique Libellés nature Montant TTC ECOLES 1323 212 SUBVENTION MOBILIER J.MOULIN 908,00 PPP 13251 01 SUBVENTION CRECHE PAE 652 174,00 Hors Opérations SUBVENTION CRECHE 18 000,00 1321 413 SUBVENTION FIPD VIDEO PROTECTION 986,00 61 SUBVENTION PASA 120 000,00 311 SUBVENTION POUR ACQUISITION INSTRUMENTS DE MUSIQUE 3 555,00 833 SUBVENTION ACQUISITION FONCIERE PROPRIETE SAVIGNAC 1 944,00 1327 830 SUBVENTION A LA DECOU'VERTE DES JARDINS PARTAGES 38 840,96 1328 SUBVENTION 2012 - ACQUISITION DE 3 HA - PRAIRIES HUMIDES 16 511,50 64 SUBVENTION PLAN CRECHE 28 496,75 020 SUBVENTION FONDS AIDE ACCESSIBILITE HANDICAPES 183 965,70 13258 321 SUBVENTION PORTAIL MEDIATHEQUE 1 260,00 814 SUBVENTION AMENAGEMENT DU CENTRE BOURG 25 683,68 024 PRODUITS CESSIONS 2013 1 050 000,00   TOTAL GENERAL 2 142 325,59

LA PRESENTATION DES CA 2013 DES BUDGETS ANNEXES 6

Le budget annexe Barrieu L’excédent de ce budget qui retrace les loyers perçus par les entreprises locataires de la pépinière s’explique par la constatation chaque année de l’amortissement comptable de l’investissement initial. Libellé Fonctionnement Investissement Ensemble Dépenses ou déficit Recettes ou excédent BUDGET PRINCIPAL   Résultats reportés………. 707,80 € 192 604,61 € 0,00 € 193 312,41 Opérations de l’exercice.. 30 962,00 € 29 769,17 € 60 731,17 € Totaux………………….. 30 476,97 € 223 566,61 € 254 043,58 € Résultat de clôture……... 485,03 € 223 081,58 € Restes à réaliser………... Totaux cumulés………… Résultats définitifs……

Le budget annexe Pompes Funèbres Le déficit de ce budget de 35 110.09 € s’explique par l’application d’une comptabilité de stock pratiquée sur les caveaux (gestion des acquisitions et ventes) Libellé Fonctionnement Investissement Ensemble Dépenses ou déficit Recettes ou excédent BUDGET PRINCIPAL   Résultats reportés………. 30 579,86 € 0,00 Opérations de l’exercice.. 116 618,92 € 123 721,97 € 57 620,00 € 45 986,72 € 174 238,92 € 169 708,69 € Totaux………………….. 88 199,86 € 204 818,78 € Résultat de clôture……... 7 103,05 € 42 213,14 € 35 110,09 € Restes à réaliser………... Totaux cumulés………… 0,00 € Résultats définitifs……

Le budget annexe Transports L’excédent du budget transports est marqué par des économies sur la gestion du personnel et l’absence d’investissements pour le remplacement de bus en 2013. Libellé Fonctionnement Investissement Ensemble Dépenses ou déficit Recettes ou excédent BUDGET PRINCIPAL   Résultats reportés………. 32 701,39 € 155 077,34 € 0,00 € 32 701,39 Opérations de l’exercice.. 484 390,93 € 507 933,51 € 261 535,64 € 769 469,15 € Totaux………………….. 540 634,90 € 639 468,27 € 802 170,54 € Résultat de clôture……... 56 243,97 € 106 458,30 € 162 702,27 € Restes à réaliser………... Totaux cumulés………… Résultats définitifs……

LES AFFECTATIONS DE RESULTAT 2013 Il sera présenté les affectations pour le budget de la ville et ses budgets annexes. 6

Affectation résultat 2013- budget ville Section de Fonctionnement Section d’investissement Dépenses Recettes D 002 Déficit reporté R 002 Excédent reporté D 001 Solde d’exécution N-1 R 001 Solde d’exécution N-1 R 1068 Réserves facultatives 587 164.00 € 9 119 976.96 € 3 962 960.14 €

Affectation résultat 2013- budget Barrieu Section de Fonctionnement Section d’investissement Dépenses Recettes D 002 Déficit reporté R 002 Excédent reporté D 001 Solde d’exécution N-1 R 001 Solde d’exécution N-1 R 1068 Réserves facultatives 485.03 € 223 566.61 € 0,00 €

Affectation résultat 2013- budget pompes funèbres Section de Fonctionnement Section d’investissement Dépenses Recettes D 002 Déficit reporté R 002 Excédent reporté D 001 Solde d’exécution N-1 R 001 Solde d’exécution N-1 R 1068 Réserves facultatives 0.00 € 42 213.14 € 7 103.05

Affectation résultat 2013- budget transports Section de Fonctionnement Section d’investissement Dépenses Recettes D 002 Déficit reporté R 002 Excédent reporté D 001 Solde d’exécution N-1 R 001 Solde d’exécution N-1 R 1068 Réserves facultatives 56 243.97 € 0.00€ 106 458.30 €

LA PRESENTATION DU BUDGET SUPPLEMENTAIRE 2014 La présentation du budget supplémentaire comportera deux parties: -la présentation des deux sections du BS 2014 ville -les BS 2014 des budgets annexes 6

LA PRESENTATION DU BS 2014 DE LA VILLE 6

LA SECTION DE FONCTIONNEMENT

LA SECTION DE FONCTIONNEMENT La section de fonctionnement du BS 2014 est équilibrée pour un montant de 689 451 € qui se présente comme suit: -LES DEPENSES -dépenses réelles: 591 076 € -dépenses ordre: 98 375 € -LES RECETTES -recettes réelles: 101 687 € -recettes ordre: 0 € -R 002 report: 587 764 €

LES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

Présentation des prévisions BP+BS 2014 total montants % Charges de gestion générale 6 741 696,00 € 19,74% 389 030,00 € 56,43% 7 130 726,00 € 20,46% charges de personnel 17 584 250,00 € 51,48% 147 880,00 € 21,45% 17 732 130,00 € 50,88% atténuations de produits 1 396 583,00 € 4,09% 0,00 € 0,00% 4,01% autres charges de gestion courante 4 472 632,00 € 13,09% 13 730,00 € 1,99% 4 486 362,00 € 12,87% charges financières 1 057 483,00 € 3,10% 3,03% charges exceptionnelles 54 600,00 € 0,16% 40 436,00 € 5,86% 95 036,00 € 0,27% depenses imprévues 46 590,00 € 1,66% 0,13% sous total 31 353 834,00 € 91,79% 591 076,00 € 85,73% 31 944 910,00 € 91,67% virement à la section d'investissement 1 538 997,00 € 4,51% 4,42% amortissements 1 265 444,00 € 3,70% 98 375,00 € 14,27% 1 363 819,00 € 3,91% 2 804 441,00 € 8,21% 2 902 816,00 € 8,33% TOTAL 34 158 275,00 € 100,00% 689 451,00 € 34 847 726,00 €

Présentation des prévisions BP+BS 2014 La préparation du BS 2014 est marquée par la prise en compte de l’impact financier de la réforme des rythmes scolaires tant en section de fonctionnement qu’en section d’investissement. Son impact vise un montant global d’environ 291 000 € -en section de fonctionnement : - les charges de gestion générale : 145 000 € -les frais de personnel : 132 741 € ( impact 4 mois) -en section d’investissement: - mobilier, badgeuses : 13 640 €

CHAPITRE 011- les charges de gestion générale Le BS 2014 présente un montant de 389 030 €. Le chapitre 011 présente au BS 2014 les premiers impacts financiers de la réforme des rythmes scolaires: -acquisition de jeux pour les nouvelles activités: 24 000 € -externalisation du ménage ( 4 mois fonctionnement) : 120 000 € -acquisition badges : 675 € Une location immobilière est prévue pour la cuisine centrale pour un montant de 50 000 €.

CHAPITRE 012- les charges de personnel Le BS 2014 présente un montant de 147 880€ Les dépenses supplémentaires (absorbées en partie par les excédents de l'année 2013) sont de  326 553 € liées au : coût réforme de la catégorie C, à compter du 01/02/2014 pour un montant de 171 812 € coût des recrutements liés à la Réforme des Rythmes Scolaires (besoin de recrutement de 80 animateurs), pour un montant de 132 741 € pour 4 mois de l'année. - Impact de la suppression de la journée de carence à compter du 01/01/2014, qui générait 22 000 € d'économie par an.

CHAPITRE 65- autres charges de gestion courante Le BS 2014 présente un montant de 13 130 €. Ce chapitre vise notamment les dépenses suivantes: L’inscription de montant de subvention complémentaire pour le budget annexe des pompes funèbres: + 4 740 € pour la prise en charge des frais de personnel. -L’inscription d’un montant de 3 000 € pour des demandes de subventions exceptionnelles La réduction de la subvention d’équilibre pour le budget des transports de – 57 000 € du fait de l’excédent dégagé sur l’exercice 2013.

CHAPITRE 67- charges exceptionnelles Le BS 2014 présente un montant de 40 436 €. Cette somme est prévue pour le reversement à AUXIFP de la taxe PAE versée à la CUB suite à la publication des permis de construire sur le terrain B et le local NRA.

Le BS 2014 présente un montant de 98 375 €. CHAPITRE 042- Opérations de transfert entre sections ( dépenses d’ordre) Le BS 2014 présente un montant de 98 375 €. Il s’agit de : -l’inscription d’un complément pour les dotations aux amortissements pour intégrer les acquisitions réalisées jusqu’au 31 Décembre 2013. Le montant global des amortissements pour l’exercice 2014 se chiffre à 1 363 819 €

LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

Présentation des prévisions BP+BS 2014 total montants % produits des services du domaine 2 837 550,00 € 8,31% 49 175,00 € 7,13% 2 886 725,00 € 8,28% Impôts et taxes 22 705 488,00 € 66,47% 103 273,00 € 14,98% 22 808 761,00 € 65,45% Dotations subventions et participations 7 274 251,00 € 21,30% -91 801,00 € -13,32% 7 182 450,00 € 20,61% autres produits de gestion courante 456 224,00 € 1,34% 0,00 € 0,00% 1,31% produits financiers 4 550,00 € 0,01% produits exceptionnels 255 212,00 € 0,75% 41 040,00 € 5,95% 296 252,00 € 0,85% atténuations de charges 305 000,00 € 0,89% 0,88% sous / total 33 838 275,00 € 99,06% 101 687,00 € 14,75% 33 939 962,00 € 97,40% op; ordre entre sections 320 000,00 € 0,94% 0,92% R002 587 764,00 € 85,25% 1,69%   34 158 275,00 € 100,00% 689 451,00 € 34 847 726,00 €

CHAPITRE 70- Produits des services du domaine, ventes diverses Le BS 2014 présente un montant de 49 175 €. Il s’agit notamment de régulariser sur l’exercice 2014 la prévision des encaissements des entrées piscines au regard de la réalisation de l’exercice 2013.

CHAPITRE 73-Impôts et taxes Le BS 2014 présente un montant de 103 273 €. Ce chapitre vise la régularisation du produit de la fiscalité 2014 suite à la notification par les services de l’Etat des bases fiscales. Conformément aux engagements énoncés lors du débat d’orientations budgétaires, la ville n’augmentera pas les taux de fiscalité 2014. Le produit 2014 de la fiscalité est estimé à 19 747 783 €.

CHAPITRE 74- Dotations, subventions et participations Le BS 2014 présente un montant de -91 801 €. Il s’agit de régulariser au BS 2014 la prévision de la DGF publiée par la DGCL et les allocations compensatrices. -pour la DGF: - 80 068 € -pour les allocations compensatrices: -pour la taxe habitation : -11 032 € -pour les taxes foncières : -15 449 € -pour la taxe professionnelle / CFE : +7 453 € Une recette complémentaire de 7 295 € est également prévue notamment pour le service minimum lors de grèves.

LA SECTION D’INVESTISSEMENT

LA SECTION D’INVESTISSEMENT La section d’investissement du BS 2014 est équilibrée pour un montant de 15 175 147.69 € et se présente comme suit: -LES DEPENSES -dépenses réelles: 2 039 956.85 € -dépenses ordre: 0.00 € -restes à réaliser: 13 135 190.84 € -LES RECETTES -recettes réelles: 3 814 470.14 € -recettes ordre: 98 375.00 € -restes à réaliser: 2 142 325.59 € -résultat exercice 2013: 9 119 976.96 €

LES DEPENSES D’INVESTISSEMENT

Présentation des prévisions BP+BS 2014 ( non inclus les restes à réaliser) total montants % immobilisations incorporelles 0,00 € 0,00% 180 050,00 € 8,83% 0,64% subventions équipement versées 492 300,00 € 1,87% 1,74% immobilisations corporelles 902 790,00 € 3,44% 309 920,00 € 15,19% 1 212 710,00 € 4,28% immobilisations en cours 562 000,00 € 2,14% 260 100,00 € 12,75% 822 100,00 € 2,90% participations et créances emprunts 1 208 124,00 € 4,60% 4,27% dépenses imprévues 23 907,00 € 0,09% 70 481,85 € 3,46% 94 388,85 € 0,33% opérations pour compte tiers opérarations investissement définies 2 766 125,00 € 10,53% 1 219 405,00 € 59,78% 3 985 530,00 € 14,08% op. ordre 20 307 768,00 € 77,32% 71,75% TOTAL 26 263 014,00 € 100,00% 2 039 956,85 € 28 302 970,85 €

CHAPITRE 20 immos.incorporelles Le BS 2014 présente un montant de 180 050 €. Ce chapitre vise notamment les dépenses suivantes: -l’ étude pour la construction d’un bâtiment des associations pour un montant de 120 000 €. -le coût du choix d’un assistant à maîtrise d’ouvrage pour la construction d’une cuisine centrale commune avec les établissements de soin BAGATELLE- R PICQUE.

CHAPITRE 21 immos.corporelles Le BS 2014 présente un montant de 309 920 €. Ce chapitre vise notamment les dépenses suivantes: -l’ acquisition d’un tracteur 4X4 – tondo broyeur pour un montant de 100 000 € -une somme de 121 500 € est prévue concernant un complément de prix à verser à l’Etat suite à la cession d’une parcelle à NOBLE AGE.

CHAPITRE 23 immos. en cours Le BS 2014 présente un montant de 260 100 €. Ce chapitre vise notamment les dépenses suivantes: -des crédits pour des travaux de voirie en prévision de l’arrivée du TRAM sur le territoire de Villenave d’Ornon pour un montant de 50 000 € -la fourniture et la pose de clôtures à moutons pour la ZPENS pour un montant de 30 000 €. -le projet de création d’une zone de stockage pour la salle M DULOUT : 50 000 €

Les opérations d’équipement Le BS 2014 présente un montant de 1 219 405 €. BP 2014 BS 2014 total montants % op. Hôtel ville 207 100,00 € 7,49% 101 620,00 € 8,33% 308 720,00 € 7,75% op. Bâtiments services techniques 27 500,00 € 0,99% 9 700,00 € 0,80% 37 200,00 € 0,93% op. écoles 474 395,00 € 17,15% 77 615,00 € 6,36% 552 010,00 € 13,85% op. gymnases et salles sport 0,00 € 0,00% 3 700,00 € 0,30% 0,09% op. piscine 55 580,00 € 2,01% 74 300,00 € 6,09% 129 880,00 € 3,26% op. espace ornon 22 950,00 € 0,83% 4 000,00 € 0,33% 26 950,00 € 0,68% op; terrains sports 65 000,00 € 4 810,00 € 0,39% 69 810,00 € 1,75% op. aménagement leysotte 1 603 600,00 € 123 000,00 € 10,09% 1 726 600,00 € 43,32% op PPP 310 000,00 € 7,78% op. pole enfance jeunesse 820 660,00 € 67,30% 20,59% TOTAL 2 766 125,00 € 100,00% 1 219 405,00 € 3 985 530,00 €

Opération HÔTEL DE VILLE (n°0000000021) Le BS 2014 présente un montant de 101 620 €. Il s’agit notamment des dépenses suivantes: -acquisition logiciels : + 10 900 € -acquisition matériel informatique: +28 220 € -installation de fibres noires : + 29 340 €

Opération Bâtiments services techniques (n°0000000022) Le BS 2014 présente un montant de 9 700 € pour la pose de 2 portes sectionnelles sur le bâtiments des services techniques.

Opération ECOLES (n°0000000024) Le BS 2014 présente un montant de 77 615 €. Il s’agit des dépenses suivantes: -rénovation production chauffage école élémentaire J Michelet : +25 000 € -l’acquisition de cellules de refroidissement pour la cuisine centrale : +16 715 € -l’acquisition de mobilier et matériel informatique pour la réforme des rythmes scolaires: 13 640 €

Opération Gymnase et salle de sports (n°0000000026) Le BS 2014 présente un montant de 3 700 €. Il s’agit de la rénovation du système de désenfumage pour le gymnase de Brossolette.

Opération PISCINE (n°0000000027) Le BS 2014 présente un montant de 74 300 €. Il s’agit notamment des dépenses suivantes: -achat de cabines de sauna pour un montant de 31 000 € -installation compteurs énergie : 17 000 € -stratification bâches tampon: 21 600 €

Opération TERRAINS SPORT (n°0000000030) Le BS 2014 présente un montant de 4 810 €. Il s’agit d’un crédit pour la reprise de l’arrosage du stade de Brossolette pour 4 810 €.

Opération AMENAGEMENT LEYSOTTE (n°0000000034) Le BS 2014 modifie les crédits de l’AP/CP aménagement de Leysotte. Les crédits inscrits au BS 2014 sont d’un montant de 123 000 € dont : 79 200 € pour la construction du gymnase. 41 100 € pour la construction de la crèche. 2 700 € pour la construction de la voierie Les crédits de paiements se répartissent comme suit: CP 2011 : 16 229.72 € CP 2012: 318 359.14 € CP 2013 : 1 644 429.86 € CP 2014 : 11 104 379.62 €

Opération Pole enfance jeunesse (n°0000000037) Le BS 2014 crée une opération pluri annuelle pour la construction du futur bâtiment destiné à l’installation du pôle enfance jeunesse. Une somme de 820 660 € est prévue pour l’exercice 2014 définie comme suit: -87 500 € pour l’engagement de frais d’étude -733 160 € pour le démarrage des travaux.

LES RECETTES D’INVESTISSEMENT

Présentation des prévisions BP+BS (non inclus les restes à réaliser et le résultat reporté) total montants % Dotations, fonds divers et réserves 671 946,00 € 2,56% 3 962 960,14 € 101,28% 4 634 906,14 € 15,36% subventions d'investissement 1 859 251,00 € 7,08% -148 490,00 € -3,79% 1 710 761,00 € 5,67% emprunts 916 638,00 € 3,49% 0,00 € 0,00% 3,04% immos en cours autres immos 22 970,00 € 0,09% 15 000,00 € 0,05% opérations pour compte tiers Produits cessions sous total 3 470 805,00 € 13,22% 3 814 470,14 € 97,49% 7 285 275,14 € 24,14% virement de la section fonctionnement 1 538 997,00 € 5,86% 5,10% op. ordre entre sections 1 265 444,00 € 4,82% 98 375,00 € 2,51% 1 363 819,00 € 4,52% Op. patrimoniales 19 987 768,00 € 76,11% 66,24% TOTAL 26 263 014,00 € 100,00% 3 912 845,14 € 30 175 859,14 €

CHAPITRE 13 – subventions investissement Le BS 2014 présente un montant de -148 490 €. Ce chapitre vise notamment les recettes suivantes: -une aide de 98 400 € pour l’agence ADOUR GARONNE pour les terrains de la ZPENS -la suppression d’une recette du Conseil Général de 173 000 € concernant la construction de la crèche de Leysotte. -la réduction de la subvention CAF ALSH du PPP mentionnée à 150 000 € au BP 2014 suite à la signature d’une convention portant la subvention à 75 460 €

CHAPITRE 10- DOTATIONS FONDS DIVERS ET RESERVES Le BS 2014 présente un montant de 3 962 960.14 €. Il s’agit notamment de l’affectation du résultat de la section de fonctionnement dégagé par le CA 2013 et affecté au financement de la section d’investissement (compte 1068) pour 3 962 960.14 €.

Le BS 2014 présente un montant de 98 375 €. CHAPITRE 040- 041 - Opérations de transfert entre sections et patrimoniales ( recettes d’ordre) Le BS 2014 présente un montant de 98 375 €. Il s’agit d’inscrire au BS 2014 la contre – passation de l’écriture de complément pour les dotations aux amortissements inscrites en dépenses de fonctionnement.

LA PRESENTATION DES BS 2014 DES BUDGETS ANNEXES 6

Le budget annexe Barrieu FONCTIONNEMENT INVESTISSEMENT DEPENSES RECETTES 485.03 € 223 566.61 €

Le budget annexe Pompes Funèbres FONCTIONNEMENT INVESTISSEMENT DEPENSES RECETTES 39 850.09 € 42 213.14 €

Le budget annexe Transports FONCTIONNEMENT INVESTISSEMENT DEPENSES RECETTES - 756.03 € -756.03 € 106 458.30 €