PRESENTATION DU RAPPORT DE GESTION ET ANALYSE DES ÉTATS FINANCIERS AU 30 SEPT. 2013

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2 PRESENTATION DU RAPPORT DE GESTION ET ANALYSE DES ÉTATS FINANCIERS AU 30 SEPT. 2013

3 RÉSULTATS AU 30-09-13 VS BUDGET
En G.000 Réel au 30/09/13 Budget 30/09/13 Ecart (%) Revenus d’intérêts 94,778 99,845 -5.% Dépenses d’intérêts et frais bancaires 36,195 35,542 1.8% (Prov. pr pertes/prêts) Reprise (737) (4,000) -82% Revenus d’intérêts nets 57,846 60,303 -4% Autres revenus 49,976 46,810 7% Rev. d’int. nets et autres rev. 107,822 107,113 .7% Salaires et postes liés 25,021 29,439 -15% Autres dépenses de fonct. 47,928 44,538 7.6% Total dépenses d’opération 72,949 73,977 -1.4% Profit avt Primes perf. et Impôt 34,873 33,136 +5.2% Primes de performance 6,974 6,627 5.2% Profit avant impôt 27,899 26,509 Impôt sur le revenu 5,097 6,000 Profit net 22,802 20,509 +11.2%

4 RÉSULTATS AU 30-09-13 VS 30-09-12 En G.000 Réel au 30/09/13 Réel au
30/09/12 Ecart (%) Revenus d’intérêts 94,778 81,846 16% Dépenses d’intérêts 36,195 29,410 23% (Prov. pr pertes/prêts) Reprise (737) 5,362 114% Revenus d’intérêts nets 57,846 57,798 0% Autres revenus 49,976 31,012 61% Rev. d’int. nets et autres rev. 107,822 88,810 21% Salaires et postes liés 25,021 22,809 9.7% Autres dépenses de fonct. 47,928 38,284 25% Total dépenses d’opération 72,949 61,093 19% Profit av. Primes et Impôt 34,873 27,717 26% Primes de performance 6,974 5,500 Profit avant Impôt 27,899 22,217 Impôt sur le revenu 5,097 3,546 44% Profit net 22,802 18,671 22%

5 EVOLUTION DU BILAN En G.000 30/09/13 30/09/12 Ecart (%)
Liquidités et Placements 122,482 144,709 -15% Portefeuille de prêts nets 763,034 586,192 30% Immobilisations nettes 73,355 72,329 1.4% Autres actifs 141,812 147,645 -4% Total actif 1,100,683 950,875 16% Passif courant 302,886 307,219 -1.4% Emprunts et oblig. À L-T 579,475 440,132 32% Autres passifs 23,895 23,371 2.2% Total du passif 906,257 770,722 18% Avoir des actionnaires 194,426 180,153 8% Total passif et Avoir Valeur compt./action (G) 12,962 12,010

6 AUTRES INFOS SUR LE PORTEFEUILLE 30/09/2013 vs 30/09/2012
G.000 30/09/13 30/09/12 Portefeuille brut 785,909 616,026 Portefeuille net 763,034 586,192 Portefeuille improductif 4.4% 10.6% Taux moyen port. brut 12.1% 12.7% Taux moyen port. net 12.4% 13.4% Cout moyen des fonds 4.6%

7 ANALYSE DES RESULTATS VS BUDGET
Léger recul de 5% des revenus d’intérêts par rapport au budget, due à une faible baisse des taux d’intérêts moyens. Les dépenses d’intérêts sont en légère hausse, due au recours à des ressources financières un peu plus chères et l’augmentation des frais bancaires. La nette amélioration de la qualité du portefeuille a valu des dépenses bien moins élevées en provisions, par rapport aux prévisions. Les Autres Revenus dépassent de 7% le budget fixé, grâce notamment à une bonne performance de Sofitraining, une meilleure agressivité sur les revenus liés au Crédit et l’intégration de certains montants reçus en AT. Les dépenses globales de fonctionnement, inférieures de 1.4% par rapport au budget et les impôts de 15% inférieurs aux prévisions, ont aussi contribué à la formation du profit net en dépassement de 11.2% par rapport au budget.

8 ANALYSE DES RESULTATS:
sept 2013 vs sept 2012 Augmentation de 22% du profit net, en raison principalement des facteurs suivants: 16% de croissance des Revenus d’Intérêts en glissement annuel, due à la croissance de 30% du portefeuille net 61% de croissance des Autres Revenus, entrainant une augmentation du poste Revenus d’Int. Nets et Autres Rev. De 21% en glissement annuel, malgré une dotation en provision pour 2013 contre une reprise de 5.4 millions en 2012. Une augmentation de 19% du total de nos Dépenses d’Opérations, due notamment à une croissance assez significative au niveau des dépenses de fonctionnement (25%), due en partie aux dépenses liées aux subventions en AT.

9 ANALYSE DU BILAN au 30-09-2013 vs 30-09-12
Croissance de 16% de la taille du bilan, particulièrement due à une croissance de 30% du portefeuille net, financée par une augmentation du passif global de 18% et une augmentation de l’avoir des actionnaires de près de 8%. Les engagements à moyen et L-T ont augmenté à eux seuls de 32%. La qualité du portefeuille est en constante amélioration, passant de 10.6% d’improductif au à 4.4% à date, avec seulement G. 8 millions de radiation. En raison d’une plus forte proportion du portefeuille de prêts en USD (66% vs 34%) et d’une baisse des taux, le taux moyen créditeur est passé à 12.1%, tandis que le taux moyen débiteur a augmenté, passant à 4.6%.

10

11 23% 18% 28%

12

13 15% 20% 16%

14 73% 21%

15 7.4% 3% 8%

16

17 20% 25%

18 Merci