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LA STÉRILISATION, COMBIEN ÇA COÛTE Atelier n°1 28 avril 2004 JULIEN HUSSON CONSULTANT EN ORGANISATION Département Santé, Bureau Veritas Dans lintérêt des.

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1 LA STÉRILISATION, COMBIEN ÇA COÛTE Atelier n°1 28 avril 2004 JULIEN HUSSON CONSULTANT EN ORGANISATION Département Santé, Bureau Veritas Dans lintérêt des entreprises et des Hommes

2 2 Sommaire 1. Introduction 2. Retours dexpériences Méthodologies de calcul des coûts 3. Indicateurs, Références 4. Une méthodologie particulière : « LABC »

3 3 JNES 2004 INTRODUCTION 1 Le coût de quoi ? Le coût de pour quoi ? pour qui ? Le coût comment ? Par qui ?

4 4 JNES 2004 Comment mesurer lactivité de stérilisation ? Coût de stérilisation par unités d œuvre : Cas lhôpital Henri Mondor et de la lettre clé « S » Coût de production par m3 : Evaluation du coût d exploitation de la stérilisation Quelles sont les données à prendre en compte? Comment les qualifier? Où doit on sarrêter? Comment interpréter les résultats? Quel peut être lapport des méthodologies danalyse des coûts abouties? Exemple de la méthode ABC appliquée au CHU de Strasbourg : Impact sur le la performance INTRODUCTION 1

5 5 2 2 Exemple – Illustration Comment calculer un coût dexploitation ? Comment « construire » le coût? Quelles données prendre en compte ? Quelles sont les interprétations possibles et quels sont les biais méthodologiques?

6 6 JNES 2004 Détermination d un coût de production Contexte de l exemple présenté CHU – 8 Établissements Fonction stérilisation répartie sur 32 sites de stérilisations (8sites principaux + Sites éclatés) m3 produits par an soit environ 45 m3 jour Objectifs de l étude Evaluer les coûts des stérilisations existantes avant mise en conformité réglementaire Comparer le coût des stérilisations existantes à un scénario centralisé sur site unique COÛT EXPLOITATION 2

7 7 JNES 2004 Périmètre des données Quel référentiel de données prendre en compte? METHODOLOGIES 2 Charges directes Charges indirectes Charges variables Charges fixes Salaires agents Sous traitance Énergie Entretien Salaires des cadres + Pharmaciens Amortissements (Equipements, bâtiments, système d information) Administration générale Amortissements (Bureautique, PC…) Maintenance

8 8 JNES 2004 Mode opératoire METHODOLOGIES 2 Pourquoi calculer le coût ? Données disponibles Données comptables Données des services biomédicaux, techniques... Données de terrain Niveau de précision des analyses / objectifs Choix dune méthode Recueillir données manquantes Grilles de recueil dinformations : Stérilisation, Blocs Mettre en forme les données Validation Agréger les coûts, respect des règles de base Analyser les résultats Choix dindicateurs, tableaux de bord Validation

9 9 JNES 2004 État des données disponibles Données comptables disponibles… Issues de la comptabilité analytique de létablissement Coûts directs par UF de stérilisation centrale » Personnel médical et non médical » Consommables (y compris petit matériel) » Contrats dentretiens, maintenance de certains équipements » Amortissements de certains équipements METHODOLOGIES 2

10 10 JNES 2004 METHODOLOGIES 2 Objectif du recueil complémentaire Compléter les informations manquantes : » Personnel : Personnel des blocs intervenant en stérilisation, temps pharmacien (ETP) » Consommation dénergie, deau osmosée, d eau adoucie, frais de maintenance » Amortissements des bâtiments, des équipements Valider les données comptables disponibles Recueil de données complémentaires

11 11 JNES 2004 Mode de recueil des données METHODOLOGIES 2 Méthodologie de recueil des données Etape 1 : Diffusion des grilles de saisie des informations Etape 2 : Audit : Visite + entretien avec les cadres de stérilisation, les cadres de blocs et les pharmaciens

12 12 JNES 2004 Grilles de saisie des informations METHODOLOGIES 2 Pour les blocs : Horaires douverture Typologies dintervention et nombre dintervention (programmé, urgences, nuit, week end) Volumes de stérilisation produit Personnel effectuant des activités de stérilisation (en ETP IBODE, IDE,AS, ASH…) Surface occupée par les activités de stérilisation Pour les stérilisations : Horaires & jours douverture Personnel affecté et qualification pour les différentes activités (lavage, conditionnement, stérilisation, distribution ramassage) Liste des équipements (MAL et autoclaves) : capacité, nombre de cycle / jour Surface occupée par la stérilisation

13 13 JNES 2004 Mode de recueil des données METHODOLOGIES 2 Pour les aspects organisationnels : Capacité de stockage des boîtes au bloc : niveau de stock et taux de rotation des boites Logistique de transfert (accès au bloc) Pour les aspects techniques auprès des services biomédicaux Contrats de maintenance Consommation des équipements : eau et énergie

14 14 JNES 2004 Périmètre de données retenu METHODOLOGIES 2 Catégorie de données Source dinformation retenue Personnel non médical Audits - DéclaratifPersonnel des blocs Personnel des stérilisations centrales Données de la comptabilité Personnel médical Audits - Déclaratif Coûts moyens du personnel Direction du personnel GF1 GF2 Consommables Données de la comptabilité

15 15 JNES 2004 Périmètre de données retenu METHODOLOGIES 2 Catégorie de données Source dinformation retenue Contrats maintenance Données de la comptabilité validées par le biomédical Consommation deau A partir du parc déquipements et des consommations moyennes (données constructeurs) : Estimation des coûts de consommation deau et deau osmosée Consommation dénergie A partir du parc déquipement et du coût moyen du Kw/h (fourni par la comptabilité) GF3 GF4 Amortissements Bâtiments : Uniquement pour les stérilisations centrales (Données de la comptabilité) Équipements : A partir du coût de remplacement des équipements (donnée du biomédical) – Amortissement sur 10 ans

16 16 JNES 2004 Présentation des résultats METHODOLOGIES 2 GF 1 / Personnel GF 2 / Consommables GF 3 / Contrats, eau, énergie GF 4 / Amortissements Écarts données comptables – Données calculées

17 17 JNES 2004 Analyse des résultats METHODOLOGIES 2 Établissements Coût moyen personnel non médical Variation de 37 Keuros à 45 K Euros Comparaison des coûts de personnel non médical

18 Quelques références – ordres de grandeurs

19 19 JNES 2004 Cas centralisation REFERENCES 3 Euros TTC (Personnel) (Amortissements) Site unique de stérilisation32 sites de stérilisation Calculs issus de notre exemple

20 20 JNES 2004 Coût moyen du m3 de stérilisation REFERENCES 3 Cadre : CHU Stérilisations centrales mais pas sur site unique Coût de production du m3 : Environ « 460 Euros »

21 21 JNES 2004 Coût moyen du m3 de stérilisation REFERENCES 3 Cadre : Cliniques Stérilisation centrale conforme à la réglementation Coût de production du m3 : Environ 280 Euros Clinique A Clinique B Spécialités Volume traité Nombre de lits Coût dexploitation Coût de production du m3 900 m3 / an 620 m3 / an / an / an 260 / an275 / an 137 Lits Orthopédie, Ophtalmologie, Urologie 213 Lits dont 50 Lits Chirurgie Viscérale, Urologie

22 22 JNES 2004 Coût moyen du m3 de stérilisation REFERENCES 3 Cadre : CH de 950 Lits, 650 lits MCO Stérilisation centrale conforme à la réglementation Production de 6-7 m3 par jour, soit 2000 m3 par an

23 23 JNES 2004 Bien définir le périmètre et le contexte de létude des coûts pour Définir les données à prendre en compte : »Exemple du coût damortissement de linstrumentation Donner les limites de létude et mettre en évidence les biais : »Intégration des coûts damortissements des bâtiments hors sites de stérilisation centrale? »Coût de ladministration générale? Coût de lexploitation générale des bâtiments? Quelques règles de base RECOMMANDATIONS 3

24 24 JNES 2004 Valider avec ladministration les règles comptables en usage dans létablissement »Durées damortissements » Calculs des effectifs » Coûts moyens des personnels … Travailler sur des coûts moyens de personnel plutôt que sur des coûts réels instantanés Éviter les effets « pyramides des âges » Quelques règles de base RECOMMANDATIONS 3

25 25 JNES 2004 Larchitecte comptable Mettre en forme les données de manière simple » Si établissement public : agréger les coûts selon les groupes fonctionnels de la comptabilité publique hospitalière Choisir des indicateurs simples et pertinents » Coût de production du m3, de la boite, du conteneur, du cycle… Quelques règles de base RECOMMANDATIONS 3

26 26 JNES 2004 Savoir sarrêter… « Il faudrait cesser davoir tort avec précision pour commencer à avoir vaguement raison » Keynes Quelques règles de base RECOMMANDATIONS 3

27 Pistes dinterprétation « Coût de la gestion, gestion des coûts »

28 28 JNES 2004 Pistes dinterprétation PISTES DANALYSE 4 Retours sur une étude ABC…regard critique sur La modélisation des activités et lanalyse des processus L analyse des coûts par type dactivité Les pistes d interprétation

29 29 JNES 2004 Modèle des activités PISTES DANALYSE 4

30 30 JNES 2004 Activités principales Désinfecter – Stocker Collecter - Livrer Réceptionner – Trier – Laver Conditionner – Stériliser Stocker – Distribuer Activités de soutien Gérer le personnel, manager les interfaces stérilisation utilisateurs, maintenir les instruments, maintenir les équipements, gérer les coûts, maintenir le système dinformation, gérer les achats et les approvisionnements… Pistes dinterprétation PISTES DANALYSE 4

31 31 JNES 2004 Conditionner Stériliser Stocker Distribuer Désinfecter - Stocker Collecter - Livrer Réceptionner – Trier - Laver Poids des activités PISTES DANALYSE 4 Poids des différentes activités principales dans le coût de production du m3 de stérilisation

32 32 JNES 2004 De la gestion des coûts PISTES DANALYSE 4 Collecter Livrer Poids activités de soutien sur les activités principales

33 Dans lintérêt des entreprises et des Hommes Retrouvez ce diaporama sur le site du CEFH :


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