Domotix Simulation de gestion d ’entreprise

Présentation au sujet: "Domotix Simulation de gestion d ’entreprise"— Transcription de la présentation:

1 Domotix Simulation de gestion d ’entreprise

2 Le groupe S.E.E. Groupe industriel en électronique grand public
Développement et diversification d’activité Unité monétaire : L’Euro (EUR) Situation économique et politique stable

3 Votre mission Management d’une nouvelle entreprise du groupe (large autonomie de décision) Développer les parts de marchés Garantir une rentabilité saine des investissements Satisfaire les actionnaires Conserver à S.E.E. son contrôle financier (>50% du capital)

4 Situation initiale Capital social : 600.000 EUR
10 équipements de type 1 ( EUR/unité) 30 ouvriers Frais de structure : EUR / an Pas de stock initial

5 Produits et Marchés Alarmes individuelles (en cours)
Interphones-Vidéo (en cours) Centrale d’alarme d’habitation (à l’étude) Combiné Centrale d’alarme- Contrôle chauffage (en projet)

6 Alarmes individuelles
Vendues en G.M.S. Demande : à / entreprise Courbe de vie en déclin Distributeurs très sensibles au prix et au délai de règlement Prix : entre 80 et 120 EUR

7 Interphones vidéo Vendus en G.M.S.
Demande : à / entreprise Courbe de vie à maturité Distributeurs sensibles au prix et au délai de règlement Prix : entre 170 et 220 EUR

8 Centrales d’alarme Vendues par un réseau de spécialistes.
Demande : à / entreprise Courbe de vie en croissance soutenue Exigence de qualité (indice 60 à 140) Sensibilité à la communication et à l’action commerciale Prix : entre 200 et 400 EUR R&D préalable : EUR

9 Combinés Chauffage - Alarme
Vendus par un réseau de spécialistes. Demande : à / entreprise Courbe de vie en croissance soutenue Forte exigence de qualité (indice 50 à 150) Forte sensibilité à la Communication et à l’action commerciale Prix : entre 500 et 750 EUR R&D préalable : EUR

10 Equipements de production (1)
Prix d’acquisition 50 000 80 000 Disponibilité N+1 Immédiate Capacité par poste 1 600 heures Nombre postes 3 Frais fixes annuels 5 000 Gains productivité 20%

11 Equipements de production (2)
Les équipements sont universels et programmables Leur capacité productive réelle dépend de l’effet d’apprentissage et de l’effet d’usure (entre 60% et 110% de la capacité nominale) L’équipement 2 est immédiatement disponible, l’équipement 1 l’est avec un décalage d’une période Les équipements cédés le sont en fin de période et à la valeur nette comptable

12 Matières premières Achetées en flux tendus (pas de stocks)
Un seul fournisseur, fiable et régulier Crédit : 60 jours Escompte 1% en cas de paiement comptant

13 Production et stockage
Produit 1 Produit 2 Produit 3 Produit 4 Consommation 3 heures 5 heures 8 heures 16 heures Coût matières 10 30 80 200 Coût stockage 1 4

14 Sous-traitance Possible pour les Produits P1 et P2
Prix d’achat P1 : 55 EUR Prix d’achat P2 : 125 EUR Pas de sous-traitance possible pour les produits P3 et P4, trop récents

15 Personnel Salaire de base ouvriers : EUR / an (salaire réel fonction de l’indice des salaires de l’entreprise ) Salaire de base vendeurs : EUR (Salaire réel fonction de l’indice des salaires et du taux de commission sur C.A. ) Frais d’embauche : 10% du salaire Frais de licenciement : 30% du salaire Ouvriers intérimaires possibles (jusqu’à 20% de l’effectif)

16 Finances Intérêts sur emprunt : A négocier Agios sur découverts : 13%
Escompte accordé jusqu’à 70% du poste Clients (Agios : 7%) Trésorerie positive rémunérée (1%) Taux d ’imposition : 34%

17 Divers Indices des prix et des salaires (en base 100 pour l’année 1) varient de 1 à 4% par an Budgets Communication, Action commerciale et Force de Vente efficace jusqu’à 10% du C.A. Charges variables selon l’indice des prix Frais de distribution : 2% du C.A.

18 Décisions de l’entreprise
Décisions Générales Financières Immobilisations Politique sociale Décisions par produit

19 Décisions Financières
Emprunt bancaire (amortissement constant) Augmentation de capital Escompte (taux 7%, jusqu’à 70% du poste Clients) Un accord préalable doit être obtenu pour l’emprunt

20 Décisions sur Immobilisations
Possibilité d’acheter des équipements de type 1, 2 (une seule opération par équipement par année) Commande en période T, livraison à T+1 (sauf type 2) Possibilité de céder des équipements disponibles (un seul type à la fois) Cessions à la valeur nette comptable, en fin de période

21 Décisions Politique sociale
Effectif embauché Effectif licencié Indice des salaires Budget social

22 Décisions Produits Quantité à Produire
Recherche & Développement (P3 et P4) Positionnement Qualité (Base 100) (P3 et P4) Prix de vente Budget Commercial (maxi 10% CA) Budget de Communication (maxi 10% CA) Force de Vente (Effectif et Motivation) Crédit accordé aux clients (maxi 120 jours) Recours éventuel à la sous-traitance (P1 et P2)

23 Décisions Produits - Quantité à produire
Elle est fonction de : La demande que vous prévoyez Le niveau de vos stocks Votre capacité productive effective, qui dépend de : La capacité nominale de vos équipements L’indice de productivité matérielle (âge) L’indice de productivité sociale (Indice des salaires et Budget Social)

24 Décisions Produits Niveau de qualité
Base 100 = Qualité Standard Le niveau de qualité agit sur les coûts et sur la demande Une qualité élevée exige un équipement performant et un personnel motivé

25 Etudes de marché Les indices socio-économiques (5.000 EUR)
Les indices marketing (5.000 EUR) La demande (5.000 EUR) Positionnement optimal ( EUR) Demande prospective ( EUR) Concurrence (5.000 EUR) Position de l ’entreprise (5.000 EUR)

26 A vous de jouer Bonne gestion !
Et maintenant… A vous de jouer Bonne gestion !

27 Démarche Elaboration d’une stratégie Marge par produit
Distinction entre coûts fixes et coûts variables Définition de la politique commerciale CR prévisionnel Et si … ? Examen de la sensibilité par l’élaboration de scenarii… Et après …? Tableau de financement A élaborer sur un rythme pluri-annuel En fonction de la stratégie qui est la vôtre